债券的发行与承销练习试卷1（共204题）

债券的发行与承销练习试卷1（共9套）（共204题）债券的发行与承销练习试卷第1套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、金融债券发行结束后,发行人应及时向()确认债权债务关系,由国债登记结算公司及时办理债券登记工作。A、财政部B、中国人民银行C、国债登记结算公司D、证券交易所标准答案：C知识点解析：暂无解析2、发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人()以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议,并提出议案,但没有表决权。A、10%B、20%C、30%D、40%标准答案：A知识点解析：暂无解析3、保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债,以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的,折算比例为();剩余年限在1年以上(含1年)2年以内的,折算比例为()。A、40%,60%B、60%,40%C、60%,80%D、80%,60%标准答案：D知识点解析：暂无解析4、注册资本不低于()亿元人民币,并且最近3年年末的净资产不低于()亿元人民币,是信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备的条件之一。A、3,5B、4,5C、5,4D、5,5标准答案：D知识点解析：暂无解析5、注册资本不低于()亿元人民币是资产支持证券承销机构必须具备的条件之一。A、1B、2C、3D、4标准答案：B知识点解析：暂无解析6、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件之一是已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在()亿美元以上。A、5B、10C、15D、20标准答案：B知识点解析：暂无解析7、我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起()年内不可赎回的债券。A、5B、10C、15D、20标准答案：B知识点解析：暂无解析8、商业银行发行混合资本债券应向中国人民银行报送的发行申请文件,除了应包括其发行金融债券的内容之外,还应同时报送近()年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。A、2B、3C、4D、5标准答案：B知识点解析：暂无解析9、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于()前提下,募集人才能偿付本息。A、10%B、50%C、80%D、100%标准答案：D知识点解析：暂无解析10、证券评级机构与评级对象存在()关系的,不得受托开展证券评级业务。A、同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%B、受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到3%C、证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%D、证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券标准答案：A知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)11、内部信用增级包括()。标准答案：A,B知识点解析：暂无解析12、资产支持证券名称应与()名称有显著区别。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析13、下列关于资产支持证券发行中信息披露的说法,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析14、()根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况,对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。标准答案：A,C知识点解析：暂无解析15、在信贷资产证券化的过程中,()应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析16、下列关于国际开发机构人民币债券的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析17、下列属于发行人民币债券的发债机构应具备的基本条件是()。标准答案：A,B,D知识点解析：暂无解析18、申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析19、证券评级机构应当建立()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)20、企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级,不需披露中期票据的债项评级。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析21、短期融资券是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易,约定在一定期限内还本付息,最长期限不超过365天的有价证券。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析22、证券公司定向发行债券其最近1期期末经审计的净资产不低于5亿元。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析23、受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时,双方签订的委托管理合同暂不征收印花税。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、在注册有效期内,企业主体信用级别低于发行注册时信用级别的,中期票据发行注册自动失效。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析25、在我国,外部信用增级只限于备用信用证、担保和保险等方式。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析26、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券要求其已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析27、财政部会同中国人民银行根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况,对人民币债券的发行规模及所筹集资金用途进行审核。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析债券的发行与承销练习试卷第2套一、单项选择题(本题共11题，每题1.0分，共11分。)1、首次以包销方式发行国债是()年。A、1991B、1992C、1993D、1994标准答案：A知识点解析：暂无解析2、承购包销方式是由发行人和()签订承购包销合同,合同中的有关条款是通过双方协商确定。A、财政部B、中国人民银行C、承销商D、商业银行标准答案：C知识点解析：暂无解析3、发行人应于金融债券每次付息日前()个工作日公布付息公告,最后一次付息暨兑付日前()个工作日公布兑付公告。A、2,2B、2,5C、5,2D、5,5标准答案：B知识点解析：暂无解析4、债券上市期间,企业应当在每个会计年度结束之日起()个月内,向证监会和证券交易所提交年度报告,并在证监会指定的信息披露报刊上予以公布。A、3B、4C、5D、6标准答案：B知识点解析：暂无解析5、关于公开发行企业债券的条件,错误的是()。A、股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元B、有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元C、累计债券余额不超过公司净资产的50%D、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息标准答案：C知识点解析：暂无解析6、企业债券的发行,应组织承销团以余额包销的方式承销,各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年末净资产的()。A、1/4B、1/3C、1/2D、2/3标准答案：B知识点解析：暂无解析7、公开发行企业债券,要求发行人()不超过企业净资产额的40%。A、债券总额B、累计发行在外的债券总额C、债券余额D、累计发行在外的债券余额标准答案：D知识点解析：暂无解析8、从2002年第2期开始,凭证式国债的发行期限改为()个月。A、1B、2C、3D、4标准答案：D知识点解析：暂无解析9、对于事先已确定发行条款的国债,我国仍采取承购包销方式,目前主要运用于()的发行。A、不可上市流通的凭证式国债B、可上市流通的凭证式国债C、不可上市流通的记账式国债D、可上市流通的记账式国债标准答案：A知识点解析：暂无解析10、下列关于以价格为标的的美国式招标方式的说法中,正确的是()。A、以募满发行额为止的中标商各自价格上的中标价作为各中标商的最终中标价,各中标商的认购价格是不同的B、以募满发行额为止的中标商各自价格上的中标价作为各中标商的最终中标价,各中标商的认购价格是相同的C、以募满发行额为止的中标商各自价格上的最高价作为各中标商的最终中标价,各中标商的认购价格是不同的D、以募满发行额为止的中标商各自价格上的最高价作为各中标商的最终中标价,各中标商的认购价格是相同的标准答案：A知识点解析：暂无解析11、企业债券筹集的资金可用于()。A、房地产买卖B、本企业的生产经营C、股票买卖D、弥补亏损标准答案：B知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)12、发行金融债券的承销人应为金融机构,并须具备()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析13、企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件是()。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析14、下列关于记账式国债的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析15、商业银行发行的()长期次级债务工具列入商业银行附属资本。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析16、下列关于保险公司募集的定期次级债务折算认可价值的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析17、发行企业债券的企业应具备的条件有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析18、企业申请债券上市须向证券交易所提交的文件有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)19、根据商业银行申请,中国人民银行可以豁免要求的条件中的个别条件。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析20、金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析21、金融债券发行结束后10个工作日内,发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析22、国债登记结算公司为金融债券的登记、托管机构。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析23、金融债券定向发行的,经认购人同意,可免于信用评级。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、金融债券的信息披露涉及的财务报告,应经过注册会计师审计,并出具审计报告。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析25、各国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行,可根据自身情况,决定是否发行次级定期债务作为附属资本。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析26、企业债券的发行核准程序是先核定规模,再核准发行两个环节。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析债券的发行与承销练习试卷第3套一、单项选择题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)1、保险公司次级债务的清偿顺序位于()之前。A、保单责任B、公司普通债券C、向银行贷款D、公司股票标准答案：D知识点解析：保险公司次级债务的本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本。2、()依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。A、中国证监会B、中国人民银行C、中国保监会D、财政部标准答案：C知识点解析：中国保监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。3、()是商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务之后、期限在15年以上的债券。A、商业银行次级债券B、混合资本债券C、金融债券D、银行股票标准答案：B知识点解析：混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。4、公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不低于人民币()万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币()万元。A、20003000B、30005000C、30006000D、50006000标准答案：C知识点解析：公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元。5、公开发行企业债券，累计债务余额不超过发行人净资产的()。A、30%B、40%C、50%D、60%标准答案：B知识点解析：公开发行企业债券，累计债务余额不超过发行人净资产(不包括少数股东权益)的40%。6、某投资人购买了50万的企业债券，等于认购了()个单位的企业债券。A、50B、5000C、500D、50万标准答案：C知识点解析：企业债券每份面值为100元，以1000元人民币为1个认购单位。7、企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的()。A、30%B、40%C、50%D、60%标准答案：B知识点解析：《企业债券管理条例》第18条规定，企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。8、企业债券的发行，采取()承销方式。A、代销B、助销C、余额包销D、承销团承销标准答案：C知识点解析：企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销。代销是指承销商代理发售证券，并发售期结束后，将未出售证券全部退还给发行人的承销方式；余额包销是指承销商按承销合同规定，在约定的承销期满后对剩余的证券出资买进的方式；承销团承销是指两个以上的证券承销商共同接受发行人的委托向社会公开发售某一证券的承销方式。余额包销属于助销的一种，助销包括的范围更广。9、各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的()。A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4标准答案：A知识点解析：各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的1/3。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)10、政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送下列哪些文件?()标准答案：B,C,D知识点解析：政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送下列文件：金融债券发行申请报告；发行人近3年经审计的财务报告及审计报告；金融债券发行办法；承销协议；中国人民银行要求的其他文件。11、除政策性银行外的其他金融机构发行金融债券应向中国人民银行报送()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：其他金融机构相对于政策性银行来说要提交更多的材料。12、金融债券可以采用()方式发行。标准答案：A,B,C,D知识点解析：在发行方式上金融债券可在全国银行间债券市场公开发行或定向发行；可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。13、发行人在金融债券发行前和存续期间履行信息披露义务，信息披露应通过()进行。标准答案：B,C知识点解析：发行人应在金融债券发行前和存续期间履行信息披露义务。信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网进行。14、()应为金融债券信息披露提供服务，及时将违反信息披露规定的行为向中国人民银行报告并公告。标准答案：A,C知识点解析：同业拆借中心和国债登记结算公司应为金融债券信息披露提供服务，及时将违反信息披露规定的行为向中国人民银行报告并公告。三、判断题(本题共6题，每题1.0分，共6分。)15、商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略16、银行次级债券的发行可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略17、只要保险公司不破产，就应该按时偿付次级债券的本息。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息。18、保险公司次级债券的募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人可以向法院申请对募集人实施破产清偿。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：保险公司次级债券的募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿。19、如果保险公司次级债券发生延期支付现象，当公司有能力支付时延期支付的利息将根据混合资本债券的票面利率计算利息。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略20、混合资本债券可以公开发行，也可以定向发行。定向发行的可以不进行信用评级。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：混合资本债券可以公开发行，也可以定向发行。但无论公开发行还是定向发行，均应进行信用评级。债券的发行与承销练习试卷第4套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、短期融资券的注册机构为()。A、中国人民银行B、银行间市场交易商协会C、中国证监会D、中国银监会标准答案：B知识点解析：短期融资券的注册机构是银行间市场交易商协会，应记住。2、证券公司公开发行和定向发行债券，发行人最近1期末经审计的净资产应分别不低于()亿元。A、510B、810C、108D、105标准答案：D知识点解析：证券公司公开发行债券，发行人最近1期末经审计的净资产不低于10亿元；定向发行债券，最近1期末经审计的净资产不低于5亿元。3、公开发行和定向发行的证券公司债券每份面值分别为()元。A、5050万B、10050万C、50100万D、100100万标准答案：B知识点解析：公开发行的证券公司债券每份面值为100元，定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为50万元。4、()是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。A、资产支持证券B、银行次级债券C、金融债券D、公司债券标准答案：A知识点解析：资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。5、在中国境内申请发行人民币债券，国际开发机构应向()递交申请。A、中国证监会B、财政部C、中国人民银行D、国家发改委标准答案：B知识点解析：国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请。6、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券，应当已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在()亿美元以上。A、5B、8C、10D、20标准答案：C知识点解析：国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券，应当已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上。7、中小非金融企业集合票据是指()个(含)以上、()个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业发行的金融工具。A、25B、36C、510D、210标准答案：D知识点解析：中小非金融企业集合票据是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业发行的金融工具。8、任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的()。A、20%B、30%C、40%D、50%标准答案：C知识点解析：任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%。9、任一企业集合票据募集资金不超过()亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过()亿元人民币。A、25B、210C、510D、610标准答案：B知识点解析：任一企业集合票据募集资金不超过2亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过10亿元人民币。10、公司债券上市由()负责核准。A、中国证监会B、中国人民银行C、国家发改委D、证券交易所标准答案：D知识点解析：证券交易所设立的上市委员会对债券上市申请进行审核，作出独立的专业判断并形成审核意见。二、多项选择题(本题共4题，每题1.0分，共4分。)11、公司可以将企业债券筹集的资金用于()。标准答案：A,B,D知识点解析：企业债券筹集的资金可用于固定资产投资项目、收购产权(股权)、调整债务结构和补充营运资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。12、申请发行债券，应当向国家发改委报送()。标准答案：A,B,C知识点解析：涉及报送的文件应尽量全面，便于审核人对公司发行能力进行全面的评估。13、为了加强对证券公司类承销商的风险防范，证券公司从事企业债券的承销应报送()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：承销应报送下列文件：(1)申请书；(2)具备承销条件的证明材料或陈述材料；(3)承销协议；(4)承销团协议；(5)市场调查与可行性报告；(6)主承销商对承销团成员的内核审查报告；(7)风险处置预案。14、对有条件进入银行间债券市场交易流通的公司债券的筛选由()来进行。标准答案：A,D知识点解析：由国债登记结算公司和同业拆借中心按照规定对要求进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行筛选。三、判断题(本题共6题，每题1.0分，共6分。)15、证券公司债券的期限最短为3年。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：证券公司债券的期限最短为1年。16、证券公司债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的50%。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：证券公司债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。17、定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的50%。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略18、证券公司债券必须聘请有主承销商资格的证券公司进行承销。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：定向发行的证券公司债券，经中国证监会批准可以由发行人自行组织销售。19、受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券免征收印花税。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略20、中小非金融企业发行集合票据，应在中国银行间市场交易商协会注册，可以一次注册、多次发行。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：企业发行集合票据应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》在交易商协会注册，一次注册、一次发行。债券的发行与承销练习试卷第5套一、单项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)1、发行企业债券，需要()申报核准。A、中国证监会B、中国人民银行C、中国银监会D、国家发改委标准答案：D知识点解析：企业债券需得到国家发改委批准并经中国人民银行和中国证监会会签后，才可进行具体的发行工作。2、实际发行额不少于人民币()元的企业债券才可以在银行间债券市场交易流通。A、5000万B、2亿C、3亿D、5亿标准答案：D知识点解析：进入银行间债券市场交易流通的企业债券实际发行额应不少于人民币5亿元。3、发行公司债券应当向()申报。A、财政部B、中国证监会C、中国人民银行D、国务院标准答案：B知识点解析：发行公司债券应当由保荐人保荐，并向中国证监会申报。4、上市交易的公司债券期限应在()年以上。A、1B、2C、3D、5标准答案：A知识点解析：公司债券申请上市，应当符合债券期限为1年以上的条件。5、申请上市的公司债券实际发行额应不少于人民币()元。A、2000万B、3000万C、5000万D、1亿标准答案：C知识点解析：公司债券申请上市，应当符合实际发行额不少于人民币5000万元的条件规定。6、实际发行额不少于人民币()亿元的公司债券，可以在全国银行间债券市场交易流通。A、2B、3C、4D、5标准答案：D知识点解析：公司债券在全国银行间债券市场交易流通，实际发行额不少于人民币5亿元。7、短期融资券的最长期限应不超过()。A、180天B、360天C、365天D、720天标准答案：C知识点解析：短期融资券的性质就是短期性，所以一般其期限都不会超过一年。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)8、我国的混合资本债券有哪些基本特征?()标准答案：A,B,D知识点解析：我国的混合资本债券具有4个基本特征：(1)期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。(2)混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。(3)当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后，先于股权资本。(4)混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务，或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人可以延期支付该债券的本金和利息。9、商业银行发行混合资本债券应向中国人民银行报送的发行申请文件，除了应包括其发行金融债券的内容之外，还应同时报送()。标准答案：C,D知识点解析：商业银行发行混合资本债券应向中国人民银行报送的发行申请文件，除了应包括其发行金融债券的内容之外，还应同时报送近3年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。10、出现下列()情况，应提前5个工作日报中国人民银行备案并进行信息披露。标准答案：A,B,C知识点解析：发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前5个工作日报中国人民银行备案，通过中国货币网、中国债券信息网公开披露；同时，作为重大会计事项在年度财务报告中披露。11、作为上市公司的商业银行公开发行混合资本债券，应着重披露()信息。标准答案：B,C,D知识点解析：若混合资本债券采取公开发行方式发行，发行人应在债券付息时公开披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露其普通股红利支付情况。12、企业发行企业债券必须符合下列哪些条件?()标准答案：A,B,C,D知识点解析：企业发行企业债券必须符合下列条件：(1)企业规模达到国家规定的要求；(2)企业财务会计制度符合国家规定；(3)具有偿债能力；(4)企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利；(5)企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值；(6)所筹资金用途符合国家产业政策。三、判断题(本题共6题，每题1.0分，共6分。)13、公司可以将公开发行公司债券筹集的资金用于弥补经营亏损和其他一些非生产性支出。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。14、企业债券的发行必须提供保证。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：企业可发行无担保信用债券、资产抵押债券和第三方担保债券三种债券。15、企业债券进行流通只能在交易所市场上市流通。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：企业债券既可以在交易所市场上市流通也可以进入银行间市场交易流通。16、首期发行公司债券的数量应当不少于总发行数量的50%。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略17、注册会议5名注册委员中有3名以上发表不同意意见的，交易商协会不接受短期债券的发行注册。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：有2名(含2名)以上发表不同意意见的，交易商协会就不接受短期债券的发行注册。18、短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率由交易商协会确定。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定。债券的发行与承销练习试卷第6套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、所谓(),是指财政部在中华人民共和国境内发行,通过试点商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。A、记账式国债B、凭证式国债C、储蓄国债D、实物国债标准答案：C知识点解析：暂无解析2、目前,凭证式国债发行完全采用()。A、承购包销方式B、行政分配方式C、公开招标方式D、市场招标方式标准答案：A知识点解析：暂无解析3、目前,记账式国债发行完全采用()。A、承购包销方式B、行政分配方式C、公开招标方式D、市场招标方式标准答案：C知识点解析：暂无解析4、我国首次国债发行始于1949年年底,当时称为“人民胜利折实公债”,至1958年,总共发行了()次。A、4B、5C、6D、7标准答案：C知识点解析：暂无解析5、我国国债1958年发行中止,直到()年才恢复发行国债。A、1979B、1980C、1981D、1982标准答案：A知识点解析：暂无解析6、储蓄国债个人债权托管账户实行实名制,具体办法比照()。A、《个人存款账户实名制规定》B、《证券法》C、《公司法》D、《企业债券管理条例》标准答案：B知识点解析：暂无解析7、公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平,发行人将投标人的标价,自高价向低价排列,或自低利率排到高利率,发行人从()选起,直到达到需要发行的数额为止。A、高价(或高利率)B、高价(或低利率)C、低价(或低利率)D、低价(或高利率)标准答案：B知识点解析：暂无解析8、发行金融债券的承销人应为金融机构,并且注册资本不低于()亿元人民币。A、1B、2C、3D、4标准答案：B知识点解析：暂无解析9、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起()个工作日内开始发行金融债券,并在规定期限内完成发行。A、10B、30C、60D、120标准答案：C知识点解析：暂无解析10、1988年以前,我国国债发行采用()。A、行政分配方式B、市场定价方式C、承购包销方式D、公开招标方式标准答案：A知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)11、迄今为止,我国在国债招标发行中采用过()模式。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析12、我国在国债公开招标发行中,曾将()作为标的。标准答案：A,B,C知识点解析：暂无解析13、我国的国债包括()。标准答案：A,B,D知识点解析：暂无解析14、下列属于影响国债销售价格的因素有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析15、为了便于掌握发行进度,担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额,上报()。标准答案：A,B知识点解析：暂无解析16、商业银行发行金融债券应具备的条件有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析17、政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送()文件。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析18、其他金融机构(不包括政策性银行)发行金融债券应向中国人民银行报送()文件。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)19、目前,凭证式国债发行完全采用承购包销方式。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析20、目前,我国记账式国债的发行完全采用公开招标方式。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析21、我国的首次国债发行始于1949年年底,当时称为“人民胜利折实公债”。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析22、目前,我国的国债包括凭证式国债、记账式国债和储蓄国债三种。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析23、2005年4月27日,中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》,对金融债券的发行行为进行了规范,发行体也在原来单一的政策性银行的基础上,增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、以价格为标的的美国式招标,是指以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格作为最后中标价格,全体投标商的中标价格是一样的。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析25、在发行记账式国债中,承销商可以选择场内挂牌分销和场外分销两种方法。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析26、凭证式国债是一种可以上市流通的储蓄型国债。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析债券的发行与承销练习试卷第7套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、我国首次国债发行始于()年，()年国债发行中止，直到()年又恢复发行。A、194919581978B、194919581981C、195019581978D、195019581981标准答案：B知识点解析：属于常识应熟记。2、储蓄国债的发行对象为()。A、个人投资者B、企事业单位C、行政机关D、社会团体标准答案：A知识点解析：储蓄国债发行对象为个人投资者，企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买。3、储蓄国债不可以进行下列()事项。A、提前兑取B、质押贷款C、非交易过户D、流通转让标准答案：D知识点解析：储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。4、1988年以前，我国国债采用()方式发行。A、通过商业银行销售B、通过邮政储蓄柜台销售C、行政分配D、承购包销标准答案：C知识点解析：1988年以前，我国国债发行采用行政分配方式。5、1988年，我国首次以()方式发行国债。A、行政分配B、公开招标C、承购包销D、通过商业银行和邮政储蓄柜台销售标准答案：D知识点解析：l988年，财政部首次通过商业银行和邮政储蓄柜台销售了一定数量的国债。6、目前，凭证式国债发行采用()方式，记账式国债发行采用()方式。A、行政分配公开招标B、承购包销公开招标C、公开招标通过商业银行D、承购包销行政分配标准答案：B知识点解析：目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。7、()国债发行方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平。A、行政分配B、承购包销C、公开招标D、银行发售标准答案：C知识点解析：公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从高价(或低利率)选起，直到达到需要发行的数额为止。8、对于事先已确定发行条款的国债，我国采取()方式发行。A、行政分配B、公开招标C、银行发售D、承购包销标准答案：D知识点解析：对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，发行人和承销商签订承购包销合同，承销商按合同规定的已确定发行条款承销。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)9、目前，我国国债包括()。标准答案：A,B,C知识点解析：目前，我国国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债3类。10、目前我国记账式国债的招标方式主要有()。标准答案：A,B,C知识点解析：荷兰式招标、美国式招标和混合式招标是我国记账式国债的主要招标方式。11、记账式国债的承销程序主要有()阶段。标准答案：A,C知识点解析：场内挂牌分销和银行间债券市场分销都属于分销阶段。12、()因素影响国债的销售价格。标准答案：A,B,C,D知识点解析：影响国债销售价格的因素主要有：市场利率、承销商承销国债的中标成本、流通市场中可比国债的收益率水平、国债承销的手续费收入、承销商所期望的资金回收速度和其他国债分销过程中的成本。13、下列哪些说法是错误的?()标准答案：A,C知识点解析：市场利率趋于上升，投资者购买国债的机会成本就会上升，为了吸引投资者，承销商就会降低国债销售价格；承销商必须卖出更多国债才能增加手续费收入，为了卖出更多国债承销商就会降低国债的销售价格。三、判断题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)14、储蓄国债以电子方式记录债权，通过投资者在试点商业银行开设的人民币结算账户进行资金清算。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略15、从1990年起，公开招标方式被广泛采用。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：1996年起，公开招标方式被广泛采用。16、在传统的行政分配和承购包销的发行方式下，国债按规定以面值出售，不存在承销商确定销售价格的问题。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：略17、我国金融债券先由政策性银行发行，然后转由商业银行发行。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：1985年首先由商业银行发行，1994年我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行转向政策性银行。18、目前我国金融债券的存量仅次于国债，在所有债券存量中居第二位。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：我国金融债券的存量居于国债和央行票据之后。19、商业银行和财务公司发行金融债券都要提供担保。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：商业银行发行金融债券没有强制担保要求；财务公司发行金融债券则需要由财务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，经中国银监会批准免于担保的除外。20、金融债券的发行人和承销人应在承销协议中明确双方的权利与义务，但不得被第三方知道。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：发行人和承销人应在承销协议中明确双方的权利与义务，并加以披露。债券的发行与承销练习试卷第8套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的()。A、20%B、30%C、40%D、50%标准答案：D知识点解析：暂无解析2、各经办单位对在发行期内已缴款但未售完及购买者提前兑取的凭证式国债,仍可在原额度内继续发售,继续发售的凭证式国债仍按()售出。A、面值B、溢价C、折价D、约定价格标准答案：A知识点解析：暂无解析3、首次发行金融债券的政策性银行是()。A、中国进出口银行B、国家开发银行C、中国农业发展银行D、中国银行标准答案：B知识点解析：暂无解析4、受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定,并应于资产支持证券存续期内每年的()前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。A、5月31日B、6月30日C、7月31日D、8月31日标准答案：C知识点解析：暂无解析5、资产支持证券就是由()发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。A、贷款服务机构B、资金保管机构C、特定目的信托受托机构D、资金结算机构标准答案：C知识点解析：暂无解析6、企业集团财务公司发行金融债券应具备申请前()年,注册资本金不低于()亿元人民币的要求。A、1,3B、1,5C、3,1D、5,1标准答案：A知识点解析：暂无解析7、公开发行债券的证券公司应当在本息支付日前()日内,就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告()次。A、10,3B、7,2C、7,3D、10,2标准答案：A知识点解析：暂无解析8、债券到期前()周终止上市交易。A、1B、2C、3D、4标准答案：A知识点解析：暂无解析9、其他金融机构发行金融债券应具备的条件由()另行规定。A、财政部B、中国人民银行C、中国证监会D、证券交易所标准答案：A知识点解析：暂无解析10、发行金融债券的承销可采用协议承销、招标承销等方式。承销机构应为金融机构,其注册资本不低于()亿元人民币。A、1B、2C、3D、4标准答案：B知识点解析：暂无解析二、多项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)11、()可申请成为证券公司债券上市的登记、托管和结算的机构。标准答案：A,B知识点解析：暂无解析12、下列关于公开发行证券公司债券募集说明书中信息披露的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析13、证券公司发行债券应当由董事会指定方案,股东会对以下事项作出专项决议的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析14、下列关于资产支持证券发行中受托机构的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析15、下列关于资产支持证券的说法中,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析16、下列关于资产支持证券发行中信用增级机构的说法,正确的是()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析17、信托投资公司担任特定目的信托受托机构,应当具备的条件有()。标准答案：A,C,D知识点解析：暂无解析18、下列关于信贷资产证券化中贷款服务机构说法,正确的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：暂无解析三、判断题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)19、资产支持证券代表发起机构的负债,资产支持证券投资机构的追索权不仅限于信托财产。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析20、内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析21、证券评级业务许可的资信评级机构,应当具有中国法人资格,实收资本与净资产均不少于人民币1000万元。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析22、资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员,由境外人士担任的,还应当在中国境内或者中国的香港、澳门等地区工作不少于5年。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析23、证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到5%以上的,不得受托开展证券评级业务。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析24、证券评级机构的董事、监事和高级管理人员可以投资其他证券评级机构。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析25、定向发行的资产支持证券不限于在认购人之间转让。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析26、证券评级机构可以为他人提供融资或者担保。()A、正确B、错误标准答案：B知识点解析：暂无解析27、企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销。()A、正确B、错误标准答案：A知识点解析：暂无解析债券的发行与承销练习试卷第9套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、记账式国债的承销的场内挂牌分销程序是()。①客户认购并交款②分销商进行分销③承销商分得包销国债④承销商将发行款划人财政部账户⑤证券交易所为承销商确定承销代码⑥财政部向承销商划拨手续费A、③⑤②①④⑥B、③②①⑤④⑥C、⑤②③④⑥①D、②③①④⑥⑤标准答案：A知识点解析：略2、凭证式国债的承销程序是()。①客户购买国债并交款②