上海公司税务筹划课程设计

上海公司税务筹划课程设计一、课程目标

知识目标：

1.让学生理解上海公司税务筹划的基本概念、原则和方法。

2.使学生掌握税务筹划的相关法律法规，了解税收政策对企业的影响。

3.帮助学生掌握税收筹划的基本步骤，如数据收集、方案设计、风险评估等。

技能目标：

1.培养学生运用税收知识，为公司制定合理税务筹划方案的能力。

2.提高学生分析税收政策，预测企业税务风险的能力。

3.培养学生团队协作、沟通表达的能力，以便在税务筹划过程中与各部门有效沟通。

情感态度价值观目标：

1.培养学生树立合法、合规的税务筹划观念，遵循税收法律法规，诚信纳税。

2.增强学生的社会责任感，使其认识到合理税务筹划对企业和社会的积极作用。

3.激发学生学习兴趣，使其积极参与课堂讨论，主动探索税务筹划领域的知识。

本课程针对高年级学生，结合其知识水平和实际需求，注重理论与实践相结合，提高学生的实际操作能力。课程以税收法律法规为基础，结合企业实际情况，培养学生具备税务筹划的专业素养，为未来从事相关工作打下坚实基础。通过本课程的学习，学生将能够为公司提供合理的税务筹划方案，降低企业税收负担，提高企业竞争力。同时，培养学生诚信纳税、遵纪守法的价值观，为社会和谐发展贡献力量。

二、教学内容

1.税务筹划基本概念

-税务筹划的定义与分类

-税务筹划的原则与目的

2.税收法律法规概述

-我国税收体系的构成

-常见税种及税率介绍

-税收优惠政策分析

3.税务筹划方法与技巧

-税收筹划的基本步骤

-税务筹划的方法分类

-实际案例分析

4.企业税务筹划实践

-企业经营环节的税务筹划

-企业投资融资的税务筹划

-企业重组并购的税务筹划

5.税务风险管理与评估

-税务风险识别与评估

-税务风险防范与应对

-税务合规检查与审查

教学内容根据课程目标，结合教材相关章节进行组织。课程进度安排如下：

第一周：税务筹划基本概念与原则

第二周：税收法律法规概述

第三周：税务筹划方法与技巧

第四周：企业税务筹划实践

第五周：税务风险管理与评估

教学内容注重科学性和系统性，以实际案例为辅助，帮助学生掌握税务筹划的核心知识，提高实际操作能力。同时，通过分析税收政策，培养学生的税务风险意识，为未来职业发展奠定基础。

三、教学方法

本课程采用以下多样化的教学方法，以激发学生的学习兴趣和主动性：

1.讲授法：教师以教材为基础，系统地讲解税务筹划的基本概念、原则、方法和相关法律法规。通过讲授法，帮助学生建立完整的知识体系，为后续的学习和实践打下基础。

2.案例分析法：结合实际案例，引导学生分析讨论税务筹划的具体应用。通过案例分析法，培养学生将理论知识应用于实际问题的能力，提高学生的分析能力和解决问题的能力。

3.讨论法：针对课程中的重点和难点问题，组织学生进行小组讨论。讨论法可以激发学生的思考，培养学生的团队协作能力和沟通表达能力。

4.实验法：设计税务筹划模拟实验，让学生在模拟环境中实际操作，体验税务筹划的过程。实验法有助于提高学生的动手能力，加深对税务筹划的理解。

5.情景教学法：模拟企业实际经营场景，让学生在特定情境中分析税收政策，制定税务筹划方案。情景教学法能增强学生的代入感，提高学习的趣味性。

6.互动式教学：鼓励学生在课堂上提问、分享观点，教师及时给予反馈。互动式教学有助于提高学生的参与度，促进师生之间的沟通与交流。

7.线上线下相结合：利用网络资源，开展线上学习与讨论，拓展学生的学习空间。结合线下课堂，巩固所学知识，提高教学效果。

教学方法实施策略如下：

1.讲授法与案例分析相结合，每周安排1-2次，共计10次。

2.每周安排1次小组讨论，共计5次。

3.实验法与情景教学法相结合，共计2次。

4.互动式教学贯穿整个课程，鼓励学生积极参与。

5.线上线下相结合，利用网络平台进行辅助教学。

四、教学评估

为确保教学质量和全面反映学生的学习成果，本课程采用以下评估方式：

1.平时表现（占总评30%）

-课堂出勤：考察学生的出勤情况，鼓励学生按时参加课程。

-课堂参与度：评估学生在课堂上的发言、提问、讨论等活跃程度，激发学生的学习积极性。

-小组讨论：评估学生在小组讨论中的表现，包括观点阐述、团队协作等方面。

2.作业与实验报告（占总评30%）

-课后作业：布置与课程内容相关的作业，评估学生对知识点的掌握程度。

-实验报告：针对实验课程，要求学生撰写实验报告，评估学生的实验操作和总结能力。

3.期中考试（占总评20%）

-采用闭卷形式，全面考察学生对课程知识点的掌握，以及分析、解决问题的能力。

4.期末考试（占总评20%）

-采用开卷形式，重点考察学生对课程内容的综合运用能力，以及实际操作能力。

5.附加评估（占总评10%）

-案例分析：鼓励学生参与案例分析，评估其分析问题、解决问题的能力。

-线上互动：评估学生在网络平台上的发言、讨论等参与情况，促进线上线下相结合的学习模式。

教学评估具体实施措施如下：

1.平时表现：教师记录学生的出勤、发言等情况，每两周进行一次统计。

2.作业与实验报告：教师及时批改并给予反馈，指导学生改进学习方法。

3.期中、期末考试：根据课程进度安排，提前公布考试大纲，帮助学生进行有针对性的复习。

4.附加评估：教师根据学生在案例分析、线上互动等方面的表现，给予附加分值。

五、教学安排

为确保教学进度和质量，本课程的教学安排如下：

1.教学进度：

-总计15周，每周2课时，共计30课时。

-第一周至第四周：税务筹划基本概念、原则、税收法律法规概述。

-第五周至第八周：税务筹划方法与技巧、企业税务筹划实践。

-第九周至第十二周：税务风险管理与评估、案例分析。

-第十三周至第十五周：复习与考试。

2.教学时间：

-每周安排两次课，分别在周二上午和周四下午。

-考虑到学生的作息时间，确保课程安排在学生精力充沛的时段。

3.教学地点：

-理论课程：安排在多媒体教室，以便教师使用PPT、视频等教学资源。

-实践课程：安排在实验室或模拟实训室，便于学生进行实际操作。

4.教学调整：

-根据学生的实际学习进度和需求，适时调整教学安排。

-针对学生感兴趣的话题，安排专题讲座或讨论会，提高学生的学习积极性。

5.课外辅导：

-安排课后辅导时间，为学生提供答疑解惑的机会。

-利用网络平台，开展线上辅导，方便学