公司财务与资金管理制度

公司财务与资金管理制度1.总则本制度是依据公司内部财务管理的需要和为保障企业的财务安全而订立的。本制度的目的是规范公司财务与资金的管理流程，保证资金的安全、合理使用和科学管理，提高财务运作效率，确保公司财务信息的真实、准确和完整。2.财务管理职责2.1公司总负责人应确保财务管理的合法性和规范性，对公司的财务活动负总责。2.2财务部门应负责公司财务管理工作，包含财务账务的记录、报表的编制、财务分析和猜测、资金的筹措、使用和监督等工作。2.3各部门负责人应依照公司财务管理制度的要求，做好部门财务管理工作，并向财务部门供应相关资料和帮助财务部门开展工作。3.财务预算管理3.1每年公司应订立全年财务预算，经公司总负责人批准后执行。3.2财务预算应包含各项收入和支出的猜测，资金筹措和使用计划等。3.3财务部门应依照财务预算进行资金的合理调配和使用，确保公司的资金配备和使用符合财务预算的要求。3.4对于预算外的支出，必需经过公司总负责人批准，并在财务报表中进行明确和解释。4.财务决策权限4.1公司总负责人拥有最高的财务决策权限，对公司的财务决策具有最终决议权。4.2财务部门应依据公司总负责人的授权范围，履行财务决策执行的责任。4.3各部门负责人在财务决策中应遵守公司财务规定，确保财务决策的合理性和规范性。4.4财务部门应及时向公司总负责人和各部门负责人供应相关财务数据和报表，以支持决策的订立和实施。5.资金管理5.1资金的保管应严格依照公司规定的程序进行，由财务部门负责。5.2财务部门应建立健全资金管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。5.3公司的收款、付款，以及资金往来应通过指定的银行账户进行，严禁私自转账或私自保管现金。5.4财务部门应及时核对银行账户余额，确保与账务记录相符，并对异常情况进行及时调查和处理。5.5对于超出肯定金额的支出，必需经过公司总负责人或财务部门批准，并依照公司的程序进行付款。6.财务信息披露6.1公司财务信息的披露应依照国家法律和相关规定进行，确保信息的真实、准确和完整。6.2财务部门应及时编制财务报表，向公司总负责人和相关部门供应财务信息和分析报告。6.3公司财务报表和相关财务信息应保密，未经授权不得向外界披露。6.4公司应依照规定定期向有关部门报送财务信息，并接受监督和检查。7.财务审计7.1公司应定期进行内部和外部财务审计，以检查和评估财务管理工作的有效性和合规性。7.2财务审计应由专业的审计机构或独立审计委员会负责，确保审计结果的客观和公正性。7.3财务审计应包含财务记录的核实、账务数据的准确性、财务规定的执行等内容。7.4财务部门应乐观搭配财务审计工作，供应相关资料和解答审计问题。8.违规处理8.1对于违反本制度和相关财务规定的行为，应严厉追究责任，包含矫正错误、追回损失、行政惩罚或法律诉讼等。8.2对于有严重违规行为或经济犯罪行为的员工，公司可采取停职、开除、追究刑事责任等措施。8.3公司应建立举报制度，对于发现财务违规行为的员工，可通过举报渠道进行反映，公司将严格保护举报人的权益。9.其他事项9.1本制度的修改和解释权归公司总负责人，经公司总负责人批准后执行。9.2公司财务与资金管理制度应与其他相关制度相衔接，确保公司的管理工作协调全都。9.3公司应定期对本制度进行评估和修订，并及时通知各部门负责人和员工进行执行。10.附则10.1本制度自颁布之日起正式实施。10.2对于本制度未涉及到的具体细则和情况，应依照公司的相关规定进行处理。10.3本制度的解释权归公司全部，并以最新版本为准。本制度经公司总负责人批准后