客户洗钱风险等级分类实施工作细则

涡阳农村商业银行客户洗钱风险级别分类实行细则第一章总则第一条为防止洗钱和恐怖融资活动，建立客户洗钱和恐怖融资（如下统称“洗钱”）风险管理体系，实行风险为本反洗钱工作办法，提高洗钱风险防范能力，依照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构客户洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》、《安徽省农村合伙金融机构客户洗钱风险级别分类管理指引意见》等法律、法规，结合涡阳农村商业银行实际状况，制定本实行细则。第二条本实行细则合用于系统内有关部门、各基层网点。第三条本实行细则所称客户洗钱风险级别分类，是指本系统各级机构遵循“理解你客户”原则，在开展客户身份辨认基本上，对客户进行洗钱风险评估，按照洗钱风险限度将客户划分为不同级别，并在持续关注基本上，采用相应监控办法过程。第四条客户洗钱风险级别分类应遵循如下原则：（一）全面性原则。客户洗钱风险级别分类是有效防范洗钱和恐怖融资风险重要手段，行社应在综合考虑客户身份、行业、职业等定性因素和客户资金流量、交易规模、交易频率等定量因素基本上，合理评估客户洗钱风险级别。（二）风险相称原则。行社应合理配备反洗钱资源，对不同风险级别客户予以不同限度关注。对于较高风险客户及业务关系应当采用强化风险控制办法，对于较低风险客户及业务关系可以采用简化风险控制办法。（三）动态管理原则。与客户业务关系存续期间，行社应依照客户尽职调查状况，及时调节客户洗钱风险级别，保证客户洗钱风险级别符合实际风险状况。（四）信息保密原则。行社不得向客户或与其她反洗钱工作无关第三方泄露客户洗钱风险级别信息。第二章工作职责第五条涡阳农村商业银行合规与风险管理部为客户洗钱风险级别分类工作归口管理部门，牵头组织本单位客户洗钱风险级别分类各项工作；指引和协调本单位客户洗钱风险级别分类工作；负责客户洗钱风险级别分类终审工作；负责监督检查所辖营业网点客户洗钱风险级别分类工作状况。第六条行社总部有关业务部门负责各项反洗钱规定在本条线贯彻和执行，收集客户风险信息并及时报送本单位反洗钱管理部门；积极协助开展客户洗钱风险级别分类有关工作。第七条营业网点负责收集客户身份、业务和交易信息，开展客户洗钱风险级别评估工作；持续关注风险变化状况，动态调节客户洗钱风险级别；持续监测高风险客户金融交易活动，及时报送可疑交易；认真做好客户洗钱风险级别分类工作资料保存和保密工作。第八条营业网点应设立客户洗钱风险级别分类初评岗和复评岗。客户洗钱风险级别分类初评岗负责客户洗钱风险级别初次评级、定期审核和适时调节初评工作；客户洗钱风险级别分类复评岗负责客户洗钱风险级别分类各项复评工作。第九条客户经理、前台柜员和其她有关工作人员寻常工作中应切实履行客户身份辨认义务，协助开展客户尽职调查，对存在洗钱隐患客户进行调查核算；遇客户发生应进行风险级别调节情形时，及时向本单位反洗钱管理部门报告。第三章风险级别分类原则第十条对客户洗钱风险级别分类应遵循以风险为导向，根据客户特性、地区、业务（含金融产品、金融服务）、行业（含职业）四类风险要素，以及每一风险要素项下细分设立风险子项进行综合评估，以评估分值区别客户洗钱风险级别。第十一条客户特性风险要素。（一）有关部门、基层网点应综合考虑客户背景、社会经济活动特点、名誉、权威媒体披露信息以及非自然人客户组织架构等各方面状况，衡量本单位对其开展客户尽职调查工作难度，评估风险。其风险子项涉及但不限于：1.客户信息公开限度；2.与客户建立或维持业务关系渠道；3.客户所持身份证件或身份证明文献种类；4.反洗钱交易监测记录；5.非自然人客户股权或控制权构造；6.涉及客户风险提示信息或权威媒体报道信息；7.自然人客户年龄；8.非自然人客户存续时间。（二）客户特性风险要素浮现但不限于下列情形，风险限度较高：1.国务院关于部门、机构发布恐怖组织、恐怖分子名单，司法机关发布通缉罪犯名单，国家外汇管理局发布黑名单，联合国发布制裁名单，中华人民共和国人民银行规定关注名单；2.已在公开媒体上披露或人民银行、金融监管当局通报涉嫌重大案件或经济丑闻名单；3.股权构造过于复杂，使实际控制人或实际受益人难以辨认；4.空壳公司；5.身份信息资料不齐、难以获取或真实性难以核算；6.办理业务所用证件已经失效；7.其她客户特性风险因素。第十二条地区风险要素。（一）有关部门、基层网点应衡量客户及其实际受益人、实际控制人国籍、注册地、住所、经营所在地与洗钱及其她犯罪活动关联度，酌情考虑客户实际受益人或实际控制人、重要交易对手方及境外参加交易金融机构地区风险。其风险子项涉及但不限于：1.某国（地区）受反洗钱监控或制裁状况；2.对某国（地区）进行反洗钱风险提示状况；3.国家（地区）上游犯罪状况；4.特殊金融监管风险。（二）地区风险要素浮现但不限于下列情形，风险限度较高：1.国务院关于部门、机构发布制裁、禁运国家和地区、恐怖组织或支持恐怖活动国家和地区；2.联合国发布制裁、禁运国家和地区、恐怖组织或支持恐怖活动国家和地区；3.缺少反洗钱法律和反洗钱监管国家和地区，如非金融行动特别工作组（FATF）成员国；4.贩毒、腐败或其她严重犯罪活动猖獗国家和地区；5.被称为“避税天堂”国家或地区；6.离岸金融中心；7.其她风险限度较高国家或地区。第十三条业务（含金融产品、金融服务）风险要素。（一）有关部门、基层网点应当参照客户类别、账户性质、金融服务实际需要、客户重要交易活动、客户交易规模等状况合理评估客户涉及金融业务风险。其风险子项涉及但不限于：1.与钞票关联限度；2.非面对面交易；3.跨境交易；4.代理交易；5.特殊业务类型交易频率。（二）业务风险要素浮现但不限于下列情形，风险限度较高：1.多次发生可疑交易，或频繁与高风险客户发生资金往来；2.钞票交易频率和规模明显超过同类客户；3.电子银行业务交易频率和规模明显与客户身份或业务不符；4.频繁与境外机构和自然人发生资金往来；5.非自然人账户与自然人账户之间交易频繁或发生大额交易；6.关联公司之间发生大额异常交易；7.客户账户是由经常代理她人开户人员或经常代理她人转账人员代为开立；8.客户由她人代办业务多次涉及可疑交易报告；9.同一代办人同步或分多次代理开立各种账户；10.客户信息显示紧急联系人为同一人或者各种客户预留电话为同一号码等异常状况；11.客户交易时间、交易频率与常理不符；12.其她金融业务风险因素。第十四条行业（含职业）风险要素。（一）有关部门、基层网点应评估行业、身份与洗钱、职务犯罪等关联性，合理预测某些行业客户经济状况、金融交易需求，酌情考虑某些职业技能被不法分子运用于洗钱也许性。其风险子项涉及但不限于：1.公认具备较高风险行业（职业）；2.与特定洗钱风险关联度；3.行业钞票密集限度。（二）行业（职业）风险要素浮现但不限于下列情形，风险限度较高：1.钞票密集型行业(如废品收购、旅游、零售等行业）；2.艺术品收藏及拍卖行业；3.客户或其实际受益人、实际控制人、亲属、关系密切人等属于外国政要；4.其她行业（职业）风险因素。第十五条省联社负责对上述每一基本要素及其风险子项进行权重赋值和动态调节（详见附件1—6）。第十六条涡阳农村商业银行采用五级分类法逐个对照每个风险子项进行评分。最高风险评分为5分，较高风险评分为4分，普通风险评分为3分，较低风险评分为2分，低风险评分为1分。第十七条涡阳农村商业银行依照各风险子项评分及权重赋值计算客户风险级别总分，计算公式为：
（其中a代表风险子项，p代表权重，n代表风险子项数量）第十八条在综合分析风险要素信息基本上，有关部门、基层网点应依照客户风险级别总分，将客户划分为高风险、次高风险、普通风险、较低风险、低风险五个风险级别。其中:0<客户洗钱风险级别总分≤20分，划分为低风险；20分<客户洗钱风险级别总分≤40分，划分为较低风险；40分<客户洗钱风险级别总分≤70分，划分为普通风险；70分<客户洗钱风险级别总分≤90分，划分为次高风险；90分<客户洗钱风险级别总分≤100分，划分为高风险。第十九条对于风险限度明显较低且预估可以有效控制其风险客户，有关部门、基层网点可不按上述风险要素及其子项评估风险，直接将其定级为低风险。但此类客户不应具备如下任何一种情形：（一）在同一行社金融资产净值超过一定限额，其中自然人客户限额为20万元人民币，非自然人客户限额为50万元人民币；（二）与有关行社建立或开展了代理行、信托等高风险业务关系；（三）客户为非居民，或者使用了境外发放身份证件或身份证明文献；（四）涉及可疑交易报告；（五）由非职业性中介机构或无亲属关系自然人代理客户与有关行社建立业务关系；（六）回绝配合有关部门、基层网点客户尽职调查工作。对于按照上述规定不能直接定级为低风险客户，有关部门、基层网点逐个对照各项风险要素及其子项进行风险评估后，其风险级别总分不超过20分（含），仍可以将其定级为低风险。第二十条对于具备下列情形之一客户，有关部门、基层网点可直接将其风险级别拟定为最高，而无需逐个对照上述风险要素及其子项进行评级：（一）客户被列入国内发布或承认反洗钱监控名单及类似监控名单客户；（二）客户为外国政要或其亲属、关系密切人；（三）客户实际控制人或实际受益人属前两项所述人员；（四）客户多次涉及可疑交易报告；（五）客户回绝有关行社依法开展客户尽职调查工作；（六）行社自定其她可直接认定为高风险客户原则。不具备上述情形客户，有关部门、基层网点逐个对照各项风险基本要素及其子项进行风险评估后，客户风险级别总分不不大于90分，仍可以将其定级为高风险。第四章风险评估及客户级别划分操作流程第二十一条对于已确立过风险级别客户，有关部门、基层网点应定期对其进行重新审核，实现对风险动态追踪。其中，高风险和次高风险级别客户审核期限为半年，普通风险级别客户审核期为一年，较低风险和低风险级别客户审核期为两年。第二十二条当客户变更重要身份信息、司法机关调查本单位客户、客户涉及权威媒体案件报道等也许导致风险状况发生实质性变化事件发生时，行社应重新评估客户风险级别。第二十三条操作环节（一）收集基本信息。有关部门、基层网点应依照反洗钱风险评估需要，开展客户尽职调查，收集客户基本信息。信息收集渠道涉及：1.与客户建立业务关系时，客户披露信息；2.客户经理或柜面人员工作记录;3.保存交易记录;4.委托其她金融机构或中介机构对客户进行尽职调查报告；5.运用商业数据库查询信息；6.运用互联网等公共信息平台搜索信息。（二）整顿录入信息。有关部门、基层网点在整顿完基本信息后，应当对照风险要素及其子项，对所收集信息进行归类，将其录入至反洗钱系统客户身份辨认和风险评级模块有关栏目内。（三）初评。省联社开发反洗钱管理系统风险评级模块，辅助完毕某些可量化指标初评工作。初评员依照系统评级成果，结合第十九条、二十条有关规定，综合评估客户洗钱风险级别，对系统评级成果与客户实际状况明显不符，应人工调节风险级别，并在反洗钱管理系统中详细记录调节根据和理由。初评员应在系统评级后4个工作日内完毕“新开客户审查”。（四）复评。初评成果均应由初评人以外其她人员进行复评确认，复评员应在收到复评工作任务之日起3个工作日内完毕“评级成果审核”。初评成果与复评成果不一致，应由涡阳联社合规与风险管理部决定最后评级成果，审批岗人员应在收到审批工作任务之日起3个工作日内完毕“评级成果审批”。第五章风险分类控制办法第二十四条有关部门、基层网点应结合客户洗钱风险级别，及时更新客户资料，持续监测客户金融交易活动，进一步分析客户交易特性，发现涉嫌可疑交易，严格按照反洗钱关于规定报告。第二十五条与客户业务关系存续期间，有关部门、基层网点在与客户进行交易或提供服务时，应依照已评估客户洗钱风险不同级别采用相应管理办法。第二十六条对评估为次高风险及以上客户，有关部门、基层网点应采用强化客户尽职调查及其她风险控制办法，有效防止风险。可采用办法涉及但不限于：（一）进一步调查客户及其实际控制人、实际受益人状况。（二）进一步进一步理解客户经营活动状况和财产来源。（三）对交易及其背景状况做更为进一步调查，询问客户交易目，适当客户交易动机。（四）经涡阳农村商业银行分管领导批准或授权后，再为客户办理业务或建立新业务关系。（五）按照法律规定或与客户事先商定，对客户交易方式、交易规模、交易频率等实行合理限