学校财务一体化平台建设需求

学校财务一体化平台建设需求一、建设目标、内容、建设周期预算管理一体化是财政预算的一次重大改革，贯穿各级财政预算管理，是用系统化的思维将预算编制、预算执行、项目绩效、决算和财务报告等全流程的业务环节作为一个完整的系统进行整合规范，将流程和规则固化到信息系统之中，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，形成预算管理全流程的闭环管理体系，实现预算指标“顺向可控、逆向可溯”，各级数据“严丝合缝，动态追踪”，业务数据“环环相扣，自动生成”，从而全面提高各级预算规范化、标准化、自动化水平。我校目前在项目库、预算编审、预算执行等财务管理环节使用的是省预算管理一体化系统，财政的预算管理一体化系统主要侧重于对资金结果的监控和管理，对学校内部项目申报、项目管理、预算编审、预算执行、会计核算等具体流程没有做规范和管理，缺少学校内部应用和管理的功能设计，不能实现学校内部财务管理精细化、智能化的目标。近年随着我校办校规模和资金体量逐年扩大，急需建设符合财政和我校预算、财务管理需求的信息系统，在财政预算管理一体化大背景和满足学校内部预算、财务管理工作职能的前提下，我校建设的信息系统在项目库、预算指标管控、预算执行、会计核算等多个业务环节和财政预算管理一体化系统要做到到无缝衔接，实现业务协同和数据共享，提升我校财务管理水平。1、建设目标以贯彻落实《行政事业单位内部控制规范（试行）》为抓手，以规范学校经济和业务活动的预算管理为主线，以夯实学校业务管理及会计基础工作，保证财务信息和其他管理信息的真实可靠为目的，以解决实际问题防控腐败风险为导向，以流程梳理、机制建设、资金绩效管理为重点，逐步建立贯穿学校各部门的监督管控，建立学校自身经济活动在决策、执行和监督全过程中内部控制制度，实行“管理制度化，制度流程化，流程信息化”，用制度“管权，管人，管钱”，做到“决策有依据、办事有流程、过程有痕迹、责任有追究、结果有考核”把权力装进制度的笼子，进一步提升学校治理水平和信息化水平，为我省职业教育改革发展发挥示范引领作用。（1）完善学校财务制度体系，细化至系统中各个管理环节，实现学校内部规范化管理。对学校经济活动管理现状进行评估，“以评促建”，进一步完善内部控制制度及流程体系，涵盖所有业务环节、制定与之匹配的经济业务管理流程，实现规范化管理，为领导决策提供支持，为学校运行提供保障。（2）制度嵌入平台，保障内控制度的有效落地和执行。在全面梳理和优化内部控制制度的基础上，借助现代一体化平台，将内部控制制度和措施嵌入信息系统，减少人为控制，通过系统实现风险的自动报警和自动处置，实现学校经济活动数字化管理和智能化处理。（3）项目全生命周期滚动管理项目库加强项目申报入库过程管理，通过项目类别实现归口管理，全流程动态记录和反应项目信息变化情况。预算编审通过挑选项目库中的项目安排预算资金，形成预算执行库。预算项目逐年滚动管理，经常性项目、延续性项目及当年未安排的预算储备项目，自动滚入下一年度储备。通过项目库管理，建立科学、规范、高效的运行机制，增强规划性和时效性，减少项目计划编制的盲目性，提高项目资金使用绩效。（4）财政项目+校内项目双体系预算管理学校财政项目和校内项目双体系管理，通过一体化平台，解决不同口径的项目编审、执行、核算问题，满足各主管部门管理要求，提升学校内部项目执行效率。（5）项目绩效全程监管、追踪问效管理把绩效管理融入一体化平台各个环节，实现事前编制绩效目标，事中绩效跟踪和评价、事后结果运用和绩效考核的全过程管理。项目库管理的项目必须设定绩效目标；归口管理部门根据项目设定的绩效目标，对纳入预算的项目进行绩效监控。学校对重大项目开展重点绩效监控。对偏离绩效目标的，督促项目实施单位及时纠正，并对预期无效的项目支出进行调减预算，直至终止资金安排。提高预算资金使用效益。（6）财政端与单位端无缝衔接，真正实现一体化打通学校财务一体化平台与财政预算一体化的数据接口，包含项目信息、预算信息、支付信息、核算信息。解决以往人工录入数据的繁复工作量以及人工难免引起的数据不一致问题，真正解决预算一体化最后一公里的问题。（7）建设业务、财务、管理一体化平台，全方位、全过程管理。财务一体化平台不局限于财务部门，而是扩大到各业务部门、职能部门，要满足加强部门内部管理的需求，也要满足审计和监督的需要，考虑相关业务衔接，建立跨部门、跨组织的信息系统，形成平台式、全方位的管理平台。平台应用于全过程管理，覆盖项目库管理、预算编审、预算绩效管理、收支管理、合同管理、移动应用，形成部门资金流转的闭环监督体系，规避资金使用风险。（8）运用IT新技术，提高公共服务效率一体化平台打通学校现有OA系统，实现身份认证、单点登录。集成第三方移动办公平台，实现待办、预警及时提醒。集成第三方发票接口，实现发票识别、验真、查重。集成银行接口，实现学校自有资金付款自动付款结算。2、建设内容建设内容包含学校财务一体化平台、财政系统接口集成、其他系统接口管理平台三个部分。财务一体化平台在学校基础设施的基础上，搭建支撑平台。支撑平台包含系统配置、内控配置以及各类基础库，包含绩效指标库、供应商库、风险库、标准库、法规库。在支撑平台的基础上，构建两道防线：业务防线、学校管理防线。其中业务防线包含了项目库管理、预算编审管理、指标管理、收支管理、合同管理、绩效管理、移动应用等。财政系统接口集成指将单位内部的流程与财政端流程通过财务一体化平台及财政开放的数据接口进行无缝衔接，达到流程从端到端、数据自动流转。相关的接口包含项目库接口、预算接口、支付接口、核算接口、统一凭证服务平台接口等。接口管理平台主要包括发票查验接口、资产数据导入、银校直连接口和与单位自建系统接口预留。2、建设周期建设周期预计为6个月，从项目启动至项目验收。二、需求分析1、现状分析学校目前财务信息化建设滞后，业务系统缺失。近年来随着我校快速发展和财政预算管理体制改革等因素，对学校的财务管理、财务服务带来了很大的挑战，在财务信息化方面存在诸多不足，特别是信息化建设朝着业务一体化、业财融合、学校与财政互联互通方向发展，对学校的财务一体化平台建设有一定的挑战：1、内外部制度多，需要整合。相关部门发了很多的制度和文件，但很多制度只管到学校，这些制度到学校后，学校内部如何执行，如何与其他制度相衔接，尚未得到完全解决，造成了各部门各自为政、预算与相对应的经济事项脱节、业务与会计脱节的现象。2、内部的管理制度和标准缺失。学校尚未完全把国家下发的相关制度结合学校的具体业务、管理架构、岗位设置、审批权限等实际情况，制定符合学校实际的管理制度和操作指南。存在一定的口头化现象，造成业务经办人员在办理业务事项时超预算、超范围和超标准的现象时有发生。3、财政预算、校内预算双体系管理复杂。学校资金来源多，项目申报口径未统一，对学校内部预算分解与执行、项目核算造成很大的困扰。项目资金的使用需要与预设目标相匹配，在项目执行过程中得到合理支出，项目资金不能实时监测、及时预警，出现“任务资金使用对不上”等问题。4、项目资金管理难项目资金的使用需要与预设目标相匹配，在任务执行过程中得到合理支出，如果项目资金不能实时监测、及时预警，则会出现“任务资金使用对不上”等问题。5、财务管理、经济业务模块、财政系统或周边系统互不相连，形成信息孤岛。各部门各管各的，业财难以融合，出现钱找事，事找钱的问题；另一方面信息系统太多，业务重叠，信息不共享，统计不精确，大量数据需重复录入，单据多头审核，使得原本为提高效率的信息化工具变成负担。2、需求分析为解决学校面对财务管理工作和提供财务服务存在的问题，本次财务一体化平台项目建设提出以下需求：1、财务一体化平台在学校基础设施的基础上，搭建支撑平台。支撑平台包含系统配置、内控配置以及各类基础库，包含绩效指标库、供应商库、风险库、标准库、法规库。2、通过财务一体化平台，构建两道防线：业务防线、学校管理防线。其中业务防线包含了项目库管理、预算编审管理、指标管理、收支管理、合同管理、预算绩效管理、手机APP等。3、实现各项业务PC端和移动端数据互联互通，实现各项业务在移动端的申请、办理、审核审批、统计查询，方便老师办理财务相关业务。4、实现学校内部的流程与财政端流程通过财务一体化平台及财政开放的数据接口进行无缝衔接，达到流程从端到端、数据自动流转。相关的接口建设包含项目库接口、预算接口、支付接口、核算接口、统一凭证服务平台接口。建设内容功能简介财务一体化平台内控体系建设1.内控调研：梳理单位现有经济活动相关部门和岗位职责、内部控制流程和管理规章制度；确认业务流程环节和关键控制节点；编制现有工作流程图和流程说明；

2.风险评估：针对现有内控体系建设发现的薄弱环节和控制缺陷提出优化管理建议；

3.制定单位内部控制管理手册（包括政策法规库、单位内部控制制度、流程图、流程描述、不相容岗位职责表、权限指引表等）；出具单位内部控制信息系统设计方案，根据不同阶段要求开展内部控制专题培训。项目库管理项目申报、储备、执行、汇总等多上多下编报管理。项目库与预算编报、预算指标系统互联互通，单位项目储备库与财政一体化系统集成，数据同步。预算编审管理单位预算编报、汇总、储备等管理。单位预算编报与财政一体化系统集成，数据同步。指标管理预算指标经财政批复后在系统进行分解下达到业务部门执行，对预算指标设定范围控制和额度控制，同时对执行情况进行跟踪；预算指标多维度、多角度事前、事中、事后管控，实时反馈预算执行进度情况；对预算指标调整设置对应审批流；对年度未完成的指标进行结转执行等。指标管理系统与财政一体化系统集成，数据同步。收支管理单位内控管理制度流程、表单、规则内嵌管理，实现各种收支的电子化管理。预制财政、单位对报销业务的费用标准，收支数据与预算、项目库、合同等衔接；模块支持电子票据上传，实现电子票据的验真、验重、发票归集等功能。

收支管理数据与财政一体化核算系统集成，数据同步。合同管理合同申请、备案、支付、台账、预警等全过程管理功能。移动应用移动办公，包含移动审批、查询、报销等。支持市面主流手机操作系统，可集成到微信端。绩效管理主要功能包括绩效指标库、绩效模板库、项目绩效目标编审、绩效监控、绩效评价。单位会计核算按照会计制度要求和单位财务管理的要求，生成财务核算相关数据。包括账务处理、电子报表、出纳管理、审计国标数据接口、决算报表生成等模块。实现和预算绩效管理内控一体化平台、财政系统三位一体相互衔接，系统互联互通、数据共享。财政系统接口项目库接口、预算接口、支付接口、核算接口等。其他系统接口发票查验、资产数据导入、银校直联接口集成开发。单位其他系统接口预留。服务保障在项目建设期间，由技术服务供应商提供驻校实施和运维、培训等服务，驻场服务期不低于6个月。项目终验后，提供一年免费运维服务支持。三、建设思路1、总体建设原则项目建设遵循“兼容性、统一性、先进性、实用性、安全性、易维护性”的技术原则。（1）兼容性：新建财务一体化平台能兼容对接已有系统和将建其他智慧校园相关系统，对已有系统资源、信息资源和数据资源能利用的继续利用，可以改进的就进行升级改进。（2）统一性：项目要按照遵循国标及行业标准、相关法律法规、业务规范和信息化标准规范，预留开放标准的接口，整合、规范业务，达到统一规划、统一设计、统一标准、统一规范、统一平台、统一实施。（3）先进性：系统设计与当前信息技术高速发展的趋势相吻合。系统总体设计定位要高起点、开放式、模块化，建设一个可扩展的平台，便于二次开发持续融合，保护前期工程与后续技术的衔接，具有适度的超前性。（4）实用性：系统设计应以实用为第一原则，在符合当前实际需要和实际应用场景的前提下，合理平衡系统的经济性和先进性。（5）安全性：系统中的所有设备、配件及其应用软件，在保证其安全、可靠运行的同时，要符合国家和国际的有关安全标准和规范的要求，在非理想环境下也能有效地工作。系统采用先进、成熟、可靠的方法和技术，提高系统在安全和容错方面的能力。来确保系统的正常运转和学校各类数据的完整性、一致性和安全保密性。应用系统利用负载均衡，保证使系统运行在一个健壮、可靠的平台上。6.易维护性：本项目要保证日常系统正常工作和可靠运行，必须具有高度可靠的可维护性和易维护性。合理的设计理念以及遵循相关的操作要求，达到界面简单，使用简单，维护简单的要求。2、建设依据本次财务一体化平台建设项目，依据国家相关法律规章、国家和行业相关标准、相关研究成果等资料进行规划设计，具体如下：国家发布的《预算管理一体化规范（试行）》；国家发布的《预算管理一体化系统技术标准V2.0》；《高等学校智慧校园建设与应用规范》 DB32/T3160-2016；3、总体建设目标学校财务一体化平台项目建设，达成以下建设目标：1、完善学校财务制度体系，细化至各个管理环节，实现学校内部规范化管理。对学校经济活动管理现状进行评估，“以评促建”，进一步完善内部控制制度及流程体系，涵盖所有业务环节、制定与之匹配的经济业务管理流程，实现规范化管理，为领导决策提供支持，为学校履职提供保障。2、制度嵌入平台，保障内控制度的有效落地和执行。在全面梳理和优化内部控制制度的基础上，借助现代一体化平台，将内部控制制度和措施嵌入信息系统，减少人为控制，通过系统实现风险的自动报警和自动处置，实现学校经济活动数字化管理和智能化处理。3、建设业务、财务、管理一体化平台，全方位、全过程管理。财务一体化平台不局限于财务部门，而是扩大到各业务部门、职能部门，要满足加强部门内部管理的需求，也要满足审计和监督的需要，考虑相业务衔接，建立跨部门、跨组织的信息系统，形成平台式、全方位的管理平台。平台应用于全过程管理，覆盖目库管理、预算编审管理、预算绩效管理、收支管理、合同管理、移动应用，形成部门资金流转的闭环监督体系，规避资金使用风险。4、项目全生命周期滚动管理项目库加强项目申报入库过程管理，通过项目类别实现归口管理，全流程动态记录和反应项目信息变化情况。预算编审通过挑选项目库中的项目安排预算资金，形成预算执行库。预算项目逐年滚动管理，经常性项目、延续性项目及当年未安排的预算储备项目，自动滚入下一年度储备。通过项目库管理，建立科学、规范、高效的运行机制，增强规划性和时效性，减少项目计划编制的盲目性，提高项目资金使用绩效。5、财政项目+校内项目双体系预算管理学校财政项目和校内项目双体系管理，通过一体化平台，解决不同口径的项目编审、执行、核算问题，满足各主管部门管理要求，提升学校内部项目执行效率。6、项目绩效全程监管、追踪问效管理把绩效管理融入一体化平台各个环节，实现事前编制绩效目标，事中绩效跟踪和评价、事后结果运用和绩效考核的全过程管理。项目库管理的项目必须设定绩效目标；归口管理部门根据项目设定的绩效目标，对纳入预算的项目进行绩效监控。学校对重大项目开展重点绩效监控。对偏离绩效目标的，督促项目实施部门及时纠正，并对预期无效的项目支出进行调减预算，直至终止资金安排。提高预算资金使用效益。7、财政端与学校端无缝衔接，真正实现一体化打通财务一体化平台与财政预算一体化的数据接口，包含项目信息、预算信息、支付信息、采购申请信息、核算信息。解决以往人工录入数据的繁复工作量以及人工难免引起的数据不一致问题，真正解决预算一体化打通最后一公里的问题。8、运用IT新技术，提高公共服务效率一体化平台打通学校现有OA系统，实现身份认证、单点登录；集成第三方短信平台，实现待办、预警及时提醒；集成第三方发票接口，实现发票识别、验真、查重；集成公务之家，实现内部差旅、报账流程无缝衔接；集成银行接口，实现学校自有资金付款自动付款结算。4、技术路线根据学校财务一体化平台建设需求，结合学校智慧校园建设总体规划安排，充分参考其他高校的建设经验，在学校信息管理中心的支持指导下，对财务一体化平台进行建设，以兼容性、统一性、先进性、实用性、安全性、易维护性、经济性为系统规划建设的主要思路，遵循“统一规划、统一标准、资源整合、注重实效”，完成学校财务一体化平台合理化、智能化、模块化、规范化、一站式建设。（1）采用微服务、大数据等先进技术，结合学校实际业务需求及现有数据，进行数据对接整合，流程规范和梳理、实现管理服务场景线上化。对现有学校财务系统和财政预算管理一体化相关功能和新建财务一体化平台进行统一规划，合理布局，实现建则必用。（2）以整个平台后端管理+前端服务为核心，采用一站式服务，实现数据联动、系统集成，业务协同，构建智能应用。（3）通过微服务架构，使平台中的各个子模块均为模块化设计，便于整个平台的使用、维护及系统扩容。（4）平台均考虑选用系统规范化、产品标准化作为重要原则，为学校智慧校园建设统一规划、统一标准、资源整合奠定基础。5、系统对接在财务一体化平台项目建设过程中，充分考虑平台的兼容性和扩展性，实现与省预算管理一体化系统、与学校其他应用系统互联互通、数据共享、设备共用，在确保安全的情况下实现接口开放、可进行二次开发等服务，为今后与学校智慧校园平台的有效对接奠定基础。（1）与省预算管理一体化系统对接，实现学校项目库、预算编审、预算指标、国库集中支付、会计核算等模块与财政预算管理一体化业务协同、数据共享。（2）与银行支付系统对接，实现学校自有资金和往来款资金自动发送到银行进行支付。（3）预留学校其他平台建设对接接口，如身份认证平台，实现身份统一；对接信息门户，实现服务统一。6、平台建设总体架构支撑平台：包含系统配置、内控配置以及各类基础库，如绩效指标库、供应商库、风险库、标准库、法规库。平台应用：包含了项目库管理、预算编审管理、预算绩效管理、收支管理、合同管理、手机APP等。数据接口：包含项目库接口、预算接口、国库集中支付接口、核算接口、银行接口。访问终端：用户可以通过PC端、移动端等各种方式实现管理与服务，提供方便的业务办理、及时的消息提醒和待办处理，便捷的信息查看及统计。用户权限：系统可以满足全校教职工以及相关系统的运维人员等各种应用需要，对不同的用户赋予其不同的权限，实现不同的功能。7、平台各子系统业务逻辑设计7.1平台各子系统业务逻辑设计项目管理包括项目申报、项目审批、项目储备、项目执行、项目完结、财政项目生成等业务，其中执行项目库与预算指