A1风险管理与人身保险培训课件

A1风险管理与人身保险中国人身保险从业人员资格考试项目CICE资格认证培训课件目录风险与风险管理概述风险管理的程序保险概述人身风险与人身风险管理人身保险概述人身保险产品人身保险市场社会保险及企业员工福利计划个人理财规划与人身保险规划保险行业风险与风险管理第一章．风险与风险管理概述风险概述风险管理概述1.1

风险概述风险的定义风险的特征风险的构成要素风险的分类风险的成本1.1.1风险的定义风险是或然发生的、可能导致经济损失、其不确定的后果与人们的期望有所偏差的事件。1.1.2

风险的特征客观性：风险是由客观存在的自然现象和社会现象引起的，它本身是一种不以人的意志为转移的客观存在。偶然性：对于特定个体而言，风险及其损失后果往往以偶然性和不确定性表现出来。损失性：风险事件发生后会给人们造成经济损失或者对人的精神造成伤害。可测性：在获取大量统计资料的前提下，总体的风险是可以度量的。可变性：源于风险因素的改变，既有量的增减，又有质的改变，某些现有风险慢慢消失，而新的风险又不断出现。1.1.3

风险的构成要素风险暴露（Exposure）：首先要有遭受损失的可能性。风险因素（Hazard）：对风险事故的发生与否或损失大小有影响的各种条件或因素。风险事故（Peril）：或然发生的、造成损失的具体事件。损失（Loss）：由风险事故导致的经济结果。风险因素

物质风险因素：某一标的本身所具有的足以促使风险事件发生、损失机会增加或损失程度加重的客观原因或条件。道德风险因素：因个体的故意行为促使风险事件发生、损失机会增加或损失程度加重，以致引起财产损失和人身伤亡的原因或条件。心理风险因素：因人们不注意、不关心、存在某些侥幸或依赖心理而使风险事件发生、损失机会增加或损失程度加重，以致引起财产损失和人身伤亡的原因或条件。社会风险因素：由于经济危机、政治动乱、种族矛盾、宗教信仰冲突和环境恶化等多种社会原因，而使风险事件发生、损失机会增加或损失程度加重，以致引起财产损失和人身伤亡的原因或条件。1.1.4

风险的分类按风险的起源和后果不同可分：基本风险和特定风险。按风险的不同性质可分：纯粹风险和投机风险。按风险发生后损害的对象可分：人身风险、财产风险、责任风险和信用风险。按风险是否可保可分：可保风险和不可保风险。按风险发生的原因或者根源可分：自然风险、经济风险、政治风险和社会风险纯粹风险定义：只能带来损失而不会产生收益的事件。是人们所规避、预防的事件（例如：火灾、海啸、人身伤害、侵权责任等）。需要专门的风险管理措施。投机风险定义：可能带来收益也可能带来损失，或既含有机会也含有损失的事件；包含在人们主动追求的行为（例如：企业经营活动、投资行为、博彩）之中；追求收益的同时也必须考虑减少不确定损失的对策。1.1.5

风险的成本风险事件的直接损失：风险事件造成的有形损失（例如：因死亡引起的收入损失、疾病或意外伤害引起的治疗费用、企业对损毁资产的重置成本等）。风险事件的间接损失：由直接损失进一步引发或带来的无形损失。资源的非优化配置：风险因素的存在可能导致资源配置的扭曲，进而降低社会总收益。恐惧和焦虑：影响人们的工作进度和效率，以及精神状态和生活质量，进而影响风险决策能力。1.2风险管理的概述风险管理的定义风险管理的重要性风险管理的原则风险管理的职能定位和组织风险管理学科的产生与发展1.2.1

风险管理的定义风险管理是指经济单位通过对风险的识别和分析，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以尽量小的成本获得最大的安全保障，从而实现经济单位的综合效益最大化的一种管理活动。1.2.2

风险管理的重要性对企业：维持企业生产经营活动的稳定，减少因风险所导致的成本，提高企业各类活动的效率，以及减少企业员工对风险的恐惧与忧虑，从而调动各类人员的积极性与创造性。对家庭：防范家庭可能遭受的潜在损失；降低家庭获取保障的费用；使得家庭成员更加安心地投入到工作中，勇于接受职业生涯中更大的挑战。对社会：有助于推动社会和谐，促进经济增长；有利于减少社会资源的浪费，有助于改进社会资源的分配和合理利用；为维护风险社会中的可持续发展奠定了基础。1.2.3

风险管理的原则全面周详的原则：全面周详地了解各种风险损失发生的频率、损失的严重程度、风险因素以及因风险出现而引起的其它连锁反应。量力而行的原则：在权衡可能遭受的风险损失大小的基础上，根据自身的财务承受能力决定采用何种风险管理措施。成本效益比较的原则：在实施风险管理的过程中，如何合理有效地选择最佳的风险处理方法，应围绕以一定的成本获得最大的风险管理效益这一中心。1.2.4

风险管理的职能定位和组织职能定位：基本职能是最大限度地减少组织和个人的不确定性。而随着风险管理的职能逐步扩大，其拓展到一些动态风险领域，包括投资决策管理、金融风险管理等领域。组织：从狭义上讲，企业风险管理组织主要是指实现风险管理目标的组织结构；而从广义上说，企业风险管理组织应包括有关风险管理的组织结构、组织活动以及两者相互关系的规章制度。1.2.5

风险管理学科的产生与发展在风险管理理论的产生与发展过程中，风险管理意识的形成和增强是风险管理理论产生的思想基础；高度的物质文明是风险管理理论产生的物质基础；概率统计、运筹学、系统论、控制论、计算机技术等学科的发展为风险管理理论的进步提供了理论基础和先进的技术手段。有关风险管理的发展历史、思维变革、新的发展动向，以及我国风险管理发展的现状与问题，详细内容可参见教材P30-P44。第二章．风险管理的程序风险管理的目标风险识别风险衡量风险管理措施的选择风险管理措施的实施与效果评价2.1

风险管理的目标分为损前目标和损后目标两大类。损前目标：风险事件发生前，风险管理应达到的目标。可分为：经济合理目标、安全系数目标、合法性目标和社会公众责任目标。损后目标：风险事件发生之后的风险管理目标。可分为：生存目标、持续经营目标、获利能力目标、收益稳定目标和社会公众责任目标。2.2风险识别风险识别的定义风险识别的常见方法2.2.1

风险识别的定义风险识别是指通过对大量来源可靠的信息资料进行系统的定性和定量分析，分清风险承担者可能面临的各种风险因素，进而确定潜在的风险和性质，并把握其发展趋势，通常包括感知风险和分析风险两个阶段。2.2.2

风险识别的常见方法现场调查法调查问卷法流程图法事故树分析法2.3

风险衡量概率论与数理统计的相关概念对损失频率和损失程度的评估2.3.1

概率论与数理统计的相关概念随机变量和概率分布随机变量的数字特征随机变量和概率分布随机变量：取值依赖于一个实验的结果而具有不确定性的变量。有关随机变量的信息通常可以用随机变量的分布来反映。随机变量的分布定义了随机变量所有可能出现的结果和相应的可能性大小。随机变量的数字特征期望值：反映了随机变量取值的平均水平。将每个可能的结果乘以相应的概率，然后相加即可得到期望值。方差和标准差：描述的是实际结果与期望值的偏离程度。变异系数：标准差除以期望值，是衡量随机变量取值的变异程度的另一个指标，反映了随机变量取值的相对离散程度。2.3.2

对损失频率和损失程度的评估损失频率：一定时期（如一年）内每个风险单位发生损失的次数。损失程度：一定时期内，某一风险事件发生时可能造成的损失金额。在损失频率和损失程度不相关或不会相互影响的情况下，损失的期望值就是将两者相乘，即损失期望＝损失频率×损失程度。2.4

风险管理措施的选择风险控制方法风险融资方法风险管理措施的选择2.4.1

风险控制方法风险控制的定义:针对风险因素采取减少或控制风险损失频率和损失程度的技术和方法，实现消除、避免、减少和防范风险的目的。风险控制方法的理论基础：关于事故因果关系的常见理论包括多米诺骨牌理论和能量释放理论。风险控制方法的分类：可以分为风险回避、损失控制、风险隔离和控制型风险转移四种方式。风险回避定义：在考虑某项活动可能存在风险时，采取主动放弃或改变该项活动的一种控制风险的方式。风险回避的方法有两种：（1）放弃或终止某项活动的实施而避免承担风险；（2）改变某项活动的性质（包括通过改变工作地点、工艺流程、原材料等途径），避免未来生产经营活动中所承担的风险。损失控制定义：有意识地采取行动来减少事故发生的概率以及控制事故造成的损失。可以分为损失预防和损失抑制两种措施。损失预防措施：那些能够减少或消除损失发生概率的措施损失抑制措施：损失发生后所采取的减少损失程度的各种措施。风险隔离定义：损失控制方法的延伸，其采用的是分散风险的基本原理，目的是让各经济组织单独承受风险，而不是使所有的经济组织都面临同一风险。包括两个既有区别又相联系的内容：分割和复制。分割：将面临损失的风险单位分为好几个部分，而不是将它们全部集中在可能毁于一次损失的同一地点。复制：对资产、设备实行灾难备份以及对重要人员配备后备人员。控制型风险转移定义：企业或个人将可能发生损失的活动转移出去，此时与所有权有关的一切风险完全地转移到新的所有人。类型包括出售承担风险的财产、财产租赁、分包和签订免除责任协议。出售承担风险的财产：通过买卖契约，将风险单位转移给其他个人或组织，转移财产所有权将损失风险转移给他人承担。财产租赁：一方把自己的房屋、场地、运输工具、设备或生活用品等出租给另一方使用，收取租赁费，并在租赁协议中作相关规定。分包：通过分包合同，将风险较大的工程项目转移给其他人。签订免除责任协议。2.4.2

风险融资方法风险融资本质上属于财务型风险管理方法，即对无法控制的风险做出财务安排，减少因随机性的巨大损失发生而引起财务上的波动，其核心思想是合理地配置资金，以便对风险事件造成的经济损失进行充分的补偿。风险融资方法主要分为融资型风险转移和风险自留两大类。融资型风险转移定义：经济组织或个人将面临的财务损失后果，通过特定的技术和方法，转移给外部机构来承担。可分为保险转移和非保险转移两种方式。保险转移：经济单位与保险公司订立保险合同，以交纳保险费为代价，将风险事件引起的财务损失转移给保险公司，当发生损失时，由保险公司按照合同约定的责任给予经济补偿。非保险转移：单位或个人将损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或个人（不是保险公司）去承担的一种方式。风险自留定义：损失一旦出现后，企业或个人自己承担由风险事件所造成的损失。从不同的角度，可以将风险自留分为主动风险自留与被动风险自留、全部风险自留与部分风险自留。2.4.3

风险管理措施的选择风险决策者在识别、衡量与评价风险、掌握各种风险管理方法的基础上，要根据风险管理目标，在各种备选方案中确定最优的风险管理方案。风险管理决策目标及相应的最优风险管理方案有：（1）将最大可能损失减少到最低限度；

（2）将最小损失减少到最低限度；

（3）将损失期望值减少到最低限度。2.5

风险管理措施的实施与效果评价风险管理措施的实施风险管理措施的效果评价2.5.1

风险管理措施的实施选择了合适的风险管理措施之后，需要对风险管理方法付诸实施。在风险管理措施的实施过程中，要注意保持管理活动之间的协调，尤其是风险管理实施过程中的信息管理，主要包括风险交流和风险报告。风险交流：企业内部传递风险和不确定性的结果与处理方式等方面的信息的过程。风险报告：为了便于进行风险交流和风险管理信息共享，风险管理人员必须准备供公司内部人员和外部人员使用的报告。2.5.2

风险管理措施的效果评价在风险管理的措施得到贯彻和执行之后，就必须对其贯彻和执行效果进行评价，并对实施过程中存在的问题进行反馈。进行评价和反馈的原因在于：（1）风险管理的过程是动态的，风险是在不断变化的，新的风险会产生，原有的风险会消失；（2）有时选择的风险管理措施可能不是最优的，甚至可能是错误的。对风险管理工作业绩的检查和评价有两种标准：效果标准和作业标准。第三章.保险概述保险的性质与作用保险的基本原则保险的数理基础3.1

保险的性质与作用保险的性质保险的分类保险的功能保险的作用保险的社会成本3.1.1

保险的性质保险的本质：从功能的角度看，保险是一种经济补偿制度；从经济的角度看，保险体现了被保险人与保险公司之间的一种商品交换关系；从金融的角度看，保险组织通过收取保险费聚集了大量的资金，再通过资金运用实现保值增值，在社会范围内起到了资金融通的作用；从法律的角度看，保险是一种合同行为。保险与类似活动的区别：包括保险与赌博；保险与储蓄；保险与救济；保险与自保。保险与赌博保险要求投保人对保险标的具有保险利益，而赌博无此限制。保险是对经济损失的一种补偿，其保障的最大程度是保证被保险人不遭受经济上的损失，而赌博具有损失和获利的双重可能。保险没有增加风险，只是对风险进行了分散，而赌博产生了原本并不存在的新风险。保险对于保险公司和被保险人双方都是有利的，而赌博不可能双方都获利。保险是一种社会经济互助行为，而赌博则是一种危害社会、破坏道德秩序的行为。保险与储蓄保险是一种互助行为，储蓄则是一种自助行为。保险在厘定保险费率时通常需要复杂的精算技术，而储蓄不需要复杂的计算技术。保险具有射幸性，储蓄则相对确定。对于某些群体来说，保险费是需要定时缴纳的，相当于一种强制的储蓄，而储蓄则带有一定的随意性。保险与救济保险是一种合同行为，救济则不是。保险实行有偿的经济保障，而救济是无偿的经济帮助。保险是当事人双方的个别行为，保险费是按对价原则进行计算的，而救济是单方面的行为，不存在对价交易。保险与自保保险为多数经济单位的集合，是各经济单位将风险转移给保险公司承担；自保是个别经济单位的单独行为，是各经济单位将风险保留的一种特殊形态。保险标的在遭受灾害事件而受到损失时，不论损失大小，被保险人都可以根据保险合同的规定，要求保险公司赔偿；自保的有效性则要视经济单位自留后备基金是否充足而定。投保人在缴付保险费后，不管约定的事故发生与否，均不能收回；而自保则不是。3.1.2

保险的分类按保险经营目的分：商业保险、社会保险、政策保险。按保险标的分：财产保险、人身保险、责任保险、信用与保证保险。按保险的实施方式分：自愿保险、强制保险。按业务承保方式分：原保险、再保险。商业保险定义：由商业性保险公司提供，以权利义务对等关系为基础的保险。要求保险公司自负盈亏，保险费全部由投保人承担。商业保险首先是一种市场经济行为，其次是一种合同行为。社会保险定义：国家通过立法形式，采用强制手段对全体公民或劳动者因遭遇年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时或永久失去劳动能力、失去生活来源或中断劳动收入时的基本生活需要提供经济保障的制度。包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等五大险种。政策保险定义：政府为实现某项政策目的，运用普通保险的技术，对商业保险公司难以经营的某些保险予以一定的政府补贴而实施的保险。目前主要分为三类：为促进本国农业生产的发展而提供的农业保险；为促进本国对外贸易及对外投资的发展而开办的出口信用保险和海外投资保险；为应付洪水、飓风、地震等巨灾给国民带来的巨额损失而开办的巨灾保险。财产保险定义：以财产及其有关利益为保险标的的保险。广义的财产保险包括财产损失保险、责任保险、信用与保证保险等业务在内的一切非人身保险业务。狭义的财产保险是以各种物质财产及其有关的利益为标的的保险。人身保险定义：以人的生命、身体和劳动能力为保险标的的保险。包括人寿保险（又可分为死亡保险、生存保险和两全保险）、健康保险和意外伤害保险等。责任保险定义：以被保险人依法应对第三者承担的民事赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的，以第三者的财产损失或人身伤亡为保险事件的保险。主要分为公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险和第三者责任保险等。信用与保证保险定义：以合同双方权利人和义务人约定的经济信用为保险标的，保险公司对权利人因义务人不履行义务而蒙受的经济损失负经济赔偿责任。信用保险是权利人作为投保人，要求保险公司对义务人的信用进行经济担保的一种保险。保证保险是义务人作为投保人，要求保险公司对自己的信用提供担保的一种保险。自愿保险定义：投保人和保险公司在平等互利、等价有偿与协商一致的基础上，通过签订保险合同而建立的保险关系。投保人可自由选择是否参加保险、保险金额的多少和承保的时间；保险公司可以决定承保的风险、承保条件和承保金额，对不符合保险条件的可以拒绝接受投保。强制保险定义：由政府颁布保险法规，凡在规定范围之内的单位或个人，不管愿意与否，都必须依法参加保险。保险关系产生于国家或政府所颁法律法规的法律效力。实施方式有两种：一是保险对象与保险公司均由法律限定；二是保险对象由法律限定，但投保人可以自由选择保险公司。原保险定义：投保人与保险公司直接签订保险合同，确立保险关系。原保险的投保人不包括保险公司，仅指除保险公司以外的其他经济单位或个人。再保险定义：保险公司将其所承保的保险业务，部分或全部向其他保险公司再进行投保的保险。再保险的投保人本身就是保险公司，称为原保险人，又称保险分出人；再保险业务中接受投保的保险公司称为再保险人，又称为保险分入人。再保险公司承保的保险标的是原保险公司的保险责任。其它的分类方法按承保的对象是团体还是个人分：团体保险和个人保险。按赔付形式分：定额给付保险和损失补偿保险按是否在保险合同中列明保险标的的价值分：定值保险和不定值保险。按是否足额投保分：足额保险、不足额保险和超额保险。3.1.3保险的功能经济补偿与给付功能防灾减损功能资金融通功能社会管理功能经济补偿与给付功能对于财产保险和责任保险，一般由保险公司根据实际损失情况进行赔偿，赔偿是根据标的物的实际价值、损失程度以及被保险人对其拥有的保险利益等因素而确定的。对于人身保险而言，一般由保险公司根据合同约定的数额进行给付。人身保险的保险金不具有充分的“补偿性”，一般称为“给付”。防灾减损功能减少灾害事故的发生，避免财产损失和人员伤亡。保险公司通过长期的业务运作而掌握了大量关于风险及损失的资料，对灾害原因也有确切的分析和结论，积累了丰富的防灾减损工作经验。运用保险资金和专业人员的技术力量，提出和实施防灾减损方案。资金融通功能由于收取保费和赔偿、给付经常在时间上不一致，从而使保险这种经济活动具有显著的聚积社会资金的能力。资金的积聚：保险公司主要通过销售保险产品等渠道，吸引、积聚社会资金，促使社会资金从个人及各行业流向保险公司。资金的运用：保险机构通过收取保费聚集起规模庞大的保险基金，并对保险基金进行保值增值的安排。例如，通过持股和参股等方式，成为资本市场上重要的机构投资者。社会管理功能社会保障管理：商业保险扩大了社会保障的覆盖面，为社会提供多层次的保障服务，提高社会保障的水平，减轻政府在社会保障方面的压力。社会风险管理：保险公司积累了大量的识别、衡量和分析风险的专业知识，而且积累了大量风险损失资料，为全社会风险管理提供了有力的数据支持。社会关系管理：保险参与到社会关系的管理之中，能提高政府的运行效率，而且可以有效地化解社会纠纷。社会信用管理：培养和增强社会的诚信意识，为社会信用体系的建立和管理提供重要的信息资料来源，实现社会信用资源的共享。3.1.4

保险的作用保险的微观作用保险的宏观作用保险的微观作用有利于受灾企业及时恢复生产。有利于个人和家庭生活的安定。有利于均衡个人或家庭的财务收支。保险的宏观作用促进经济发展。完善金融体系。完善社会保障体系。推进全面风险管理。促进科技创新。促进精神文明建设。3.1.5

保险的社会成本经营费用：保险公司在为社会提供保险服务的过程中要消耗稀有的经济资源。保险欺诈：通过投保前的精心策划，或者在出险后以伪造事故现场、伪造证明等手段获得超额或本不该获得的赔款（包括故意隐瞒标的风险，不如实告知；故意制造风险事故损失；故意扩大损失程度；故意虚构保险标的，谎称损失等等）。3.2

保险的基本原则最大诚信原则保险利益原则近因原则损失补偿原则3.2.1

最大诚信原则基本含义：保险双方当事人在签订和履行保险合同时，必须以最大的诚意履行自己应尽的义务，互不欺骗和隐瞒，恪守合同的约定和承诺，否则，受到损害的一方，可以以此为理由宣布合同无效或不履行合同的约定义务或责任，甚至对因此而受到的损害还可以要求对方予以赔偿。基本内容包括：告知、说明、保证、弃权与禁止反言。其中告知和保证主要是对投保人和被保险人的约束；说明以及弃权与禁止反言主要用于约束保险公司。告知狭义的告知：投保人在订立保险合同时应当将与保险标的有关的重要事实如实告诉保险公司，以便保险公司判断是否接受承保或者确定承保的条件。广义的告知：在保险合同订立前，订立时以及在保险合同有效期内，投保人对已知或应知的危险以及和保险标的有关的重要事实应据实向保险公司作口头或书面的申报。说明《保险法》第十七条对保险公司说明义务的规定是：“订立保险合同，采用保险人提供的格式条款的，保险人向投保人提供的投保单应当附格式条款，保险人应当向投保人说明合同的内容。对保险合同中免除保险人责任的条款，保险人在订立合同时应当在投保单、保险单或者其他保险凭证上做出足以引起投保人注意的提示，并对该条款的内容以书面或者口头形式向投保人做出明确说明；未作提示或者明确说明的，该条款不产生效力”。保证定义：保险公司要求投保人或被保险人在申请投保期间对某一事项的作为或不作为，某种事态的存在或不存在做出许诺。经保险双方同意写进合同中的条款即为保证条款，被保险人违反保证条款，保险人有权解除合同，并在保险标的发生损失时拒赔。弃权与禁止反言弃权：保险合同的一方当事人以明示或暗示的形式放弃其在保险合同中可以主张的权利，通常是指保险公司放弃合同解除权与抗辩权。禁止反言：合同一方既已放弃其在合同中的某种权利，日后不得再向另一方主张这种权利。弃权的必然结果就是禁止反言。3.2.2

保险利益原则保险利益：投保人或被保险人对保险标的所具有的在法律上承认的利益，体现了投保人或被保险人与保险标的之间存在的利益关系。根据保险利益原则，投保人只能以其具有保险利益的标的投保，否则，合同无效。该原则的意义主要有：避免赌博行为的发生；防止道德风险的产生；限制赔偿程度。3.2.3

近因原则近因：引起保险标的损失最直接、最有效、起主导作用或起支配作用的原因。近因原则：若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责任，保险公司承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，保险公司不负赔偿责任。3.2.4

损失补偿原则含义：在补偿性保险合同中，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，被保险人有权按照保险合同的约定，获得保险赔偿，用以弥补被保险人的损失，但被保险人不能因损失而获得额外收益。意义：维护保险双方的正当权益；防止道德风险的发生。损失补偿原则的派生原则：包括代位原则、重复保险的损失分摊原则、超额保险超出部分无效的原则。损失补偿原则的派生原则代位原则。代位原则主要适用于补偿性的财产保险合同和人身保险中的补偿性医疗费用保险。重复保险的损失分摊原则：在重复保险的情况下，当保险事故发生时，通过采取适当的分摊方法，在各保险公司之间分配赔偿责任，使被保险人既能得到充分的补偿，又不会超过其实际遭受的损失而获得额外的利益。主要有保险金额比例责任分摊、赔偿限额责任分摊和顺序责任分摊等方式。超额保险超出部分无效的原则。超额保险超出部分无效，意味着被保险人最多只能获得与保险价值相等的赔付，保险公司的赔付只是补偿被保险人的实际损失。3.3

保险的数理基础大数法则和中心极限定理不相关风险的汇聚与降低相关风险的汇聚与降低3.3.1

大数法则和中心极限定理大数法则：随着试验次数的增多，事件发生的频率逐渐稳定于某个常数，即事件发生的概率值。中心极限定理：当N很大时，平均结果的分布接近于正态分布，其期望值为μ

，标准差为

。与大数法则一样，当N增加时，平均结果的标准差减小。3.3.2

不相关风险的汇聚与降低当各个风险不相关时，风险汇聚对人均损失的概率产生两个重要影响：一是平均损失的标准差减小了，结果使得参加者面临极端结果的概率减小；二是平均损失的分布越来越接近钟形的正态分布。3.3.3

相关风险的汇聚与风险降低当损失完全正相关时，平均损失的标准差与参加者人数无关，不会随着人数的增加而改变，风险汇聚不能降低风险。当损失不相关时，平均损失的标准差将随着参加人数的增加而快速下降，并逐渐趋向于零，风险汇聚能够有效降低风险。当损失存在不完全正相关时，平均损失的标准差将随着参加人数的增加而减小，但效果不如不相关情形那么明显。将负相关的风险汇聚起来，降低风险的效果比不相关风险的汇聚效果更好。第四章.人身风险与人身风险管理人身风险识别人身风险衡量人身风险评估人身风险管理措施4.1

人身风险识别个人、家庭面临的人身风险企业、组织面临的人身风险4.1.1

个人、家庭面临的人身风险早逝风险：因生活、工作及感情等方面的压力导致某家庭成员早逝，从而对一个家庭的经济生活造成严重的后果。主要收入来源者的英年早逝往往会给家庭带来严重的财务困难，从而成为家庭所面临的主要的人身风险之一。长寿风险：个人或总体人群未来的平均实际寿命高于预期寿命所产生的风险。健康风险：包括疾病和残疾风险，对个人、家庭产生的经济影响主要表现在收入的损失和医疗费用的支出两个方面。意外伤害风险：由于外来的、突发的、非本意、非疾病的客观事件所引起的身体残疾或死亡。失业风险：家庭主要收入来源者失业意味着收入能力的暂时中止，会影响家庭的经济安全。4.1.2

企业、组织面临的人身风险关键员工的人身风险。关键员工通常对企业的生存与发展具有决定性的影响，当这些人发生人身意外，会严重影响企业的正常经营，使持续经营发生困难，因此其健康状况和管理能力是企业人身风险管理的重点。多数员工的人身风险。当许多员工同时发生人身损失，就可能给企业造成重大的，甚至灾难性的影响，因此识别多数员工发生人身风险的可能性，也是企业人身风险识别的重要方面。4.2

人身风险衡量生命价值理论生命周期理论个人、家庭人身风险衡量企业人身风险衡量4.2.1

生命价值理论生命价值：个人未来收入或个人服务价值扣除个人衣、食、住、行等生活费用后的资本化价值。衡量生命价值的基本步骤是：

（1）确定个人预期工作时间或服务年限；

（2）估计未来工作期间的年收入；

（3）从预期年收入中扣除税收、保险费及自我消费，得到净收入；

（4）选择适当的贴现率来计算预期净收入的现值,得到个人的生命价值。4.2.2

生命周期理论该理论的前提是:首先假定消费者是理性的，能以合理的方式规划自己的一生收入，进行消费或储蓄；其次，消费者行为的唯一目标是实现效用最大化。按照生命周期假说，在人的生命周期的不同阶段，消费在收入中的比例并不是一成不变的，理性的消费者总是期望自己的一生能够比较安定地生活，他将根据效用最大化的原则规划一生的收入，安排一生的消费与储蓄，使一生的收入与消费相等。人们会在相当长的时间跨度内计划自己的消费开支，以便在整个生命周期内实现消费和储蓄的最佳配置，实现一生消费效用最大化。4.2.3

个人、家庭人身风险衡量包括对早逝风险、长寿风险、健康风险和意外伤害风险的衡量。其中早逝风险常用的风险衡量方法包括生命价值法、家庭需求法和收入倍数法。

（1）生命价值法：以人的生命价值理论为基础计算人的生命价值，作为早逝风险的损失估计值。

（2）家庭需求法：首先分析家庭的财务总需求，扣除可以用其它收入来源满足的财务需求后，得到家庭财务净需求。（3）收入倍数法：以简单的倍数关系估计寿险保障的经验方法。4.2.4

企业人身风险衡量由于当某一员工遭遇到特定的人身风险（包括死亡、残疾、疾病、退休、失业或下岗等）时，其对其家庭会造成生命价值损失和额外费用损失同时，也给企业会带来人力资本损失，因此企业人身风险分析的基本思路类似于个人、家庭人身风险。企业采取的人身损失评估方法主要有盈余扣减法和组织成本法两种。4.3

人身风险评估风险态度风险承受能力4.3.1

风险态度风险态度包括三种类型，即风险厌恶型、风险中立型和风险喜好型。风险厌恶型的人通常比较保守，不愿意承担风险；风险喜好型的人通常比较激进，喜欢或愿意承担风险；风险中立型的人对于风险抱无所谓的态度。4.3.2

风险承受能力个人风险承受能力的影响因素：财富、教育程度、年龄、性别、出生顺序、婚姻状况以及职业等等。个人风险承受能力的评估

（1）评估目的：由于一般人通常不清楚自己的风险承受能力或风险厌恶程度，因此评估人可以帮助客户理解如何把握自己的风险承受能力，以做出明智的决策。

（2）评估方法：包括定量评估法和定性评估法。4.4

人身风险管理措施个人、家庭人身风险管理措施企业人身风险管理措施4.4.1

个人、家庭人身风险管理措施人身风险控制：人身风险管理者根据各种人身风险因素，采取减少或控制人身风险损失频率和损失程度的技术和方法，以实现消除、避免、减少和防范人身风险的目的。包括人身风险回避、人身损失控制和人身风险隔离。人身风险自留：个人或家庭承担由人身风险事故所造成的损失。购买保险：包括对寿险与年金保险、健康保险和意外伤害保险的需求。4.4.2

企业人身风险管理措施企业人身风险控制：在人力资源风险事件发生之前采取必要的技术性措施，以防止事故的发生和减少事故发生的概率。企业人身风险自留：企业自己承担风险发生后的损失后果。企业人身保险需求：包括寿险与年金保险、健康保险和其他保险（例如：雇主责任保险）的需求。第五章.人身保险概述人身保险的概念及特征人身保险的产生与发展人身保险的分类人身保险合同5.1

人身保险的概念及特征人身保险的概念人身保险的特点5.1.1

人身保险的概念定义：以人的生命或身体作为保险标的的保险。人身保险的保险标的是人的生命或身体。由于人的生命和身体是无价的，不能以货币加以度量，因此在大多数情况下，人身保险的保险金额由保险双方当事人在保险合同订立之初协商确定。人身保险的保险事故包括生、老、病、死、伤、残等各个方面，即人们在日常生活中可能遭受的意外伤害、疾病、衰老、死亡等各种风险事件。人身保险的责任履行一般不能称为补偿或赔付，而只能称为给付。5.1.2

人身保险的特点人身保险事故发生的必然性。人身保险事故发生的分散性。人身保险事故发生概率的稳定性。人身保险具有储蓄性。人身保险具有长期性。人身保险的保险利益具有特殊性。5.2

人身保险的产生与发展人身保险的产生人身保险的发展5.2.1

人身保险的产生由于死亡、伤残、疾病、衰老等人身风险事故的发生会导致一些人的劳动收入减少甚至丧失，对个人、家庭，甚至社会造成影响，人们开始通过各种办法来防范，从而产生了原始的人身保险思想。近代欧洲出现了一些以互助的方式来聚集资金分担风险的组织，这些组织的形式及其相互扶助的内容是人身保险的雏形。在现代，由于人身保险制度和保险费计算方法的不断完善，人身保险行业得以迅速发展。5.2.2

人身保险的发展关于人身保险在英国、美国、日本的发展人身保险在中国的发展（解放前）改革开放后人身保险在中国的发展5.3

人身保险的分类按保障范围分类按投保方式分类按保险期限分类按实施方式分类5.3.1

按保障范围分类按照保障范围，人身保险可分为人寿保险、健康保险和意外伤害保险。我国《保险法》第95条规定“人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务”。人寿保险定义：以人的生命为保险标的，以被保险人在保险期限内死亡或生存到保险满期为保险事故的一种人身保险，也称生命保险。人寿保险合同期限一般较长，而且很多带有投资性质。根据合同规定的不同，人寿保险可以分为定期寿险、终身寿险、两全保险、年金保险等多种。虽然人寿保险是人身保险中主要和基本的种类，但不能因此把人寿保险等同于人身保险。健康保险定义：以人的身体为保险对象，保证被保险人在疾病或意外伤害所导致的费用支出或丧失工作能力所导致的收入损失获得补偿的一种人身保险。健康保险并不是保证被保险人不受疾病困扰、不受伤害，而是以被保险人因疾病等原因需要支付医疗费、护理费，因疾病造成残疾以及因生育、疾病或意外伤害暂时或永久不能工作而减少劳动收入为保险事故的一种人身保险。意外伤害保险定义：以被保险人因在保险期限内遭受意外伤害造成死亡或残疾为保险事故的一种保险。意外伤害是指在被保险人没有预见到或与被保险人意愿相悖的情况下，突然发生的外来致害物对被保险人的身体明显、剧烈侵害的客观事实。意外伤害保险的保险责任仅限于意外伤害造成的死亡、残疾，其它原因（如疾病、生育等）引起的残、亡不属于意外伤害保险的保险责任。5.3.2

按投保方式分类个人保险：单个被保险人在自愿选择的基础上投保的人身保险。联合保险：将存在一定利害关系的2个或2个以上的人视为同一个被保险人（例如：父母、夫妻、子女、兄弟姐妹或合作者等多人），作为联合被保险人同时投保的人身保险。团体保险：以一份总的保险合同承保某一机关、企业、事业单位或其他团体的全体或大多数成员的人身保险。5.3.3

按保险期限分类长期业务：保险期限超过一年的人身保险业务。一年期业务：保险期限为一年的人身保险业务。短期业务：保险期限不足一年的人身保险业务。5.3.4

按实施方式分类强制人身保险：也称为法定人身保险，是国家通过立法规定强制实行的人身保险。自愿人身保险：人身保险双方当事人在公平自愿的基础上，通过订立人身保险合同自愿缔结保险关系的一种人身保险形式，保险公司可以选择被保险人和保险标的，投保人可以自由选择保险公司、投保的险种、保险期限和保险金额。5.4

人身保险合同人身保险合同的概念、特点与形式人身保险合同的要素人身保险合同的常用条款5.4.1

人身保险合同的概念、特点与形式人身保险合同的概念人身保险合同的特点人身保险合同的形式人身保险合同的概念人身保险合同也称为人身保险契约，是商业人身保险中投保人或被保险人与保险公司约定权利义务关系的协议。人身保险当事人在平等的基础上充分协商，本着真实、自愿和诚实信用的原则订立人身保险合同，它是保险当事人双方的法律行为，当双方意思表示一致时，人身保险合同成立；在满足一定条件之后，人身保险合同即具有法律效力。人身保险合同的特点人身保险合同是非要式合同。人身保险合同大多是附和性合同。人身保险合同是有偿合同。人身保险合同是双务合同。人身保险合同是最大诚信合同。人身保险合同的形式投保单：投保人向保险公司提出保险要求和订立人身保险合同的书面要约。保险单：通常所说的书面人身保险合同，是保险公司和投保人之间订立人身保险合同的正式书面文件。保险凭证：也是一种人身保险合同的书面形式，具有与保险单相同的效力，但在条款的列举上较为简单。批单：人身保险合同双方就保险单内容进行修改和变更的证明文件。5.4.2

人身保险合同的要素人身保险合同的主体人身保险合同的客体人身保险合同的内容人身保险合同的主体人身保险合同的当事人人身保险合同的关系人人身保险合同的辅助人人身保险合同的当事人定义：直接参与建立保险法律关系、确定合同的权利与义务的行为人，包括投保人和保险人。投保人：是向保险公司申请订立人身保险合同，并负有缴付保险费义务的人身保险合同的一方当事人。应该具有完全的民事权利能力和行为能力，对保险标的具有保险利益，并按约定交付保险费。保险人：一般是指经营保险业务的保险公司，是人身保险合同的另一方当事人。人身保险合同的关系人定义：与人身保险合同有经济利益关系，而不一定直接参与人身保险合同订立的人，包括被保险人和受益人。被保险人：其人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。受益人：人身保险合同中约定的，在保险事故发生后享有保险赔偿与保险金请求权的人。人身保险合同的辅助人定义：协助人身保险合同的当事人签署人身保险合同或履行人身保险合同，并办理有关保险事项的人，包括保险代理人、保险经纪人和保险公估人。保险代理人：根据保险公司的委托，向保险公司收取手续费，并且在保险公司授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。保险经纪人：基于投保人的利益，为投保人与保险公司订立人身保险合同提供中介服务，并且依法收取佣金的有限责任公司。保险公估人：专门从事保险标的的查验、评估和保险事故的认定、估损、理算等业务，并且据此向当事人委托方收取合理费用的机构和个人。人身保险合同的客体人身保险合同的客体不是保险标的，而是投保人或被保险人对保险标的所具有的保险利益。人身保险合同的内容人身保险合同条款及其特征人身保险合同条款的类型人身保险合同的基本内容人身保险合同条款及其特征人身保险合同的条款是记载人身保险合同内容的条文，是人身保险合同双方享受权利与承担义务的主要依据。特征包括：条款大多由保险公司事先拟定；条款通常规定各险种的基本事项。人身保险合同条款的类型保险合同条款分为基本条款和特约条款基本条款：根据法律规定的由保险公司制定的必须具备的条款，又称为法定条款。特约条款：在基本条款以外，由投保人与保险公司根据实际需要而协商约定的其他权利与义务。人身保险合同的基本内容基本内容主要包括主体、客体、权利义务和其他声明事项。主体部分主要包括保险人、投保人、被保险人、受益人的名称及其住所，对于有多个受益人的，需标出顺序及份额。客体部分是指合同中明确保险利益的部分，包括保险标的和保险金额。权利义务部分通常包括保险责任、除外责任、保险费及其支付方式、保险金赔偿或给付方式、保险期限和保险责任开始时间、违约责任等。其他声明事项包括合同订立的准确时间、投保人是否曾有被拒保及有否得到过赔款等保险记录，以及合同失效、失权、追偿配合、争议及处理、解除、退费等约定。5.4.3

人身保险合同的常用条款不可抗辩条款年龄误告条款自杀条款宽限期条款保费自动垫缴条款复效条款战争除外条款保单贷款条款保单转让条款受益人条款不丧失价值选择权条款第六章.人身保险产品人寿保险个人年金健康保险意外伤害保险6.1人寿保险人寿保险的概念与特点人寿保险的分类6.1.1

人寿保险的概念与特点人寿保险的概念人寿保险的特点人寿保险的概念人寿保险是以被保险人的生命为保险标的，以被保险人的生存或死亡为给付条件的人身保险。人寿保险的特点群体风险的稳定性年龄风险的变动性保障的长期性储蓄性计算技术的特殊性6.1.2人寿保险的分类定期寿险终身寿险两全保险分红保险万能保险投资连结保险定期寿险定期寿险是以保险人在约定期限内死亡为给付条件的人寿保险，又称定期死亡保险。特点：（1）保险期限是确定的，但是长短不一；（2）定期寿险是纯保障型产品，没有储蓄成分；（3）定期寿险的费率较低。定期寿险的类型：（1）定期定额寿险（2）保额递减型定期寿险（3）保额递增型定期寿险终身寿险概念：一种不定期的死亡保险，被保险人在保险有效期内无论何时死亡，保险人均依照合同规定给付保险金。特点：（1）为被保险人提供终生的死亡保障；（2）终身寿险包含储蓄成分；（3）终身寿险的保费较高。分类：（1）按缴费期限分为普通终身寿险、期限缴费终身寿险和趸缴保费终身寿险；（2）按被保险人数分为个人终身寿险和联合终身寿险；

两全保险概念：又称生死合险，不仅允诺被保险人在保险期限内死亡给付死亡保险金，还允许在被保险人期满生存时给付生存保险金。特点：（1）具有储蓄成分；（2）提供全面的保险保障；（3）保险费率较高。类型：（1）普通两全保险（2）期满双倍保额两全保险（3）养老附加定期寿险（4）联合两全保险分红保险概念：相对于非分红寿险的一大类险种，分红保险的投保人可以分享保险公司的可分配盈余。特点：（1）共享经营成果，共担经营风险；（2）保证利益与非保证利益相结合。主要形式：（1）分红型终身保险（2）分红型两全保险（3）分红型年金保险投资连结保险概念：包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。特点：（1）投资账户独立；（2）产品透明；（3）具有一定的灵活性；（4）可以提供持续奖金。主要形式：（1）投资连结型终身寿险（2）投资连结型年金保险万能寿险概念：一种缴费灵活、保额可调整、分别列示各种定价因素的终身寿险，主要是针对消费者在生命周期中保险需求和支付能力的变化特点而设计的。特点：（1）账户式管理

（2）运作机制透明（3）产品功能灵活调整（4）提供持续奖金主要形式：（1）按交费方式分：弹性缴费产品与固定缴费产品（或者分趸交与期交产品）；（2）按保险责任分：终身寿险、两全保险和年金保险；（3）按投保人性质分：个人万能寿险和团体万能寿险。6.2个人年金个人年金概述个人年金分类6.2.1

个人年金概述年金：指一系列定期支付的款项，如按月交付的房租、定期发放的工资、抵押贷款的分期付款都能构成一个年金。年金保险：指投保人与保险公司签订的一种合同，保险公司以年金领取人的生存为条件定期给付约定的保险金。6.2.2

个人年金的分类按购买方式分：趸缴年金和期缴年金；按给付起始时间分：即期年金、延期年金；按给付终止时间分：终身年金、确定年金和期限生存年金；按领取人数分：以上年金均以一个年金领取人的生存为给付条件，还存在多个年金领取人的年金（联合生存年金与最后生存年金）按给付金额是否有保证分：固定给付年金和变额年金。6.3

健康保险健康保险的概念与特点健康保险的分类6.3.1健康保险的概念与特点

概念：健康保险是以人的身体为保险标的，对由于健康原因接受治疗和护理支出所导致的医疗和其他相关费用，或由于丧失工作能力所导致的收入损失给付保险金的人身保险。特点：（1）补偿性

（2）代位追偿

（3）赔付复杂性6.3.2

健康保险的分类按保险期限分:长期健康保险与短期健康保险；按保障内容分：医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险和护理保险；医疗保险：以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件，为被保险人在接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险。疾病保险：以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件。失能收入损失保险：又称残疾收入保险，以因保险合同约定的疾病或者意外伤害导致工作能力丧失为给付保险金条件，为被保险人在一定时期内收入减少或者中断提供保障。护理保险：以因保险合同约定的日常生活能力障碍引发护理需要为给付保险金条件，为被保险人的护理支出提供保障。6.4

意外伤害保险意外伤害保险的概念与特点意外伤害保险的主要类型6.4.1

意外伤害险的概念与特点概念：指被保险人在保险期限内因发生意外伤害事故造成死亡或残疾时，保险公司按照合同约定给付保险金的保险。注意：（1）意外伤害=意外+伤害；（2）伤害三要素包括致害物、侵害对象和侵害事实；（3）意外伤害可分为：一般可保意外伤害、特约可保意外伤害和不可保意外伤害。意外伤害保险的保险责任三要件：（1）被保险人在保险期限内遭受了意外伤害；（2）被保险人在责任期限内死亡或残疾；（3）被保险人所受的意外伤害是导致死亡或残疾的直接原因或近因。意外伤害保险的特点：（1）保险期限较短；（2）根据保险金额损失率计算净保费；（3）保险责任期限的特殊性；（4）年末未到期责任准备金按当年保费收入的一定比例提留。6.4.2

意外伤害保险的主要类型按投保方式分：个人意外伤害保险和团体意外伤害保险；按保险期限分：短期意外伤害保险和长期意外伤害保险；按保障的风险分：普通意外伤害保险和特种意外伤害保险；按保险责任分：意外伤害死亡残疾、意外伤害医疗费用保险、综合意外伤害保险和意外伤害停工保险。第七章.人身保险市场人身保险市场的构成人身保险公司的组织形式人身保险市场的模式与开放类型人身保险监管机构与自律组织中国人身保险市场发展概述7.1

人身保险市场构成概念：

狭义的人身保险市场：主要是指人身保险供求双方交换保险商品和提供保险服务的场所。

广义的人身保险市场：是指人身保险供求双方对于产品交换与服务的各种关系的总和。7.1.1

人身保险的需求方与供给方有效保险需求必须具备的三个条件：（1）保险需求者应是有能力履行保险合同的个人或者组织；（2）投保人想投保的险种与保险公司设计的保险或意愿设立的险种相吻合；（3）保险需求者具有支付保险费的能力。保险供给形式：（1）有形的形式

（2）无形的形式人身保险需求方亦称人身保险产品的需求者，指保险市场上所有现实的和潜在的人身保险商品的购买者，也就是人身保险市场上的各类投资人。人身保险供给方亦称人身保险供给者，即保险公司。保险公司组织形式多种多样，包括股份保险公司、相互保险公司、相互合作社、保险合作社、专业自保组织等。我国的保险市场主要存在股份有限公司和相互保险公司两种组织形式。

影响人身保险市场需求和供给的基本因素影响人身保险需求的基本因素主要有：（1）保险产品价格；（2）国内生产总值或国民（可支配）收入；（3）社会保障水平；（4）政治经济稳定情况；（5）通货膨胀；（6）文化、宗教与年龄结构；（7）其他因素。影响人身保险供给的主要因素有：（1）保险产品价格、保险公司承保能力与经营情况；（2）国家的保险经济政策；（3）保险市场机制；（4）社会保障水平；（5）社会生产力水平。7.1.2

保险中介保险中介指接受保险公司或投保人和被保险人的委托，提供展业、风险管理、理赔等专业性服务，并收取佣金、手续费或咨询费的自然人或法人机构。主要包括：保险代理人、保险经纪人和保险公估人。7.1.3

人身保险市场的客体与内容人身保险市场的客体：指人身保险市场上供给方与需求方交换的对象，即人身保险产品。人身保险市场的内容：指各主体间法律关系的总和，主要包括保险供给者、保险需求者和保险中介之间的法律关系。7.2

人身保险公司的组织形式保险公司的一般组织形式：

（1）股份有限公司

（2）相互保险公司其他典型的组织形式：

（1）合作保险（相互保险社与保险合作社）

（2）银行保险或综合业务银行

（3）银行保险公司7.3

人身保险市场的模式与开放类型人身保险市场的模式保险市场的开放类型7.3.1

人身保险市场的模式（1）自由竞争型或完全竞争型人身保险市场模式（2）竞争型人身保险市场模式（3）垄断竞争型人身保险市场模式（4）寡头垄断型人身保险市场模式（5）完全垄断人身保险市场模式保险市场的开放类型（1）发达国家或地区的充分开放类型（2）发达国家或地区的有限开放类型（3）发展中国家和地区的充分开放类型（4）发展中国家有限开放的市场类型7.4人身保险监管机构与自律组织保险监管保险行业自律组织和专业团体7.4.1

保险监管保险监管的理论保险监管的目标保险监管的原则保险监管的内容与监管方式保险监管的新特点中国保险监管目标与基本监管框架保险监管的理论“公共利益理论”：认为政府监管的主要目的修正源于市场失效或政治危机的资源不合理分配，进而对社会福利进行再分配的一种机制或方法。“市场失灵理论”：认为由于存在大量现实和潜在的市场失灵问题，导致市场公平和效率的缺失，因此政府必须干预市场，纠正市场失灵。保险市场的目标一般目标：完善保险市场要素、维持保险市场供求平衡、协调保险宏观和微观经济效益；长期目标：包括维护保险市场公平竞争和保险交易公平；核心目标：从宏观上讲主要是维护保险体系安全，从微观上讲是确保每一保险公司具有偿付能力。保险监管原则立足保险业实际的原则；依法监管的原则；审慎监管的原则；政府监管与行业自律相结合原则。保险监管的内容与方式内容：市场准入与退出监管、保险业务监管、财务监管、资金运用监管、偿付能力监管等。方式：（1）公式方式（2）实体方式（3）规范方式保险监管的新特点偿付能力监管的核心地位日益突出；出现监管机构的合一监管。中国保险监管目标与基本监管框架三大监管目标：保护被保险人利益；促进保险业持续快速协调发展；防范和化解风险。基本监管框架：中国保监会着重构建偿付能力监管、公司治理结构监管和市场行为监管为三大支柱的现代保险监管制度体系。7.4.2保险行业自律组织和专业团体保险行业协会保险专业团体（1）中国精算师协会（2）中国保险学会7.5

中国人身保险市场发展概述保险市场发展概述人身保险市场发展状况7.5.1

保险市场发展概述保险市场是国民经济中发转最快的行业之一；人均保费和保费收入占GDP的比重大幅度上升；保险市主体不断增加；保险监管体系初步形成；保险业的地位明显上升，影响力不断加强。7.5.2

人身保险市场发展状况人身保险保费收入人身保险业务结构人身保险市场结构第八章.社会保险与企业员工福利计划社会保险企业员工福利计划8.1

社会保险社会保险的概念社会保险与商业人身保险的比较国外社会保险的改革趋势及趋势社会保险和商业人身保险的协调发展关系我国社会保险体系的基本内容8.1.1

社会保险概述社会保险的概念社会保险与社会保障社会保险的作用社会保险的概念指国家通过立法采取强制手段建立的保险计划，它通过形成专门的保险基金，对参加保险的劳动者因为年老、疾病、生育、伤残、死亡等原因丧失劳动能力或因失业而终止劳动，本人和家庭失去收入来源时，能够获得一定保险给付的一种社会制度安排。

社会保险与社会保障社会保障：指国家通过立法，积极动员社会各个方面的资源，保证无收入、低收入以及遭受各种意外灾害的公民能够维持基本生活需要，同时根据经济和社会发展状况，逐步增进公共福利水平，提高国民生活质量。社会保险主要包括社会救助、社会保险、社会福利和社会优抚。

社会保险的作用（1）维护社会稳定，促进社会和谐；（2）保证劳动力再生产，延续人口再生产；（3）提高劳动生产率，促进经济发展；（4）调节收入分配，促进社会公平；（5）促进社会文明发展。8.1.2

社会保险与商业人身保险的比较社会保险与商业人身保险的相同点社会保险与商业人身保险的不同点

社会保险与商业人身保险的相同点（1）二者具有相同的风险集中与分散机理；（2）二者处置的风险类型大致相同；（3）二者的基本功能相同；（4）二者都需要合理定价、建立保险基金。

社会保险与商业人身保险的不同点（1）二者的性质不同；（2）二者的权利和义务对等关系不同；（3）二者的参保原则不同；（4）二者的经营主体和管理特性不同；（5）二者的保障程度不同；（6）二者的保障对象不同；（7）二者的资金来源不同。8.1.3

国外社会保险的改革趋势及启示养老保险体系演变发展的原因（1）旧的养老金制度为国家带来较大的财政压力；（2）卫生保健水平的提高和人口出生率的下降使财政问题进一步恶化；（3）经济全球化对国家养老保险发展的影响。改革趋势：（1）许多国家在逐步降低政府在直接提供养老金方面的责任；（2）市场化机制在养老保险领域的作用越来越重要；（3）注重养老保险制度的公平性成为国际共识；（4）各国对养老保险的发展提供有力的政策支持。医疗保险制度的缺陷：美国:

（1）覆盖不全，公平性差；（2）费用升高，效率低下；（3）模式更替，问题不断。加拿大：

（1）卫生费用支出持续增长；（2）医疗保险制度缺乏竞争和利益约束；（3）卫生资源分配不当。医疗保险制度改革措施：（1）偿付制度改革；（2）推广社区医疗和全科医生；（3）加强监督和管理；（4）完善疾病预防制度；社会保险改革的国际趋势对我国的启示（1）充分重视社会保险制度的可持续性；（2）正确看待与处理政府和市场的关系；（3）社会保险体系的发展应基于基本国情。8.1.4社会保险和商业人身保险的协调发展关系（1）社会保险的改革为商业人身保险的发展创造了更加广阔的市场空间；（2）商业人身保险公司在企业年金市场中发挥着重要的作用；（3）社会保险积极借鉴商业人身保险的某些管理模式与技术手段。

社会保险和商业人身保险呈现互动共生发展的关系。8.1.5

我国社会保险体系的基本内容基本养老保险基本医疗保险失业保险工伤保险生育保险基本养老保险（养老保险制度）指国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。包括：企业职工基本养老保险制度

城镇居民社会养老保险制度

新型农村社会养老保险制度

机关事业单位养老保险制度等。

基本医疗保险基本医疗保险是国家社会保障制度的重要组成部分，通常有国家立法，强制实施，建立基金制度，当人们生病或意外事故受伤后，由国家或社会提供医疗服务或经济补偿，补偿劳动者因患病或受伤所带来的医疗费用支出和劳动收入损失。主要包括：

城镇职工基本医疗保险；

城镇居民基本医疗保险；

新型农村合作医疗制度。失业保险

失业保险是指国家通过立法强制实行的，由社会集中建立基金，对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助的制度，是社会保险的主要项目之一。工伤保险工伤保险是指国家和社会为在生产、工作中遭受事故伤害和患职业性疾病的劳动者及亲属提供医疗救治、生活保障、经济补偿、医疗和职业康复等物质帮助的一种社会保障制度。生育保险生育保险是指国家通过立法，对怀孕、分娩女职工给予生活保障和物质帮助的一项社会政策。宗旨在于：通过向职业妇女提供生育津贴、医疗服务和产假，帮助他们恢复劳动能力，重返工作岗位。8.2

企业员工福利计划企业员工福利计划生产的背景、条件与动因；企业员工福利计划的主要内容8.2.1企业员工福利计划产生的背条件与动因背景：人们预期寿命提高、人口老龄化程度的加深、人才竞争的加剧等。条件：（1）现代企业人力资源管理理念的不断加深；（2）社会保障制度日趋完善；（3）商业保险市场迅速发展；（4）国家诸多税收优惠政策的实施。企业员工福利计划产生的动因：（1）员工福利的所得税优惠；（2）团体保险的成本节约；（3）员工福利与生产力；（4）监管部门对员工福利的限制。8.2.2企业员工福利计划的主要内容企业员工福利计划的类型团体保险概述团体定期寿险团体健康保险企业退休计划企业员工福利计划的类型主要有以下类型：（1）企业出资的团体寿险、团体健康保险、企业退休计划、企业年金等商业保险计划；（2）股权、期权激励计划；（3）住房、交通、教育培训、带薪休假等其福利计划。团体保险概述概念：参加保险的团体成员与保险公司签订一张总团体保单，为一个团体中的成员提供保障。团体保险的核保因素：（1）投保目的；（2）团体规模；（3）新成员流入量；（4）团体的稳定性；（5）最低参保比例；（6）保障水平；（7）团体活动类别。团体保险条款团体保险费率：（1）手册费率法；（2）经验费率法；（3）混合费率法。团体保险计划管理团体定期寿险确定保额的方法：（1）固定金额法；（2）年薪比例法；（3）年薪等级法；（4）职位等级法。优点：保费可以享受一定的税收优惠，保险费率低，可以补充个人寿险保障的不足。缺点：员工不能根据自己的保险需求来确定保险金额。按年薪等级法确定保险金额示例年薪寿险保险金额50000元以下5万元50001-100000元10万元100001-150000元15万元150001-200000元20万元200000元以上30万元团体健康保险主要包括；团体医疗费用保险（分为基本福利保障和大额医疗费用保险）团体残疾收入保险（长期残疾收入保险——一般转移给保险公司和短期残疾收入保险——比较适合企业自保）团体健康保险团体医疗费用保险主要特征：（1）通过自保或购买保险，企业为特定的医疗费用提供全部或者部分保障；（2）员工及其受抚养人有充分的自主性选择提供护理的医生或医院；（3）在员工或受抚养人在接受医疗护理时，保健服务的提供者将向员工或保险公司收取服务费用（“服务付费”）。企业退休计划企业退休计划的类型：（1）确定给付计划；（2）确定缴费计划；（3）混合计划。企业退休计划的纳税优惠：（1）税优退休计划外的储蓄；（2）投资收益的递延纳税效果；（3）投资收益和出资额的递延纳税效果；（4）退休期间适用更低的所得税率。

第九章.个人理财规划与人身保险规划个人理财规划人身保险规划个人保险理财规划案例9.1个人理财规划个人规划理财的概念个人理财规划的基本原则和程序个人理财规划的基本内容个人理财规划的误区社会保障体系与个人理财9.1.1

个人规划理财的概念

个人规划理财是指针对个人的财务状况和财务目标提供或设计相应的金融服务或产品计划。根据财务目标所涉及的范围，个人理财大致可分为：（1）单目标理财规划（2）多目标理财规划（3）综合理财规划

9.1.2

个人理财规划的基本原则和程序个人理财规划的基本原则个人理财规划的基本步骤个人理财规划的基本原则（1）量入为出原则（2）经济效益原则（3）安全性原则（4）终身理财原则个人理财规划的基本步骤（1）确定当前财务状况（2）确定理财目标（3）选择理财方法

—生活环境、个人价值观、经济因素（4）评估理财方法—风险、金钱的时间成本（机会成本）（5）制定并实施理财规划（6）回顾和修正理财规划9.1.3

个人理财规划的基本内容

个人金融需求个人理财规划内容个人金融需求（1）现金管理需求（现金规划、储蓄规划）（2）信用需求（消费信贷规划）（3）资产保障需求（投资规划、房地产规划）（4）资产积累与管理需求（子女教育计划、退休规划、遗产规划和保险规划）（5）资产分配需求（保险规划）个人理财规划的内容现金规划、储蓄规划、消费信贷规划、投资规划、房地产规划、资产积累与管理需求、子女教育计划、退休规划、遗产规划和保险规划、保险规划9.1.4

个人理财规划的误区误区一：认为个人理财规划只是“大款”的事；误区二：认为只有退休人员或者老年人需要个人理财规划；误区三：过分强调资金收益率；误区四：认为只有在出现财务困难时才需要个人理财规划；误区五：认为理财规划师是不值得信任的。9.1.5

社会保障体系与个人理财社会保障体系是指各种能够为人们提供某种程度的用于分散经济风险和加强经济安全感的机制总和。社会保障体系的三个层面：（1）政府：组织和管理，为家庭提供最近本的经济保障；（2）企业：各项福利为个人和家庭提供第二层的经济保障；（3）个人：自己获得的经济保障。9.2人身保险规划个人理财规划与人身保险规划的关系人身保险规划的程序人身保险规划的组织形式9.2.1

个人理财规划与人身保险规划的关系人身保险规划是个人理财规划的基本组成部分。针对的风险主要包括：（1）早逝风险（2）残疾风险（3）疾病风险（4）长寿风险（5）意外伤害风险9.2.2

人身保险规划的程序收集信息分析信息综合整理收集信息（1）客户的保险信息；（2）客户的潜在负债；（3）确认客户的风险管理目标；（4）确认客户对风险的承受能力；（5）确认相关的生活方式形态；（6）确认健康情况；（7）确认客户采取积极步骤管理财务风险的愿望分析信息（1）确定目前保险额度与范围的特点；（2）评估承受的财务风险状况；（3）评估当前的保险范围和风险管理策略；（4）评估保险范围发生变化的影响；（5）把客户风险管理需求的优先次序排好。综合整理（1）制定各种风险管理策略；（2）评估每种风险管理策略的优缺点；（3）优化策略以提出风险管理建议；（4）按优先级排列顺序帮助客户制定实施风险管理计划的行动步骤。9.2.3

人身保险规划的组织实施购买人身保险的原则购买人身保