金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷6（共100题）

金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷6（共5套）（共100题）金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第1套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)作为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、家庭收支状况1．收入方面(1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。而且，余女士估计今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。(2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。(3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。2．支出方面(1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计高达6500元；(2)2008年还多了一项养车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元；(3)前年余女士为女儿练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴；(4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。三、家庭资产负债状况由于生意往来需要，余女士在2008年初用多年做生意的积蓄购买了一辆20万元的中档轿车，首付五成，向银行申请了5年的贷款，贷款利率4.95%，到现在刚好还了一年，还剩4年还款时间。但是，一年下来自己买的车已经降价了3万元。前夫金先生2007年底补偿的30万元则被余女士存入银行定期，准备用作女儿将来出国留学的费用，余女士几年来也攒下40万元，10万元用来买车，剩下的30万元作为了专卖店的流动资金。到目前为止利息收入如下：活期存款：300000×0.72%×80%=1728(元)；定期存款：300000×2.25%×80%=5400(元)；可得利息总额为：7128元。四、家庭理财目标方面①余女士对女儿寄予很大的期望，不仅希望女儿可以就读北京的名牌大学，还计划送女儿到国外攻读硕士。②余女士决定2009年初买一套60平方米、每平方米8000元左右的新房。但是，要买新房就得准备一笔至少20万元的资金，包括首期房款及装修费。五、假设条件年通货膨胀率为3%；一年期定期存款的年利率为2.25%；货币市场基金年收益率为1.9%；债券年收益率为3.5%；股票型开放式基金年收益率为7%；分红险和万能寿险的投资账户年收益率为2.8%；客户租住的公寓与商铺的租金每年上涨5%，房价上涨8%；汽车价值的年贬值率为15%；学费增长率为4%/年；个人所得税和企业所得税的税率保持不变；人民币1年内将升值3%～5%。1、余女士在2008年初购买了一辆20万元的中档轿车，自己首付五成10万元，向银行申请了五成5年的贷款，贷款利率4.95%，到现在刚好还了一年，贷款余额为()元。A、81925.65B、82364.25C、83648.21D、84369.78标准答案：A知识点解析：计算过程如下：2、目前余女士家庭所拥有的金融资产为()元。A、600000B、601256C、607128D、613256标准答案：C知识点解析：余女士家庭的金融资产即为活期存款加定期存款的价值之和：301728+305400=607128(元)。3、目前余女士家庭所拥有的净资产为()元。A、665286.35B、675632.95C、682302.38D、695202.35标准答案：D知识点解析：总资产=金融资产价值+中档轿车价值=607128+170000=777128(元)。由前面计算知家庭负债为汽车的贷款余额为81925.65元，故净资产=777128-81925.65=695202.35(元)。4、结余比例是客户收入减支出的余额与税后收入的比。结余比率反映客户的收支状况以及提高净资产的能力。根据余女士家庭的现金流量表，可以计算出目前家庭的结余比例是()。A、20.30%B、25.40%C、30.90%D、35.10%标准答案：B知识点解析：结余比率=年结余/年税后收入=44510.04/175128=25.4%，参考值一般为10%，说明余女士家庭的结余资金较多，可以做适当的安排。5、关于投资与净资产比率，下列说法不正确的是()。A、投资与净资产比率反映客户的投资状况，一般来说，其参考值为50%B、过低的投资净资产比率说明资产增值能力不强，而该比率过高则具有的风险较高C、余女士家庭的投资与净资产比率为0D、余女士家庭的投资与净资产比率为43.9%标准答案：C知识点解析：投资与净资产比率=投资资产/净资产=305400/695202.35=43.9%。6、清偿比率是净资产与总资产的比例，反映客户的偿债能力，这个比率一般保持在()以上，就说明资产负债情况良好，有较强的偿债能力。A、30%B、50%C、70%D、90%标准答案：B知识点解析：暂无解析7、余女士家庭的清偿比率为()。A、79.69%B、87.32%C、89.46%D、90.34%标准答案：C知识点解析：家庭的清偿比率=净资产/总资产=695202.35/777128=89.46%，远远超过了50%的标准，说明余女士家庭有较强的偿债能力。8、负债比率是负债总额与资产总额的比例，是反映客户综合偿债能力的指标。一般来说，清偿比率越______，偿债能力越______，财务安全性越______。()A、高；强；高B、高；弱；低C、低；弱；高D、低；强；低标准答案：A知识点解析：负债比率是负债总额与资产总额的比例，也是反映客户综合偿债能力的指标。一般来说，清偿比率越高，偿债能力越强，财务越安全，而负债比率越低，则偿债能力越差，潜在的财务风险越高。9、即付比率反映的是客户随时偿债的能力，其参考值为70%，过高的即付比率说明客户拥有过多的流动资金。余女士家庭的即付比率为()。A、25.90%B、74.10%C、1.59D、3.73标准答案：D知识点解析：余女士家庭的即付比率=流动资产/负债总额=305400/81925.65=3.73。10、流动性比率是流动性资产与月支出的比例，其结果反映的是客户的流动资产可以支付未来几个月的支出。根据案例，余女士家庭流动性比率是()。A、11.98B、28.06C、55.78D、66.18标准答案：B知识点解析：余女士家庭流动性比率=流动性资产/每月支出=305400/10884.83=28.06。11、下列关于余女士家庭财务状况的预测错误的是()。A、余女士家庭的主要收入为余女士的专卖店收入，未来收入较为稳定B、余女士家庭除了5年期的汽车贷款，没有其他负债，不存在潜在的债务危机C、随着女儿的成长，教育支出的比例将逐渐加大，要送女儿留学的理财目标的实现压力也较大D、余女士由于属于个体经营户，未来的退休费用压力较小标准答案：D知识点解析：余女士由于属于个体经营户，目前没有缴纳社会养老保险，因此余女士未来的退休费用压力也较大。12、余女士计划买一套60平方米、每平方米8000元的新房，总价为48万元，因为其为自用住房且不超过90平方米，因此采用等额本息的方式进行购买，首付比例可为2成9.6万元，贷款额为38.4万元，贷款期限14年，贷款利率为5.508%，则需月付()元。A、3284.14B、3326.32C、3484.14D、3526.32标准答案：A知识点解析：月付额计算过程如下：13、专卖店共有30平方米，每平方米的价格是2.5万元，总价为75万元，如果进行租赁，租金为每月7000元，且以每年5%的速度递增，如果余女士采用租赁的方式，则14年租金支出的现值是()元。(假设投资回报率为10%)A、782586.56B、844289.69C、852548.56D、876825.26标准答案：B知识点解析：计算过程如下：14、接第13题，如果采用等额本息贷款方式进行购买，贷款年限14年，首付比例为3成共计22.5万元，贷款利率为6.12%，则房屋月供额为()元。A、4360.12B、4460.12C、4560.12D、4660.12标准答案：D知识点解析：计算过程如下：15、假如余小青的大学四年费用按每年2万元计算，共需8万元，4%的学费增长率，10年后为()万元。A、10.84B、11.84C、12.84D、13.84标准答案：B知识点解析：学费为：8×(1+4%)10=11.84(万元)。16、为了筹集余小青的教育费用，余女士现在开始参加教育信托，假设教育信托的投资回报率为8%，则每年应该投资()元。A、7534.58B、7845.69C、8173.09D、8859.62标准答案：C知识点解析：PMT(8%，10，0，118400)=-8173.09。17、假设余女士退休后每月所需费用为2400元，以每年3%的通货膨胀率计算，14年后则每月需()元。A、3630B、3730C、3830D、3930标准答案：A知识点解析：每月需要金额为：2400×(1+3%)14=3630(元)。18、接第17题，余女士预计自己退休后可以再生活35年，折现率为3%，则余女士退休时退休费用的现值为()元。A、892569.58B、912563.86C、935983.31D、1013596.25标准答案：C知识点解析：计算过程如下：19、由于余女士已经购买了商铺用房，其价值在购买时为75万元，假设房屋价值以每年8%的速度增长，在50岁退休时将其卖掉，余女士可获得()万元。A、210.29B、220.29C、230.29D、240.29标准答案：B知识点解析：计算过程如下：20、余女士作为主要的家庭支柱，一旦发生危险将使家庭受到沉重打击，为了最大限度的保证余女士家庭财产的安全与平稳传承，理财规划师建议余女士尽快设立遗嘱，并通过设立遗嘱信托的方式，保证财产传承与女儿的生活。关于信托，下列说法不正确的是()。A、信托是一种理财机制，为第三人利益管理或者处分信托财产B、信托的成立必须以有效地转移信托财产为要件C、遗嘱信托属于信托的一种方式D、无形财产权不能作为信托财产标准答案：D知识点解析：对于D项，信托财产可以是动产，不动产，还可以是无形财产权，但如果是专属于委托人的权利或受托人依法不得受让该财产的所有权时，该财产或财产权就不能作为信托财产。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第2套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)一对新上海人夫妇，年纪轻轻，却已经在本职工作之外开了家自己的公司，收入颇为丰厚。为了使资产保值增值，给宝宝打下更好的经济基础，为了给父母买房尽尽孝心，他们该如何理财才能实现愿望呢?一、案例成员二、家庭收支情况收入方面：1．吴女士每月的税后收入有15000元左右；2．吴女士的先生在一家外资企业工作，月税后收入10000元；3．贸易公司目前稳定的年收入有30万元；4．夫妻俩年终奖有2万元。支出方面：1．家庭每月的开销约5000元，其中拿出了1000元用作基金定投；2．保险费支出2万元，正好由夫妻俩的年终奖金相抵；3．吴女士一家每年旅游、购置新物等的费用约5万元；4．吴女士的父母收入比较少，她和妹妹决定从今年开始每人每年拿出1万元钱，给父母做点投资，用作将来养老筹备。三、家庭资产负债状况吴女士家庭有现金及活存2万元，定期存款14万元，投资股票约15万元，基金定投部分的市值约2万元，收藏品约2万元。吴女士家庭在龙华地区有一套自住房，当初买房向父母借了60万元，2007年还了20万，目前还欠父母40万元，房屋市值约150万元。四、保险方面吴女士一家都购买了分红型的保险，每年3人的保费支出共约2万元。1．宝宝购买的一款成长型保险，每年保费约3000元，15～17岁每年返1500元，18～20岁每年返6000元，25岁时返还15000元，60岁时再返还15000元。2．夫妻二人都购买了分红型的重疾险，先生的保额是16万元，吴女士自己的保额是14万元。吴女士说，每年的红利能分多少记不清了，并不是很多。3．其他还购买了点小额的意外保险并附加了住院医疗保险。五、家庭理财目标方面1．吴女士现在最想解决的是房子的问题。她和先生现在欠父母40万元，他们希望可以将这笔钱投入新房购买中，既可以还父母的钱，又可以尽尽孝心。买房需要的资金不少，他们希望3年内可以实现这个愿望。所以，现在他们需要奋力打拼、好好理财。2．对于现在的收入，他们都很满意，只是有了收入如何打理比较头疼。现在投资的股票有15万元，基金每月1000元定投。作为上海这座国际大都市的“新移民”，吴女士希望她和先生挣来的辛苦钱可以保值、增值。较大风险的投资会获得较高的收益，但也很可能遭受损失。考虑到3年内买房的心愿，她希望近几年可以采取保守、稳健的投资方式。六、假设条件股票年平均收益率12%；基金年平均收益率5%。七、附件个人所得税计算公式：应纳个人所得税税额=(应纳税所得额-扣除标准)×适用税率-速算扣除数。1．不超过500元的部分，税率5%，速算扣除数为0；2．超过500元至2000元的部分，税率10%，速算扣除数为25；3．超过2000元至5000元的部分，税率15%，速算扣除数为125；4．超过5000元至20000元的部分，税率20%，速算扣除数为375；5．超过20000元至40000元的部分，税率25%，速算扣除数为1375；1、吴女士家庭每年可结余资金()元。A、47B、48C、49D、50标准答案：B知识点解析：吴女士家庭每年的收入总额为2.5×12+2+30=62(万元)，每年的支出额为0.5×12+2+6=14(万元)，所以每年可结余48万元。2、假设吴女士夫妇目前的收入均为税前收入，则根据最新的个人所得税计算方法，他们每月缴纳个人所得税所适用的税率分别为()。A、15%；15%B、15%；20%C、20%；15%D、20%；20%标准答案：D知识点解析：暂无解析3、假设吴女士夫妇目前的收入均为税前收入，则根据最新的个人所得税计算方法，他们每月所需缴纳的个人所得税共计()元。A、2225B、3225C、3450D、3550标准答案：C知识点解析：吴女士所需缴纳的个人所得税额=(15000-2000)×20%-375=2225(元)，先生所需缴纳的个人所得税额=(10000-2000)×20%-375=1225(元)，则夫妇二人每月共需缴纳3450元的个人所得税。4、在吴女士家庭的所有资产中，属于金融资产的是()。Ⅰ．现金及活期存款Ⅱ．定期存款Ⅲ．自用房产Ⅳ．股票Ⅴ．基金Ⅵ．收藏品A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ、ⅥB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ标准答案：B知识点解析：暂无解析5、根据家庭收支及资产负债情况，吴女士家庭资产的净值成长率为()。A、46.30%B、47.70%C、48.60%D、49.50%标准答案：D知识点解析：6、紧急预备金倍数是流动资产与每月支出的比率，其合理范围为3～6。吴女士家庭的紧急预备金倍数是()。A、3B、4C、5D、6标准答案：B知识点解析：7、吴女士家庭现在投资的股票有15万元，基金每月1000元定投。根据假设条件，10年后，家庭的股票及基金总值将达到()万元左右。A、58B、60C、62D、65标准答案：C知识点解析：10年后，股票总值将增值为：15×(1+12%)10=46.59(万元)；每月定投基金1000元，FV(5%/12，120，-0.1)=15.53，总计62.12万元。8、吴女士的父母收入比较少，她和妹妹决定从今年开始每人每年拿出1万元钱，给父母做点投资，用作将来养老筹备，投资回报率为12%。如果父母刚退休时月平均生活费用为3000元，折现率为3%，父母10年后都将退休，退休后余寿为20年，则吴女士父母退休时养老金的缺口为()元。A、189958B、192654.5C、196322D、204156.5标准答案：A知识点解析：父母退休后所需要的养老金的现值为PV(3%/12，240，-3000)=540932.7，吴女士和妹妹每年定投到父母退休时共累积养老金FV(12%，10，-20000)=350974.7，故养老金缺口为189958元。9、吴女士想三年后购买一套80平米的房产给父母住，三年后房价每平方米在1.2万元左右，理财规划师建议吴女士先首付款，然后充分利用公积金贷款同时辅以商业贷款，以保证每月的还款不会影响到生活质量。假设购房贷款首付额为40%，则吴女士每年需拿出家庭结余的()用于投资，才能筹集够购房的首付资金。(投资回报率为10%)A、19.34%B、24.17%C、28.49%D、32.65%标准答案：B知识点解析：首付款需1.2×80×40%=38.4(万元)，每年需投资PMT(10%，3，0，-38.4)=11.6，占家庭年结余的比率为：11.6÷48=24.17%。10、宝宝现在1岁，18岁开始上大学，假若当前就读大学每年的学费为1.5万元，学费成长率以4%计算，子女教育金的投资报酬率为8%，则子女上大学时需要的教育金为()元。A、98154.7B、110533.9C、121025.25D、141154.7标准答案：B知识点解析：宝宝18岁上大学时，第一年学费支出约为FV(4%，17，0，-15000)=29218.5；折现率=(1+8%)/(1+4%)-1=3.85%；上大学时大学费用的现值为：PV(3.85%，4，-29218.5，0，1)=110533.9。11、如果吴女士打算提前10年准备子女的教育金，则每年应该准备()元。A、6524.5B、6850.2C、7630.1D、8652.2标准答案：C知识点解析：PMT(8%，10，0，110533.9)=-7630.1。12、财务自由度是家庭理财中一项很重要的指标，一个人靠购买基金和炒股的收益完全可以应付家庭日常支出。工资可以基本不动，那这个人的财务自由度就高，即使以后失业了，也不会对家庭生活带来太大影响。结合案例，吴女士家庭的财务自由度()。A、较低B、中等C、较高D、不确定标准答案：A知识点解析：财务自由度=月投资性收入/月消费支出。吴女士的年度收入总计为62万元，都为工资类收入，基本无理财收入，财务自由度较低。金融资产主要为定期存款和股票，吴女士家庭可以选择更多投资工具，使资产增值，以增加财务自由度。13、关于吴女士家庭的收支和资产负债情况，下列说法错误的是()。A、应急准备金安排合理，家庭的结余比例较高B、投资资产形式单一，主要为银行存款和股票房产C、家庭较好地利用了财务杠杆作用D、年保障支出占家庭年总收入的比例偏低，保障安排还可以加强标准答案：C知识点解析：暂无解析14、下列各项财务指标中，反映投资收益的指标是()。A、现金比率B、资产负债率C、流动比率D、市盈率标准答案：D知识点解析：ABC三项都是反映偿债能力的指标。对于D项，市盈率是每股市价与每股盈利的比率，是衡量股份制企业盈利能力的重要指标。一般说来，市盈率越高，说明公众对该股票的评价越高。15、多样化投资可分散理财风险，同时还能获得来自于不同投资领域的市场机会。在基金投资策略方面，理财规划师建议考虑选择3-4只开放式基金投资，包括债券基金、混合型基金、偏股型基金，构建基金组合。下列关于开放式基金的说法正确的是()。A、发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资B、投资者只可以在指定网点申购与赎回基金份额C、基金规模不是固定不变的，而是可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资人赎回的投资基金。D、基金规模在发行前已确定，在发行完毕后的规定期限内固定不变并在证券市场上交易标准答案：C知识点解析：对于A项，封闭式的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。对于B项，开放式基金的投资者既可以在指定网点申购与赎回基金份额，也可以在交易所买卖该。对于D项，封闭式基金的规模在发行前已确定，在发行完毕后的规定期限内固定不变并在证券市场上交易。16、货币市场基金是家庭理财活期存款的替代品，它不具有()特点。A、无风险B、申购赎回无费用C、收益免税D、流动性强标准答案：A知识点解析：货币市场的基金具有风险低的特点，但并不是无风险的。17、理财规划师建议，在进行基金投资时应依据一定的原则，其中不包括()。A、应当购买同一类型的基金产品B、应当考虑组合持有不同类型的基金产品，分散风险C、应当根据家庭的实际情况选择合适的基金投资公司D、应当根据家庭风险承受能力和偏好适当进行调整，制定合理的基金投资组合比例标准答案：A知识点解析：暂无解析18、子女教育金将是吴女士理财规划中的重要部分，下列最适于子女教育金储备的投资产品是()。A、定期存款B、活期存款C、平衡型基金D、成长型股票标准答案：C知识点解析：暂无解析19、吴女士夫妇希望采取保守、稳健的投资方式，那么可以选择部分万能险作为家庭稳健投资的一部分。关于万能险的描述中，下列错误的是()。A、可以根据不同年龄阶段责任的不同而随时调整保障额度B、万能险的灵活性较强，因此是一个高成本的保险产品C、万能险的最大特点是在获得较稳定收益的同时也享有保障D、万能险的保费也可灵活调整标准答案：B知识点解析：暂无解析20、财务杠杆是指在筹资中适当举债，调整资本结构给企业带来额外收益。如果负债经营使得企业每股利润上升，便称为正财务杠杆；如果使得企业每股利润下降，通常称为负财务杠杆。财务杠杆作用同样可为家庭带来利益，对此，下列说法错误的是()。A、财务杠杆可以给企业带来额外的收益，也可能造成额外损失B、财务杠杆系数=权益资本收益变动率/息税前利润变动率C、财务杠杆系数越大，财务风险就越小D、财务杠杆利益并没有增加整个社会的财富，是既定财富在投资人和债权人之间的分配标准答案：C知识点解析：财务风险随着财务杠杆系数的增大而增大。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第3套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)处于而立之年的张太太夫妻俩是广州“白骨精”的典型代表，收入较高，未来发展潜力也很大。关于未来，他们准备实施育儿计划，还要关心双方父母的保障问题，还可能购置一辆私家车。在对自身投资能力存有疑惑的情况下，他们找到了作为金融理财师的你，通过沟通，你了解到下述信息：一、案例成员备注：持有三套总价值约为240万元的房产，三套房产都需要归还贷款。第一套月供1700元，还剩18万元房款，市值105万元左右，租约刚刚到期；第二套月供2900元，还剩27万元房款，市值65万元左右，现自住；第三套月供3000元，还剩36万元房款，市值70万元左右，打算孩子出世后入住。四、理财目标1．宝宝的保障及日后消费教育问题；2．是否需要买车，何种付款方式较好；3．现出租房屋继续出租还是卖出；4．给婆婆购买什么保险；5．选择保值功能为主的理财产品。五、假设条件假定通货膨胀率为3%，工作收入增长率为4%，学费增长率为4%，投资回报率为7%。1、理财师对该家庭资产负债进行了分析，认为其资产负债率______，固定资产比率______。()A、偏高；合理B、偏高；偏高C、合理；偏高D、合理；合理标准答案：C知识点解析：资产负债率=总负债/总资产=82.5/300=27.5%，小于50%的参考数值，故其处于合理的范围；固定资产比率=固定资产/总资产=(65+105+70)/300=80%，大于60%的参考数值，故其偏高。2、下面关于收入支出的四个指标中，基本合理或接近合理的有()。Ⅰ．储蓄率Ⅱ．债务偿还比率Ⅲ．备用金充足度Ⅳ．财务自由度A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅢD、Ⅱ、Ⅳ标准答案：A知识点解析：Ⅰ项储蓄率=每月净收入/每月总收入=8900/24000=37%，接近于实际参考值40%，故其接近合理；Ⅱ项债务偿还比率=每月偿还额/每月收入=7600/24000=31.7%，小于实际参考值35%，故其基本合理；Ⅲ项备用金充足度=易变现的资产/月支出=20000/15100=1.33，远低于6个月备用金；Ⅳ项财务自由度=年理财收入/年支出=0，距离100%的财务自由差距很大。3、张太太的最低风险覆盖度为______，可以看出该指标______。()A、21%；合理B、21%；不合理C、30%；合理D、30%；不合理标准答案：A知识点解析：最低风险覆盖度=个人身故保额/(5年家庭支出+50%贷款额)=30/[5×(2.5+1.51×12)+50%×81]=21%，远小于参考数值100%，即当前保障远低于家庭对于个人的依赖，故该指标不合理。4、对张太太一家保障进行财务诊断，其保费支出比例为______，保费负担较______。()A、3.47%；重B、3.68%；重C、3.47%；轻D、3.68%；轻标准答案：C知识点解析：保费支出比例=年保费/年收入=10000/(24000×12)=3.47%，参考数值为10%～15%，可见其保费负担较轻。5、下列各项中不属于影响借款能力的因素的是()。A、收入B、信贷倍数C、借款成数D、负债标准答案：D知识点解析：可借最大额度=收入能力+资产价值=收入×信贷倍数+资产×借款成数，公式中的可借最大额度即为借款能力，可见与D项负债无关。6、张先生打算利用信用卡为父母购买一套家具，采取18个月等额本金还清信用卡贷款的形式，每月还本付息的上限为他月收入的1/4，利率为15%，那么他所使用的信用额度最高不超过月收入的()倍。A、2.25B、3.67C、4.46D、4.65标准答案：B知识点解析：假设Y=收入，X=信用额度，可得：X/18+X×15%/12=0.25Y，可得：X/Y=3.6734。因此，张先生使用的信用额度最高不超过月收入的3.67倍。7、假设张先生贷款20万元购置了一辆新车，贷款利率5.5%，3年还清，等额本息方式还款，则月供为()。(取接近值)A、5986B、6039C、6135D、6238标准答案：B知识点解析：PMT(5.5%/12，3×12，200000)=-6039.18，因此张先生月供为6039.18元。8、张太太所购A公司股票于2007年年底获得了每股1.2元的股息收益。从2008年开始，A公司股票的股息收益将以每年8%的速度增长。该股票目前的每股市价是12元，假设要求的股票收益率是11%。则A公司股票的每股价值是()元。A、32.6B、43.2C、48.6D、54.2标准答案：B知识点解析：根据永续增长年金现值的计算公式：①1.2×(1+8%)=1.296(元)；②每股价值=1.296/(11%-8%)=43.2(元)。9、假设张太太打算坚持定投3年，其年收益率为15%，则3年后的终值为()元。A、89657B、90231C、91256D、92364标准答案：B知识点解析：FV(0.15/12，36，-2000)=90231(元)。10、张太太信用卡有1.5万元的欠款，打算分6个月偿还，信用卡年利率为18%，则每月应该偿还()元。A、2632.88B、2732.88C、2832.88D、2932.88标准答案：A知识点解析：PMT(18%/12，6，15000)=-2632.88，每月偿还额为2632.88元。11、张太太就婆婆购买何种保险向理财师咨询，理财师给出的下列建议中，正确的是()。Ⅰ．如果婆婆还不满56周岁，可以购买5～10万元的大病保险、10万元的意外保险和部分医疗保险Ⅱ．如果婆婆已满56岁但不满61岁，还可以购买意外保险Ⅲ．如果婆婆已满61岁，还可以购买意外保险Ⅳ．如果婆婆已满61岁，那么请张先生夫妇平时多跟老人说说话，让老人家保持开朗的心情，再配合适当的锻炼，合理的起居饮食就足够了A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ标准答案：C知识点解析：暂无解析12、假设张太太第一套房贷剩余还款期限为13年，那么房贷利率为()。A、5.87%B、6.37%C、6.87%D、7.37%标准答案：B知识点解析：房贷利率为：RATE(13×12，-1700，180000)×12=6.37%。13、若第一套房的购房价57万元，每月租金为4000元，出租回报率为()。A、7.40%B、7.90%C、8.40%D、8.80%标准答案：C知识点解析：每年租金为：4000×12=48000(元)，出租回报率=48000÷570000×100%=8.4%。14、该家庭的流动性比率为______，至少需增加或减少______元紧急储备金。()A、1.01；30050B、1.12；28390C、1.21；27030D、1.32；25300标准答案：D知识点解析：流动性比率=流动性资产÷每月支出=20000÷15100=1.32，紧急准备金变动额=15100×3-20000=25300(元)。15、假设子女2年后出生，18岁上大学，大学学费现值为2万元/年，则子女上大学时教育金的现值为()元。A、164282.68B、165782.86C、166282.58D、168017.87标准答案：D知识点解析：①折现率为：(1+7%)÷(1+4%)-1=2.9%；②FV(4%，20，0，20000)=-43822.46，因此子女上大学时，第一年的花费为43822.46元；③PV(2.9%，4，43822.46，0，1)=-168017.87，即子女上大学时，大学教育金的现值为168017.87元。16、为了筹集子女的教育金，张太太每年应投资的储蓄额约为()元。A、3500B、4100C、4500D、5000标准答案：B知识点解析：每年应投资的储蓄额为：PMT(7%，20，0，168017.87)=-4098.45，因此张太太每年应投资的储蓄为4098.45元。17、若张太太提前退休，工作到50岁，每月支出为3000元，按照生命价值法，张太太的保险额度约为()万元。A、125B、137C、145D、160标准答案：B知识点解析：①工作的实际增长率1%(工作收入增长率4%-通货膨胀率3%)；②张太太每年净收入为13000×12-3000×12=120000(元)；③张太太的保险额度为张太太工作收入的现值：PV==137(元)，即约为137万元。18、假设张先生和张太太打算50岁退休，生活到80岁，退休生活费现值为现在生活费70%，增加医疗支出1000元/月，则退休时的养老金的需求为()元。A、1105189B、1106189C、1107189D、1108189标准答案：C知识点解析：退休时第一年生活费=5000×12×70%×(1+3%)20+1000×12×(1+3%)20=97530(元)；退休时养老金的需求PV==1107189(元)。19、假设张先生和张太太的养老金能满足30%的养老需求，退休时的养老金赤字为()元。A、774032.3B、775032.3C、776032.3D、777032.3标准答案：B知识点解析：退休时的养老金赤字为：1107189×(1-30%)=775032.3(元)。20、为了弥补养老金缺口，张太太每月投入1500元直至退休，则要求回报率为()。A、6.93%B、7.23%C、7.83%D、8.33%标准答案：A知识点解析：要求回报率为：RATE(240，-1500，0，775032.3)×12=6.93%。金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第4套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)1977年出生的姜帆已过而立之年，2007年“十一”国庆节，他终于和谈了多年马拉松恋爱的女友晓芸举行了婚礼。同时，随着收入的提高，每月在支付基本生活开销和还房贷之余，姜帆感觉手头的资金有些宽裕，想作一个理财计划，经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员五、保险情况姜先生和晓芸只有社会保险，没有购买任何商业保险。六、家庭理财方面的问题1．现在让姜先生头疼的是房子的处置问题，他考虑过出租，但郊区租金非常便宜，辛辛苦苦几万元装修好了，一个月租1000元，等过几年自己想住了，还得要重新装修，不如压根就别租了。不过，新房如果就这样闲置着，着实又有些浪费。2．随着收入的提高，每月在支付基本生活开销和还房贷之余，姜帆感觉手头的资金有些宽裕。这些闲钱该做投资还是提前还贷，该如何规划?3．家庭的育儿计划。七、假设条件1．通货膨胀率为3%2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。个人所得税免征额为2000元。1、姜先生与女友晓芸刚刚结婚不久，夫妻两人还未养育小孩。目前姜先生家庭处在生命周期中的()。A、形成期B、成长期C、成熟期D、衰老期标准答案：A知识点解析：暂无解析2、姜先生家庭每月所需缴纳的个人所得税为()元。A、545B、595C、642D、685标准答案：C知识点解析：①假设姜先生的税前收入为X元，则(X×82%-2000)×15%-125=X×82%-6000，解得姜先生的税前收入为：X=7998.57(元)；所以姜先生的个人所得税为7998.57×0.82-6000=558.83(元)；②假设晓芸的税前收入为X元，则(X×82%-2000)×10%-25=X×82%-3000，解得晓芸的税前收入为3760.16元；所以晓芸的个人所得税为3760.16×0.82-3000=83.33(元)；③每月需要缴纳的个人所得税为558.83+83.33=642.16(元)，约为642元。3、根据家庭资产负债情况表，姜先生家庭的资产负债率为______，这一比率______。()A、50.5%；偏低B、50.5%；偏高C、54.5%；偏低D、54.5%；偏高标准答案：D知识点解析：。目前普遍认为家庭理想的资产负债率应不超过50%。4、姜先生家庭的债务偿还比率为()。A、22.20%B、33.30%C、35.50%D、50%标准答案：A知识点解析：5、根据家庭的收支情况，姜先生家庭的年净储蓄率为()。A、35.90%B、42.80%C、56.10%D、64.10%标准答案：D知识点解析：姜先生家庭的年收入为工资收入和年终奖金收入之和，即：(6000+3000)×12+15000+5000=128000(元)，合12.8万元。年消费性支出为日常基本生活开销与年度的探亲、旅游费用之和，即：3000×12+5000+5000=46000(元)，合4.6万元。年净储蓄率=净储蓄额/年总收入×100%=(年总收入-消费性支出)/年总收入×100%=6、鉴于家庭明年有生育孩子的计划，姜先生可考虑留存3万元的备用金，其余7万元以货币市场基金方式持有。假设姜先生将这笔资金投资于年收益率为10%的平衡型基金，则10年后可获得的投资净收益为()。A、4.78B、5.78C、6.78D、7.78标准答案：A知识点解析：3×(1+10%)10-3=4.78(万元)。7、姜先生夫妇有良好的储蓄习惯，理财师建议姜先生每月拿出结余额的一半作基金定投，为孩子筹集将来的教育基金，假设投资回报率为12%，那么等到孩子开始上学时(5年后)，共可筹集的教育金为()元。A、163339B、173339C、183339D、193339标准答案：A知识点解析：FV(12%/12，60，-2000)=163339(元)。8、假设20年后，姜先生夫妇的小孩上大学，大学四年需要花费现值为10万元，姜先生打算每月投入800元作为大学的教育金，则投资回报率至少是()。A、6.95%B、7.41%C、7.85%D、8.15%标准答案：B知识点解析：RATE(240，-800，100000)×12=7.41%。9、姜先生夫妇计划三年后买一辆15万元的私家车，首付5万元，其余的通过向银行贷款等额本息分期支付，贷款利率为6.62%，分8年还清，则姜先生共偿还的利息额为()元。A、32007.92B、33216.24C、34586.57D、35472.94标准答案：A知识点解析：每年的还款额=PMT(6.62%，8，100000)=-16500.99；共还利息额=16500.99×8-100000=32007.92(元)。10、接第9题，若姜先生购车贷款采用等额本金法偿还，则共偿还的利息额为()元。A、28790B、29790C、30790D、31790标准答案：B知识点解析：采用等额本金法偿还，每期偿还12500元，利息额=100000×6.62%+87500×6.62%+…12500×6.62%=29790(元)。11、姜先生的房贷余额为30万元，月供为2000元，贷款利率为6.17%，则还需要偿还()年。A、22B、23C、24D、25标准答案：C知识点解析：需要偿还NPER(6.17%/12，-2000，300000)=287.6≈288(月)，即24年。12、接第11题，姜先生想用夫妇两人的每月住房公积金偿还贷款，从而能提前()年还清贷款。A、13B、15C、17D、20标准答案：B知识点解析：①每年夫妇两人的住房公积金为：(7998.57+3760.16)×7%×2=1646.22(元)；②每月还款额为：1646.22+2000=3646.22(元)。③偿还年数为：NPER(6.17%/12，-3646.22，300000)=107.24(月)，即9年。④提前还贷的年数为：24-9=15(年)。13、关于姜先生家庭目前状况的分析，下列说法错误的是()。A、姜先生和妻子的工作都非常稳定，家庭收入已处于成长期，属于典型的工薪阶层。B、目前正处于家庭形成期，这一时期是家庭的主要储蓄期C、家庭未来负担预计较重，而同时可积累的资产有限，家庭需要追求较高的收入成长率。D、夫妻俩尚年轻，风险承受能力较强，可以适当进行投资，以期在尽可能降低家庭财务风险的基础上，稳步积累家庭财富。标准答案：B知识点解析：姜先生家庭目前正处于家庭形成期，这一时期是家庭的主要消费期，为了提高家庭的生活质量，家庭往往有很多大额的家庭建设支出计划，如购房、装修、养子、购买一些耐用消费品等。14、假设姜先生简单装修新房花费1万元，若出租新房，出租空置率为16%，月租为1000元。则下列说法正确的是()。A、姜先生出租房，半年即可以实现收支平衡B、若姜先生计划在半年内搬到新房住，则不必出租C、若姜先生计划在1年后就搬到新房住，则应当出租D、若姜先生计划在2年后搬到新房住，则可以出租标准答案：D知识点解析：若姜先生出租房，则一年的房租收入为：1000×12×(1-16%)=10080(元)＞1万元。这表明，姜先生一年即可实现收支平衡。若姜先生计划在1年后就搬到新房住，则可以选择出租，也可以不出租。若姜先生计划在2年后搬到新房住，则可以出租。15、货币市场基金是家庭理财活期存款的替代品，它不具有()的特点。A、无风险B、申购赎回无费用C、收益免税D、流动性强标准答案：A知识点解析：货币市场的基金具有风险低的特点，但并不是无风险的。16、姜先生家庭在留存家庭备用现金3万元后，仍剩下7万元的空闲资金。理财规划师建议姜先生可将闲钱投资于开放式基金，增加配置平衡型基金和债券型基金。下列关于开放式基金的说法正确的是()。A、基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资B、投资者只可以在指定网点申购与赎回基金份额C、基金规模在发行前已确定、在发行完毕后的规定期限内固定不变并在证券市场上交易D、基金规模不是固定不变的，而是可以随时根据市场供求情况发行新份额或被投资人赎回的投资基金标准答案：D知识点解析：对于A项，封闭式基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。对于B项，开放式基金的投资者既可以在指定网点申购与赎回基金份额，也可以在交易所买卖该基金。对于C项，封闭式基金的规模在发行前已确定、在发行完毕后的规定期限内固定不变并在证券市场上交易。17、开放式基金与封闭式基金的主要区别不包括()。A、基金规模的可变性不同B、基金单位的买卖方式不同C、基金的投资回报不同D、基金的投资策略不同标准答案：C知识点解析：暂无解析18、理财规划师建议，在进行基金投资时应依据一定的原则。其中不包括()。A、应当购买同一类型的基金产品B、应当考虑组合持有不同类型的基金产品，分散风险C、应当根据家庭的实际情况选择合适的基金投资公司D、应当根据家庭风险承受能力和偏好适当进行调整，制订合理的基金投资组合比例标准答案：A知识点解析：暂无解析19、子女教育金将是姜先生未来规划中的重要部分，下列最适合作为子女教育金储备的是()。A、定期存款B、活期存款C、平衡型基金D、成长型股票标准答案：C知识点解析：暂无解析20、关于姜先生是否应该提前偿还贷款的问题，理财师的下列建议不合理的是()。A、姜先生没有必要提前还款，目前的月供偿还额支出并没有使姜先生的生活质量下降B、姜先生没有必要提前还款，活期存款相对于其他贷款来说，房屋按揭贷款的利率最低，姜先生可以利用这一优势适时投资C、姜先生应该提前还贷以减轻家庭以后的负担，因为子女教育需要大量资金D、姜先生通过合理有效的资产配置，可以实现长期投资收益率超过房屋贷款利率标准答案：C知识点解析：暂无解析金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷第5套一、单选题组题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)假设刘明与王丽是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：刘明每月收入4000元，年终奖为3个月工资，预计未来每年调薪200元；王丽每月收入3000元，年终奖为2个月工资，预计未来每年调薪100元。2．支出情况：婚前刘明每月支出2500元，王丽每月支出2000元。婚后两人决定将月支出控制在3500元。每月房租支出1000元，故每月总开销仍为4500元；每年计划国内旅游一次，预算支出为4000元。三、保险及资产状况两人准备下个月结婚。目前两人都没有保险，原有的积蓄预计在支付结婚相关费用后所剩不多。但两人目前没有负债，往后的各项目标规划皆要以双方的储蓄来准备。四、理财目标1．教育金规划：计划5年后生一个小孩，出生后每月养育费用现值1000元，并扶养到22岁，另18岁时需准备大学费用现值100000元；2．购房规划：打算10年后购房，总价以现值计为50万元；3．理财规划：打算购买在2007年1月1日平价发行的债券，每张面值1000元，票面利率10%，5年到期，每年12月31日付息；4．购车规划：打算最近贷款购买一辆价值10万元左右的汽车；5．退休规划：30年后两人同时退休，退休时希望每个月有现值4000元可以用。五、假设条件假设储蓄的投资报酬率为6%，每年生活费用成长率为2%，每年学费成长率为4%，房价成长率为2%，退休后生活费用成长率为2%，并预计退休后生活为20年。1、刘明婚后家庭的每年储蓄额为()万元。A、4.4B、4.8C、5.4D、5.8标准答案：A知识点解析：年收入=40013×15+3000×14=102000(元)；年支出=(3500+1000)×12+4000=58000(元)；年储蓄=102000-58000=44000(元)。2、假若只考虑子女高等教育金规划，每年的储蓄额约为()元。A、4100B、5245C、6600D、7235标准答案：B知识点解析：-10PV，4i，23n，FV=24.6472；24.6472FV，6i，23n，PMT=-0.5245；应储蓄5245元准备高等教育金规划。3、王丽从理财师那里得到，制定孩子的教育培养的目标时，应当考虑的有()。Ⅰ．从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考虑规划Ⅱ．别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一定要孩子练钢琴Ⅲ．让孩子来实现自己未实现的理想和抱负Ⅳ．考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展的方向A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅳ标准答案：D知识点解析：对于孩子教育培养方向：第一个方面是孩子自身的兴趣特长，第二个方面要符合家庭的经济条件，第三个方面应当是符合所处的社会和职场发展的未来趋势。4、假若只考虑购房规划，贷款为房屋总价的70%，为了支付首付款，每年的储蓄额约为()万元。A、1.57B、1.46C、1.39D、1.28标准答案：C知识点解析：-50PV，2i，10n，0PMT，FV=60.95，60.95×30%=18.2849，18.285FV，6i，10n，0PV，PMT=-1.3872，所以每年应储蓄约为1.39万元。5、刘明与王丽夫妻打算在北京购买一套三居室的房子，理财规划师在为他们制定购房投资规划时，需要了解的信息不包括()。A、商业贷款条件B、预计商业贷款利率C、子女的收入水平D、预计购房地点标准答案：C知识点解析：理财规划师为客户制定具体的购房投资规划时，需要了解的信息有：客户预计购房距今年数、预计购房面积、预计购房地点、预计房价水平、住房公积金额度、商业贷款条件、预计商业贷款利率。6、假若只考虑退休规划，退休费用增加时以实质报酬率作折现率，每年的储蓄额应为()元。A、13682B、14215C、15278D、16807标准答案：C知识点解析：退休时每月生活费用：-4000FV，2i，30n，FV=7245；折现率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；-7245PMT，3.92gi，20gn，gBEG，PV=1207875；1207875FV，6i，30n，gEND，PMT=-15278。7、假设房贷利率为4%，年限20年，加上当时抚养子女的支出，购房时每年的储蓄额为()万元。A、1.67B、3.14C、4.39D、8.6标准答案：C知识点解析：①2i，10n，0PMT，-50PV，FV=60.9497，10年后房屋总价的终值是60.9497万元，60.9497×70%=42.6648，42.6648PV，4i，20n，PMT=-3.13935；②2i，10n，0PMT，-58000PV，FV=70701.7；每年的生活费用为70701.7元；③届时收入=(4000+200×10)×15+(3000+100×10)×14=146000(元)；④每年的储蓄额为：146000-70701.7-31393.5=43905.8(元)。8、若刘明夫妻在蜜月期间旅行购物超过预算，信用卡账单高达10000元。假设不考虑年终奖金，宽限期以一个月计算，依照刘明夫妻的收支情况，可以还完卡债的时间为______个月，以利率20%计算共需付利息______元。()A、4；238B、5；260C、4；260D、5；238标准答案：B知识点解析：结婚时资产为0。10000元的刷卡金额，依照小陈夫妻每月7000元的收入，4500元的花费，每月最高还款额2500元。所以：第一个月：还2500元，其他7500元列入循环信用；第二个月：还2500元，其中利息=7500×20%/12=125(元)，剩余本金=7500-2500+125=5125(元)；第三个月：还2500元，其中利息=5125×20%/12=85.4(元)，剩余本金=5125-2500+85.4=2710.4(元)；第四个月：还2500元，其中利息=2710.4×20%/12=45.2(元)，剩余本金=2710.4-2500+45.2=255.6(元)；第五个月：还255.6+4.3=259.9元，其中利息=255.6×20%/12=4.3(元)，本利全部还清，利息合计=125+85.4+45.2+4.3=259.9(元)。9、刘明打算购买一辆私家车，可从甲、乙、丙三家银行贷款。已知贷款每期的本利摊还额，5年期信用