2021年助理理财规划(三级)专业能力历年真题及答案

专业能力

一、单选

1、作为钞票及其等价物，必要要具备良好流动性，因而，（）不能作为钞票等价物。

A活期储蓄B货币市场基金C各类银行存款D股票

答案：D考查要点为钞票等价物具备良好流动性判断。股票流动性较差，不可作为钞票等价

物。活期存款、货币市场基金以及银行存款均具备较高流动性特点，故可作为钞票等价物。

2、年10月，蒋先生退休，当年她以定活两便方式存入银行20,000元资金以备不时

之需。年2月因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金合用利率是（）

A一年期存款利率B一年期定期存款利率打六折

C半年期定期存款利率打六折D活期存款利率

答案：B解析：考查要点为定活两便储蓄计息方式。存期低于整存整取最低档次（不满3个

月），按活期利息计息；存期超过3个月以上不满半年，按3个月整存整取利息六折计息；

存期超过半年以上不满1年按半年整存整取利率六折计息；存期超过1年（含1年），一

律按1年期整存整取利率六折计息。本题蒋先生存期超过了一年，因此按1年期整存整取

利率六折计息。

3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金表述（）错误

A就流动性而言，货币市场基金流动性比一年期定期存款好

B就收益性而言，货币市场基金收益普通高于一年定期存款

C货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前公司发行期限在一年以内公司债券

D普通来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量规定

答案：D解析：考察要点为货币市场基金特点。

特点：1.本金安全。由于大多数货币市场基金重要投资于剩余期限在1年以内国债、金融债、

央行票据、债券回购、同业存款等低风险证券品种。但不得投资于（1）股票；（2）可转换

债券；（3）剩余期限超过397天债券；（4）信用级别在AAA级如下公司债券；（5）中华

人民共和国证监会、中华人民共和国人民银行禁止投资其她金融工具。2.资金流动性强。货

币市场基金类似于活期存款便利，流动性可与活期存款媲美；3.收益率相对活期储蓄较高；

4.投资成本低；5.分红免税。普通来说，申购或认购货币市场基金最低资金量规定为1000元,

追加投资也是1000元整数倍。

4、依照年新颁布《典当管理办法》，典当当金利率按中华人民共和国人民银行发布银行机

构

（）法定贷款利率及典当期限折算后执行。

A3个月期B6个月期C1年期D2年期

答案：B解析：典当当金利率按中华人民共和国人民银行发布银行机构6个月法定贷款利

率及典当期限折算后执行，当期局限性5日，按5日收取关于费用。

5、小王新办了一张信用卡，她运用信用卡不能实现（）

A记录与分析自己支出状况B支取钞票C资金调度D质押贷款融资

答案：D

解析：考察要点为信用卡功能，涉及：1.符合条件年度免息透支；2.免息分期付款；3.

高透支额度调高暂时额度；4.预借钞票；5.循环信用；6.支出记录与分析；7.支出管理；8.

建立信用；不涉及质押贷款融资功能。

6、关于保单质押融资说法，（）不对的

A保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单钞票价值一定比例或短期资

金一种融资方式

B保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司获得贷款

C保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人

D当前市面上健康保单可以质押

答案：D解析：并不是所有保单都可以质押，质押保单自身必要具备钞票价值。

7、书立（）不需要见证人。

A自立遗嘱B代书遗嘱C录音遗嘱D公证遗嘱

答案：A解析：只有书立自书遗嘱不需要见证人，代书遗嘱、录音遗嘱、公证遗嘱均需要见

证人在场。且代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱都必要有两个以上见证人在场。

8、继承人（）可以作为遗嘱见证人

A儿子B有精神病史但见证时已治愈朋友C债务人D年满15周岁邻居

答案：B

解析：考察要点为遗嘱见证人判断。遗嘱见证人应当具备如下条件：1.具备完全民事行为

能力人：2.与继承人、遗嘱人没有利害关系。见证人限制重要有：（1）无行为能力人、限

制行为能力人不能作为见证人。无行为能力人、限制行为能力人涉及未成年人和精神病人。

见证人与否具备民事行为能力，应当以遗嘱见证时为准；（2）继承人、受遗赠人不能作为见

证人；（3）与继承人、受遗赠人有利害关系人不能作为见证人，继承人，受遗赠人债权

人、债务人、共同经营合伙人，也应当视为与继承人、受遗赠人有利害关系，不能作为见

证人。遗嘱见证人身份获得，应当由遗嘱人指定。

9、（）属于个人所有财产。

A朋友寄存宋代名画B银行存款利息

C代邻居收取房屋租金D公司购买个人使用汽车

答案：B解析：考察要点为个人财产定义。

第75条规定：“公民个人财产，涉及公民合法收入、房屋、储蓄、生活用品、文物、图书

资料、林木、牲口和法律容许公民所有生产资料以及其她合法财产。公民合法财产受法律保

护，禁止任何组织或者个人侵占、哄抢、破坏或者非法查封、扣押、冻结、没收

10、林某想要和妻子陈某订立一份夫妻财产合同，林某应注意夫妻财产合同（）

A只能针对夫妻关系存续期间财产进行商定

B不能针对夫妻双方债务进商定

C涉及夫妻一方或双方婚前财产

D不能针对夫妻双方个人财产归属进行商定

答案：C

解析：夫妻对财产产权商定，可以是针对婚前财产所作商定，也可以是针对婚后在婚姻

关系存续期间获得财产而做出商定。

11、刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。

小儿子大专刚刚毕业，当前待业没有生活来源，我百年之后，所有两居房屋，在***路**号,

由小儿子继承。”刘明强亲自签名，记来年月日。不久其去世。关于本例，（）说法对的。

A刘明强遗嘱违背男女继承权平等原则，无效

B刘明强遗嘱无见证人，无效

C刘明强遗嘱未经公正，无效

D刘明强遗嘱符合法律规定，有效

答案：D解析：自书遗嘱不必有见证人在场。

资料：薛明叔叔1998年1月过世，在遗嘱中将自己一处房产留给薛明将来结婚居住。

1998年5月，薛明于温惠登记结婚。1998年11月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻

二人对房子进行了翻修，共耗费4万元。年3月，薛先生在某刊物上刊登了一部长篇故事,

出版社答应支付一笔稿费。年5月温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一笔再

就业补贴金。年3月，薛明和温惠合同离婚。年5月，出版社寄给薛明稿费5万元。

12、如果没有财产合同，薛明和温惠夫妇对婚后所获得财产是一种（）关系。

A按分共有B共同共有C分别所有D某些共有

答案：D

解析：按份共有也就是各共有人按照拟定份额，对共有财产分享权力和分担义务供有。

13、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分派规划，（）错误。

A理解夫妻二人家庭成员构成状况B大夫二人签字确认有关表格

C界定夫妻家庭财产权属D理解夫妻二人经济状况

答案：A

解析：理解夫妻二人家庭成员构成状况不构成理财师给客户进行财产分派规划时所要理解

必要内容，也不会直接对财产分派起到影响作用。

14、薛明叔叔留给薛明房屋（）

A属于薛明和温惠夫妻共同财产，由于办理房屋过户登记时，二人己经登记结婚

B属于薛明个人所有，由于薛明已经在叔叔去世时继承该房屋

C属于薛明和温惠夫妻共同财产，由于叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚用

D属于薛明和温惠夫妻共同财产，由于二人以共同财产对房屋进行了翻修

答案：B解析：房屋作为遗产继承人薛明叔叔留给薛明遗产，属于薛明个人财产。

15、如下描述中，（）说法对的

A薛明稿费属于夫妻共同财产B房屋翻修费用应当用薛明个人承担

C温惠再就业补贴属于夫妻共同财产D薛明长篇故事书稿属于夫妻共同财产

答案：A

解析：解析：如果一方在婚前获得某项财产如稿酬，但并未实际获得，而是在婚后出版社才

支付稿酬，此时这笔稿费不属于夫妻共同财产。同理，如果在婚后出版社答应支付一笔稿费,

虽然直到婚姻关系终结前也没有得到这笔稿费，那么这笔稿费也属于夫妻共有财产。

16、如果要对案例中房屋进行分割，（）方式普通不可取。

A变价分割B作价补偿C实物分割D由夫妻二人协商解决

答案：C

解析：共同共有财产分割办法重要有三种，涉及：实物分割、变价分割、作价分割。但需

要注意，实物分割前提是财产分割后无损于它用途和价值时，可在各共有人之间进行实

物分割，使各共有人获得应得份额。针对房屋分割可由夫妻二人协商解决。

资料：刘先生，某外企员工。年9月，刘先生在某高档社区购买了一处住宅，房屋总

价120万元，贷款70万元。刘先生据说等额本金法还利息较少，遂决定按照等额本金方式

还款，贷款期限15年，按月还款，贷款利率为固定利率6.84%。

依照资料回答17-23题

17、刘先生每月所还本金约为（）

A3889B6229C289D422

答案：A解析：等额本金还款法每月本金偿还计算过程，700000/（15*12）=3889

18、刘先生第一种月所还利息约为（）

A3690B3790C3890D3990

答案：D解析：等额本金还款法第一种月所还利息计算过程，700000*6.84%/12=3990

19、刘先生第二个月所还利息约为（）

A3690B3790C3968D7850

答案：C

解析：等额本金还款法第二个月所还利息计算过程，（700000-3889）*6.84%/12=3968

20、刘先生第一年所还利息之和约为（）

A26,417.02B36,417C46,416D56,417

答案：C解析：3889*（180+179+178+-+168）*6.84%/12

21、刘先生如果按照这种办法将所有款项还清，则所还利息总额约为（）

A361,095B461,095C561,095D66I,095

答案：A解析：3889*（180+179+178+…+1）*6.84%/12

22、刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，如它采用等额本息法来偿还贷

款，每月需要偿还贷款约为（）

A3889B6229C289D422

答案：B解析：计算器可直接计算

计算过程：PV=700000N=15*12I/Y=6.84/12FV=0CPTPMT=-6229

23、若刘先生用等额本息办法将所有款项还清，共需偿还约（）利息。

A361,095B421,283c561,095D661,095

答案：B

解析：办法一，PMT=62296229*180=1121220112=421220

办法二，PV=700000N=15*12I/Y=6.84/12FV=0CPTPMT=-6229

[2ND][AMORT]1[ENTER]I180[ENTER]IIIINT=-421282.31

资料：退休养老规划为了保证客户在将来有一种自立、尊严、高品质退休生活，从当前开

始积极实行理财方案。张某夫妇打算20年后退休，当前将对将来退休生活进行规划。

她们依照自身健康状况，预计退休后生存25年，依照当前通货膨胀率，设定了退休以

后每年生活费用平均为90,000元，此外，预计退休后每年大概能得到40000元左右退休

金.当前二人有10万元银行存款，并打算将这某些存款投资到年收益率为5%产品组合中，

且退休后退休基金也投资到5%产品组合中。

依照材料回答24-28题

24、可以推测，张某夫妇在退休后平均每年大概还需要（）才干弥补退休后生活费用。

A50000B55000C45000D40000

答案：A解析：每年养老金缺口=每年养老金需求-每年养老金供应

每年费用缺口=90000-40（X）0=50000

25、依照24题，如退休后每年费用缺口折现至刚刚退休时候，其现值约为（）（假

设费用缺口发生在每年初，折现率为5%）。

A739,932B1,250,000C839,932D939,932

答案：A解析：计算器可直接计算，注意设立计算器为期初模式。

N=25I/Y=5PMT=-50000FV=0CPTPV=739932

26、张先生家庭以当前10万元银行存款进行投资，20年后这笔资金增值为（）

A285,330B275,330c265,330D2,000,000

答案：C解析：计算器可直接计算

计算过程，PV=100000N=20I/Y=5PMT=0CPTFV=-265330

27、依照25,26题，张先生夫妇在退休前还需要储备退休基金额度为（）

A285,330B275,330C265,330D474,602

答案：D解析：739,932-265,330=474,602

28、如果采用每年年末投入固定资金余年收益率为5%投资组合中已达到弥补退休基金缺

口目，那么每年需要投入资金（）

AI4,353B13,353C12,353D11,353

答案：A解析：计算过程，FV=474602I/Y=5N=20PV=0CPTPMT=-14353

29、年2月，国务院发布《关于完善公司职工基本养老保险制度决定》规定，从

年1月1日起，基本养老保险个人账户规模统一由本人缴费工资11%调节为（）

A7%B8%C9%D10%

答案：B解析：考察要点为年1月1日，基本养老保险个人账户调节。

30、国家统一规定，养老保险金要预留相称于（）养老金开支，其原规定解决。

A1个月B2个月C3个月D4个月

答案：C解析：考察要点为国家养老保险有关规定。

31、李女士打算进行外汇投资，她理解到国内实盘外汇柜台交易时间为（）

A上午8：30~下午4：30B上午8：15~下午4：30

C上午9：00~下午4：00D上午9：00~下午4：30

答案：B解析：考察要点为国内实盘外汇柜台交易时间。

32、银行某时美元/日元报价为：买入价103.23,卖出价为103.45。如果张先生现将手中

美元兑换成日元，则它可以获得（）日元。

A1933B1937C206.460D206,990

答案：C

解析：考察要点为外汇买卖转换价格。张先生将手中美元兑换成日元以银行当时

买入报价为准，则可兑换日元为美元*103.23（买入价）=206460日元。

33、澳大利亚某外汇市场外报告价为1澳大利亚元=0.6019美元，这属于（）

A直接标价法B间接标价法C买入标价法D卖出标价法

答案：B解析：考察要点为外汇标价办法。外汇标价办法涉及直接标价法和间接标价法两种

形式。直接标价法是指用一定单位外国货币作为原则，折算成一定数量本国货币表达汇率。

间接标价法是指以一定单位本国货币作为原则，折算成一定数量外国货币表达汇率。本题澳

大利亚元为本国货币并以此作为一定单位原则折算成一定数量美元进行标价，所觉得典型间

接标价法。

34、小随喜欢频繁进行投资交易，理财规划师警告说，频繁交易会侵蚀投资收益。因而

她决定变化投资习惯，她下列做法合理事（）

A买入并持有证券，不做交易

B频繁交易是必须，由于市场不断在波动

C用纪律约束自己交易频率，例如每年交易一次

D尽量减少交易频率

答案：D

解析：投资交易普遍来讲按照每次交易均会收取一定金额交易费用。因此投资者频繁交易

会在一定限度上侵蚀投资收益，合理做法是尽量减少交易频率，特别是在进行价值投资时。

35、按照理财规划师规范业务流程，理财规划师为客户进行投资规划合理环节是（）

A客户分析-〉投资评估-〉投资实行-＞资产配备，证券选取

B客户分析-〉证券选取-〉资产配备，投资评估-〉投资实行

C客户分析-〉资产配备-＞证券选取-〉投资实行，投资评估

D客户分析-〉投资实行。投资评估-〉证券选取:资产配备

答案：C解析：按照理财规划师规范业务流程，考察要点为理财规划师为客户进行投资规划

合理环节。

36、小王从理财规划师解决解到（）又称非营业信托，使之受托人不以营业为目而承办

信托。

A民事信托B商事信托C个人信托D法人信托

答案：A

解析：民事信托又称非营业信托，是指受托人不以营业为目而承办信托。民事信托大多

办理是与个人财产关于各种事物，如管理财产、执行遗嘱、代理保管、抵押、变卖贵重

物品等。

37、某客户想办理基金非交易过户，她理解到（）不是办理非交易过户因素。

A继承B出借C赠与D破产支付

答案：B解析：考查要点为基金非交易过户。共同基金非交易过户是指在继承、赠与、破产

支付等非交易因素状况下发生共同基金单位所有权转移行为。非交易过户也需要到共同基金

销售机构办理。

38、某客户理解到投资者投资于基金资本利得收益（）个人所得税。

A缴10%B缴15%C缴20%D暂不缴

答案：D

解析：按照当前国内个人所得税法规定，投资者投资于共同基金利息收入所得（认购基

金封闭期所产生）要交20%利息所得税，对基金分红收益、资本利得收益暂时不收。

39、张先生理解到（）是一种可以在交易所挂牌交易开放式基金。

ALOFBETFsC开放式基金D封闭式基金

答案：A

解析：上市型开放式基金（LOF）即共同基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购和

赎回基金份额，也可以在交易所像买卖股票同样地买卖该基金。

40、对持续（）亏损上市公司，由证监会决定暂停其股票上市，转为特别转让，在公司

股票简称前冠以“PT”字样。

A1年B2年C3年D4年

答案：C解析：考察要点为特别转让服务PT理解。依照《公司法》和《证券法》规定，上

市公司浮现持续三年亏损等状况，其股票将暂停上市。沪深交易所从1999年7月9日起,

对此类暂停上市股票实行“特别转让服务二

41、李先生购买了某种面值为100元债券，票面利率5%,期限10年，每年付息。如果到

期收益率为8%,则其发行价格为（）。

A79.87B82.13C110.34D123.17

答案：A解析：考察要点为付息债券价格计算。

计算过程，FV=100N=10I/Y=5PMT=5CPTPV=-79.87

42、某只股票发行票价是8元，某客户某月以9.5元购买，每股税后利润是0.2元，则该

只股票市盈率是（）A40B47.5C48.2D48.5

答案：B解析：考察要点为市盈率计算。市盈率P/E=每股价格/每股利润=9.5元/0.2元=47.5

注意：每股价格以客户购买价格计算根据。

43、某客户3月15日通过电话委托购买了一只开放式基金，委托金额为20,000元，该

只基金申购费率为1.5%,赎回费率为0.5%,3月14日该只基金净值为1.2350,3月15日

该只基金净值为1.2480。若按价外法计算，则该客户能申请到（）

A19,700.00/12350B19,700.00/12480C19,704.43/12350D19,704.43/12480

答案：D解析：考察要点为基金申购份额计算。在前端收费方式下，申购开放式基金，有两

种计算办法，一种是价内法，另一种是价外法。普通来讲，采用价外法计算对投资者更为有

利。价外法计算公式：申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值。价内法计算公

式：申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值。依照本题，代入上述价外法计算

公式。

44、股票交易所自动撮合系统在一定价格范畴内，优先撮合（）

A最低买入价和最低卖出价B最高买入价和最低卖出价

C最高买入价和最高卖出价D最低买入价和最高卖出价

答案：B

解析：交易所自动撮合系统按“价格优先、时间优先”原则进行，即在一定价格范畴内（昨

收盘价上下10%之间），优先撮合最高买入价或最低卖出价。

45、某债券面值100元，票面利率5%,每年付息一次，距下一付息日尚有160天，每年

计息日按365天计算，则其应当计利息为（）

A2.19B2.34C2.81D2.92

答案：C解析：考察要点为债券利息计算。计算过程，100*5%/（365/205）=2.81

46、刘女士理解到，（）是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券

交易所上市交易股票。

AA股BB股CH股DN股

答案：B解析：B股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交

易所上市交易股票。自年6月后来沪深B股市场已经向境内投资者开放。

47、除权日开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价一种参照价格。当实际

开盘价高于这一理论价格时，就称为（），在册股东即可获利。

A填权B贴权C加权D减权

答案：A解析：考察要点为对填权和贴权理解。除权日开盘价不一定等于除权价，除权价仅

是除权日开盘价一种参照价格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为填权，在册股东

即可获利；反之实际开盘价低于这一理论价格时，就称为贴权。

48、张女士打算购买某债券，该债券利率按照债券期限分为不同级别，每一种时间段

按相应利率计付利息，则该债券属于（）。

A附息债券B贴现债券C单利债券D累进利率债券

答案：A

解析：按照利息支付方式不同，债券可以分为附息债券和零息债券。附息债券是指在债券券

面上附有息票债券。附息债券利息支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月支付

等各种形式。当前，国内大多数附息债券都是按年支付利息。

49、于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1元，家中妈妈年迈，没有收入来

源。于某最需要保险产品为（）

A长期重大疾病保险B人身意外伤害保险C万能寿险D养老保险

答案：B

解析：依照题意，由于于某从事建筑工作，人身意外发生概率较高，且于某为家庭重要经济

来源者，因此当务之急最需要投保人身意外伤害保险，使意外风险得以转移。

50、刘某作为医生刚刚开始独立职业，由于从事治疗是新技术，受到客户质疑也许性较

大。刘某最需要保险产品为（）.

A普通医疗保险B长期重大疾病保险C产品责任保险D职业责任保险

答案：D

解析：依照题意，医生为专业技术人员范畴，对承保各种专业、技术人员因工作疏忽或过错

导致她人人身伤害或财产损失补偿责任保险是职业责任保险。

51、客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障保险，理财规划师应当向其推荐

（）A生存保险B死亡保险C两全保险D变额保险

答案：C解析：考查要点为两全保险概念。

52、在协助客户准备投保单据时候，理财规划师发现客户年龄超过了预投保险品种承

保年龄上限，这时理财师应当（）»

A忽视之以信息，继续准备单据

B如实告知，并建议客户选取其她产品

C如实告知，并建议客户虚报年龄投保次产品

D如实告知，并放弃此客户

答案：B解析：考察要点为理财规划师在协助客户准备投保单据时应注意事项。

53、风险存在普通会对经济单位财务状况产生影响，如下对这种影响描述不对的事（）

A人们必要留存必要资金应付损失发生对其财务所带来巨大打击

B风险带来物质损失会使人们消费水平减少

C损失导致相应支出增长

D通过风险管理可以使财务状况较之前有所改进

答案：D解析：考察要点为风险对财务状况影响。

重要体当前：1.在风险客观存在状况下，为保证人们生产和生活延续与进行，人们必要

有足够资金应付损失发生对其财务所带来巨大打击。2.风险所带来物质损失会使人们

消费水平减少。例如：火灾烧毁了人们住房，导致人们无法继续居住。3.损失还导致相应

支出增长，例如发生医疗费用、丧葬费用等。但不也许通过风险管理使财务状况较之前有

所改进。

54、助理理财规划师有义务提示投保人再保险合同订立是将保险标重要事实向保险人进

行口头或书面陈述。当前国内采用（）方式。

A询问回答告知B无限告知C义务告知D权利告知

答案：A解析：考察要点为投保人告知方式。从各国保险立法来看，关于投保人或被保险人

告知方式普通分为如下两种，即无限告知和询问回答告知。国内当前正是采用询问回答告知

方式。

55、客户对保险“禁止反言”原则普通很难理解，助理理财规划师在解释这一概念时应注

意强调这一原则在保险实践中重要用于约束（）

A投保人B被保险人C保险人D受益人

答案：C解析：考察要点为“禁止反言”原则。在保险实践中，禁止反言重要用于约束保险

人，是指保险人对某种事实向投保人（被保险人）所作错误陈述为其合理依赖，以至于如果

容许保险人不受该陈述约束将会损害投保人（被保险人）权益时，保险人只能接受其所陈述

事实约束，失去反悔权利状况。

56、助理理财规划师在整顿与收集客户信息时也许会接触到客户大量财务机密，对此助理

理财规划师负有严格（）义务。A调查B保密C报告D确认

答案：B

57、王某购买了一辆家用轿车，并投保了一年期商业车保（含盗抢险），半年后王某将该

车转卖给刘某，保险某些未变更，之后刘某车辆发生丢失，此时王某当时投保保单还在

有效期内，但保险公司依照保险（）原则仍不予赔付。

A最大诚信B近因C可保利益D损失补偿

答案：C

解析：财产保险不但规定投保人在投保时对保险标具备可保利益，并且规定可保利益在保

险有效期内始终存在，特别是在发生保险事故时，被保险人对保险标必要具备可保利益。

本题中，王某将该车转卖给刘某，保险某些未变更，发生保障范畴内事故时，虽然保单还

在有效期内，但此时王某已不对该车辆具备可保利益，因此保险公司不予赔付。

58、损失补偿原则集中体现了保险宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方合法权益、防

止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险发生具备重要意义。但也有某些

保险产品不合用于该原则，如（）。

A财产损失保险B人生意外伤害保险C责任保险D信用保证保险

答案：B

解析：损失补偿原则合用于补偿性保险，财产损失保险、责任保险、信用保证保险和一某些

健康保险都属于补偿性保险，但是人寿保险和意外伤害保险不合用该原则。

59、助理理财规划师经常需要向客户阐明人身保险特点，其中，某些人身保险产品可以进

行保单质押贷款是源于人身保险（）特点。

A保险标不可估价性B保险金额定额给付性

C保险期限长期性D保险储蓄性

答案：D

解析：保单质押贷款规定质押保单在质押时须具备钞票价值，也就是保险储蓄性特点。

60、理财规划各某些是互相联系，其中某些产品设计要同步考虑各种规划需要。比

如年金保险产品除了风险管理和保险规划重要工具，还是（）规划经常需要考虑。

A钞票B消费支出C子女教诲D退休养老

答案：D

解析：年金保险是指在被保险人生存期间，保险人按照合同商定金额、方式，在商定期

间内开始有规则地、定期地向被保险人给付保险金保险。年金保险多用于养老，因此又称

养老年金保险。因此还是退休养老规划需要考虑保险产品。

61、某客户提出其当前尚未婚，家庭责任不重，尚不需要高额人身保险保障，10万左右

额度应当就可以满足其需求，但随着后来结婚和生育子女，人身保险保障额度就需要不

断调高，直到其子女独立再调减。依照该客户需要，理财规划师向其简介（）产品也许

会引起客户兴趣。A重大疾病保险B万能寿险C人身意外伤害保险D责任保险

答案：B

解析：万能寿险是一种缴费灵活、保额可调节非约束性寿险。万能寿险是为了满足规定保

费支出较低且方式灵活寿险消费者需求。

62、某客户投保了意外伤害保险，在投保期间内多次遭受意外伤害，保险公司对每次意外伤

害导致残疾或死亡均应当照保险合同中规定给付保险金，（）属于多次保险公司通行

做法。

A给付保险金合计以不超过保险金额为限

B不予合计，每次给付以不超过保险金额为限

C客户可再一次出险后以原保费比例增长保险金额

D保险公司普通仅进行一次赔付

答案：A

解析：保险公司所负给付意外医疗保险金责任一意外医疗保险金额为限，1次或合计给付

保险金达到意外医疗保险金额时，该项保险责任终结，也就是说保险公司给付保险金累

计以不超过保险金额为限。

资料：由于去年股市行情较好，某客户打算进行股票投资，但考虑到股市风险较大，因而

向理财规划师谋求协助。

依照资料回答63~66题

63、（）不是按投资主体进行分类股票类型。

A国家股B社会公众股C法人股D投资型股答案：D

解析：按照投资主体进行股票分类分为：国家股、社会公众股、法人股。

64、上证综合指数于1991年7月5日公开发布，上证指数以“点”为单位，基日定为1990

年12月9B,基期指数定为（）

A100点B200点C500点D1000点

答案：A解析：考察要点为基期指数。

65、投资者买卖指令进入交易所主机后，撮合系统将按照（）原则进行自动撮合。

A价格优先B时间优先C价格优先，时间优先D价格优先，时间优先，数量优先

答案：C解析：考察要点为交易所买卖股票自动撮合原则。

66、税法规定，在人民币股票成交后对投资者按照（）税率交纳印花税。

A千分之一B千分之二C万分之一D五元定额

答案：A解析：年5月30日调节为千分之三。

资料：某客户打算购买基金，由于对基金不理解，特性询理财规划师建议。

依照上述材料回答67~69题

67、（）以为市场是无效，证券价格并没有反映所有信息，存在着定价错误证券；市场

运动趋势和证券价格变化在一定限度上可以预测。

A积极管理基金B被动管理基金C开放式基金D封闭式基金

答案：A

解析：积极管理基金实行积极管理方略，以为：市场是无效，证券价格并没有反映所

有信息，存在着定价错误证券；市场运动趋势和证券价格变化方向在一定限度上可以

预测。被动管理基金实行悲观管理方略，以为市场是有效，证券价格反映了所有信息

（涉及内部信息），不存在定价错误证券；市场运动趋势和证券价格变化方向不可以

预测：个人无法战胜市场，在长期中不能获得超过其承担风险水平之上超额收益。

68、（）是指普通在一种母基金下再设立若干子基金，基金各个子基金独立进行投资决策,

最大特点是在基金内部可觉得投资者提供各种投资选取，投资者可以依照市场行情变化和自

身投资需求变化，在基金中随时转换。

A基金基金B对冲基金C离岸基金D伞形基金

答案：D

解析：伞形基金定义所谓伞形基金，也称“伞子基金”或“伞子构造基金”。它是基金管

理公司设立一种基金组织形式。普通状况下，该类基金是发起人依照一份总基金招募书，

设立多只之间可以依照规定程序及费率进行转换基金，即一种母基金之下再设立若干子

基金，如债券、指数和股票基金等等。

69、依照《开放式证券投资基金试点办法》，基金管理费按前一日基金资产净值（）计提。

A0.5%B1%CI.5%D1.8%

答案：C解析：基金管理费按前一日基金资产净值1.5%年费率计提。

70、关于夫妻财产商定表述，（）对的。

A夫妻财产商定只能对婚后双方或者一方所财产进行商定

B夫妻财产商定只能采用书面形式

C夫妻财产商定应当进行公证，否则无效

D夫妻进行财产商定期间只能在婚后

答案：B

解析：夫妻对财产产权商定，可以是针对婚前财产所作商定，也可以是针对婚后在婚姻

关系存续期间获得财产而做出商定。夫妻财产商定应当以书面形式，如果没有采用书

面形式，一旦发生纠纷就会被认定为没有商定。所谓书面形式涉及合同书、信件和数据电文

（涉及电报、电传、传真、电子数据互换和电子邮件）等可以明确地体现所载内容形式。

二、案例选取题

案例一：随着高等教诲产业化发展，近年来高等教诲收费水平越来越高。韩女士见周边

同事都很早就开始给自己子女准备高等教诲金，也开始考虑尽早筹集儿子高等教诲费

用。韩女士儿子今年八岁，刚上小学二年级，学习成绩始终不错，预测18岁开始读大学。

由于对高等教诲不太理解，同步也不太清晰教诲规划工具及其运用，因而想就关于问题向

理财规划师征询。

依照案例一回答71~80题

71、理财规划师在为韩女士作规划之前，对韩女士家庭财务信息和非财务信息进行询问。

一下各项中，理财规划师不应涉及事（）

A韩女士家庭与否为单亲家庭

B韩女士与否但愿她儿子出国留学

C韩女士儿子有哪些兴趣特长

D韩女士同事子女高等教诲金筹集筹划

答案：D解析：韩女士同事子女高等教诲金筹集筹划不属于韩女士家庭理财规划内容。

72、韩女士得知，除家庭自身收入来源外，读大学还可以申请个人贷款。在如下各种贷款中,

（）最容易获得。

A学校经办学生贷款B国家助学贷款C普通商业性贷款D出国留学贷款

答案：C

解析：普通性商业贷款申请条件是：必要有符合条件信用担保，贷款人为本地居民。相

比较其她种类助学贷款也是最容易获得。

73、当前大多数银行都开展了教诲储蓄业务，理财规划师向韩女士简介，教诲储蓄也有缺陷,

如（）就不能通过教诲储蓄实现。

A规避利息税B规避随时本金风险C规避家庭财务危机D获得高于活期存款收益

答案：C解析：考察重点为教诲储蓄特点。规避家庭财务危机不能通过教诲储蓄实现，但通

过子女教诲信托方式可以达到规避家庭财务危机目。

74、韩女士理解到，教诲储蓄是国家特设储蓄项目，对其获得利息有一定优惠政策，

并以（）方式计息。

A零存整取B定活两便C整存零取D整存整取

答案：D

解析：教诲储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。1年期、3年期教诲储蓄按开户

日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄

存款利率计息。

75、理财规划师告诉韩女士，由于教诲储蓄某些缺陷，导致不能完全依赖教诲储蓄解决子

女高等教诲费用。理财规划师建议韩女士可以考虑购买某些教诲报保险。与教诲储蓄相比，

教诲保险最大长处是（）

A客户范畴广泛B流动性强C投保人出意外保费可豁免D获得免税好处

答案：C

解析：考察要点为教诲储蓄长处。与教诲储蓄相比，教诲保险具备范畴广、可分红、强制

储蓄以及特定状况下保费可豁免等长处。特别是投保人出意外保费可豁免这一条款对孩子来

说非常重要，也正因如此，它与银行储蓄就有了本质区别，可视为教诲保险特有优势。

76、如下关于教诲保险说法中，（）错误。

A有些教诲保险可分红，因此此类保险买越多越好

B教诲保险具备强制储蓄功能

C一旦银行升息，参照银行存看利率设定险种钞票回报率将低于现行银行存款利率

D保险金额越高，每年需要交付保费也就越多

答案：A

解析：虽然有些教诲保险可以分红，但也不适当多买，适合孩子需求就够了。由于保险金额

越高，每年需要缴付保险费也就越多。有保险产品回报率是参照购买时银行存款利率

设定，一旦银行升息，这些险种钞票回报率将低于银行存款。因而，投保人在选取教诲

保险产品同步，尚有考察产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动影响。

77、能从小培养客户子女理财观念教诲规划工具是（）

A教诲储蓄B公司债券C大盘支出基金D子女教诲信托

答案：D

解析：设立子女教诲信托具备多方面积极意义体当前：1.勉励子女努力奋斗；2.防止子女

养成不良嗜好；3.从小培养理财观念；4.规避家庭财务危机；5.专业理财管理。

78、理财规划师在为韩女士拟定子女教诲目的时，询问了韩女士家庭财务及非财务状况，

并详细分析了韩女士儿子就读普通大学还是艺术院校，是在国内上学还是出国留学，出国

留学是去公立大学还是私立大学等队还女士家庭支出导致不同影响，建议韩女士依照自己

家庭状况给儿子设定教诲目的。这符合（）原则。

A理财目的设定要切合实际，角度宽松

B教诲规划缺少时间弹性，应提前规划

C充分运用定期定额筹划来实现子女教诲基金准备

D投资时注意以稳健投资为主，不适当太冒风险

答案：A

解析：理财规划师在协助客户为其子女设定最后教诲目的时，应充分考虑孩子自身特点,

并结合客户家庭实际经济状况、风险承受能力设定理财目的。例如是上普通大学还是艺术

院校，是在国内上学还是出国留学，出国留学是去公立大学还是私立大学等。

79、当前大学学费平均每年为5000元，假设学费平均上涨率为每年5%,那么韩女士儿子

读大学是学费平均每年约为（）。A7500B8100C30000D32400

答案：B解析：韩女士儿子现8岁，距18岁时上大学尚有10年

计算过程，PV=5000N=10I/Y=5PMT=0CPTFV=-8144.47

80、考虑到大学四年学费家生活费对于韩女士家庭而言是不小承担，因而理财规划师建议

韩女士采用定期定投方式为儿子准备大学学费。应为定期定投好处在于（）

A可以强制储蓄，并且每期承担不会太重

B可以最大限度规避投资风险

C各期收益是拟定

D在所有投资方式中，定期定投获得收益率最高

答案：A考察要点为定期定投积累教诲金优势在于强制储蓄，并且每期承担不会太高。

案例二：李女士眼光独到，几年前就看到了房价上涨趋势，并于年1月在某海滨城

市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租，每月还能获得某些

租金。购房房款共计60万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款过程中采用等额

本息还款法，打算20年还清（假设贷款利率固定为6%）。李女士在还款四年后将住房转售,

由于海滨都市房价上升较快，售价90万元。李女士获利不菲。

依照案例二回答81~88题（计算成果保存到整数位）。

81、李女士每月还款额为（）。

A3439元B2345元C3193元D2531元

答案：A解析：房屋总价款60万，贷款8成，贷款额为48万。

计算过程，PV=480000N=20*12I/Y=6/12FV=0CPTPMT=-3439

82、李女士第一种月所还利息约为（）o

A2700元B2I00元C1200元D2400元

答案：D解析：计算过程，PV=480000N=20*12I/Y=6/12FV=0CPTPMT=-3438.87

[2ND][AMORT]1[ENTER]I1[ENTER]IIIINT=-2400

83、在年1月，也就是在购房四年后，李女士想提前还款，则李女士在还款四年后

尚有（）本金没有还。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：B解析：计算过程，PV=480000N=20*12I/Y=6/12FV=0CPTPMT=-3438.87

[2ND][AMORT]1[ENTER]I48[ENTER]IBAL=423799

84、李女士在这四年里还了（）利息。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：A解析：计算过程，PV=480000N=20*12I/Y=6/12FV=0CPTPMT=-3438.87

[2ND][AMORT]1[ENTER]I48[ENTER]IIIINT=-108865

85、若李女士四年后将该房产以90万元价格出售，则按照国家规定应当缴纳营业税为

（）»A45000元B27000元C9000元D0元

答案：A

解析：依照国家对个人转让房地产营业税政策，自年6月1日期，对个人购买住房局限性

5年转手交易，销售时按其获得售房收入全额征收营业税。由于李女士在购房四年后出售，

那么，应缴纳营业税=90万*5%=45000元。

86、李女士转让90万元住房，与买方订立住房买卖合同，应缴纳印花税为（）

A270元B450元C900元D1000元

答案：B

解析：对商品房销售合同按照产权转让书据征收印花税合用税率为0.5%。那么，李女士应缴

纳印花税=90万*0.5%。=450元

87、按照国家规定，李女士转让住房获得所得，应当缴纳个人所得税。本地对李女士以核定

征收办法按照住房转让收入1%计算个人所得税，则李女士需要缴纳个人所得税数额

为（）o

A9000元B3000元C2400元D1000元

答案：A

解析：依照本地对李女士以核定征收办法按照住房转让收入1%计算个人所得税，则李女

士需要缴纳个人所得税数额为90万*1%=9000元

88、购买此90万元住房个人应缴纳契税为（）（个人购买自用普通住宅，减半征收

契税；契税税率为3%）。

A59000元B30000元C27000元D13500元

答案：D解析：注意个人购买自用普通住宅，减半征收契税，契税税率为3%,则应缴纳契

税为90万*3%/2=13500元

案例三：理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种选取是至关重要

。某客户就人身保险合同条款向理财规划师征询。

依照案例三回答89~94题。

89、客户清晰“不可抗辩条款”是对自身利益保护，但保险合同普通具备可抗辩期，时间

期限为（）。

A合同订立最初一年B合同订立最初两年

C客户制定任意一年D客户指定任意两年

答案：B

解析：不可抗辩条款是指在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保

人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时误告、漏告和隐瞒事实等为由，

主张合同无效或回绝给付保险金。合同订立头两年为可抗辩期。

90、客户询问如在保单宽限期内未及时缴纳保险费，则（）。

A合同完全有效B合同某些有效

C合同完全失效D合同效力中断

答案：A

在宽限期内，虽然未缴纳保险费，合同依然具备效力：超过宽限期，保险合同效力中断。

91、客户询问“保单转让条款”有关规定，如果受益人为不可变更受益人，则（）

A保单不可以转让B需要取消“受益人条款”，再行转让

C需要先经受益人批准，再行转让D保单可转让且不受影响

答案：C解析：对于不可变更受益人，未经受益人批准保单不能转让。

92、投保人可选取保险金给付方式普通不涉及（）

A定期收入方式B定额收入方式C利息收入方式D本金收入方式

答案：D

解析：保单普通有可供投保人自由选取给付方式，由投保人依照需要选取。普通有如下几

种：一次性给付钞票方式、利息收入方式、定期收入方式、定额收入方式、终身收入方式。

93、客户询问享有保单钞票价值，不因保单效力变化而丧失为（）

A保单所有人B投保人C被保险人D保单受益人

答案：A

解析：依照不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单钞票价值权利，不因保单效力变

化而丧失。

94、客户询问如果第一受益人与被保险人同步意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为不同

被保险人和第一受益人第三人，则（）

A推定被保险人先死B推定第一受益人先死

C不进行推定，保险合同无法理赔D投保人重新指定受益人

答案：B

解析：依照规定如果第一受益人与被保险人同步意外死亡，不能证明死亡时间，投保人为不

同被保险人和第一受益人第三人，则推定第一受益人先死亡。

案例四：联科集团是北京市一家发展迅速高科技公司，为了使职工更大限度参加公司管

理和公司分派，增强职工凝聚力和向心力，勉励职工爱岗敬业，在公司长期工作，公司老

板张总筹划制定年金筹划，但是对于年金不是很理解，理财规划就有关问题进行理解释。

依照案例四回答95~100题

95、公司年金是由公司雇主为本公司职工举办一种补充养老保险筹划。张总向理财规划师

解释了一下自己但愿举办公司年金因素，其中不也许涉及（）

A吸引和保存有用人才B增强公司凝聚力

C政府有关文献强制性规定D享有政府税收优惠

答案：C

解析：考察要点为公司年金性质及特点。公司年金往往由雇主依照法律法规、集体谈判成果

或自愿原则建立，政府参加较少，但会予以一定税收优惠政策。

96、理财规划师给张总详细地简介了公司年金特性，其中不涉及（）

A非赚钱性B公司行为C政府勉励D公司缴费某些全额税前列支

答案：C解析：考察要点为公司年金特性

涉及，1.非营利性；2.公司行为；3.政府勉励；4.市场化运营。

97、理财规划师向张总简介时，在国内公司年金交费由（）来承担

A公司B政府和公司C政府和个人D公司和个人

答案：D解析：考察要点为在国内公司年金供款缴费主体。

98、依照国家规定，公司年金详细承担状况时（）

A公司完全承担B政府和公司各负一半

C公司承担员工工资20%,个人承担工资8%

D公司交费不超过本公司上年度职工工资总额1/12,公司和职工个人缴费共计普通不超过

公司上年度职工工资总额1/6

答案：D

解析：公司交费不超过本公司上年度职工工资总额1/12,公司和职工个人缴费共计普通

不超过公司上年度职工工资总额1/6。国内公司年金管理办法重要是控制公司和个人总

缴费规模，但并不规定公司比员工多缴纳费用。

99、依照国家规定，国内公司年金领取时间为（）

A65岁B45岁C国家统一规定法定退休年龄D公司自主决定

答案：c解析：考察要点为国内公司年金领取时间。职工在达到国家规定退休年龄时，可以

从本人公司年金个人账户中一次或定期领取公司年金。职工未达到国家规定退休年龄，不得

从个人账户中提前提取资金。

100、依照国家规定，公司年金采用()方式进行

A完全基金式B某些基金式C现收县付制D统筹账户制

答案：A解析：考察要点为国内公司年金积累方式。

年5月

(1-100题，共100道题，满分为100分)

一、单项选取题(1—70题，每题1分，共70分。

1、刘先生下列负债种，()不属于短期负债。

(A)个人借款(B)医疗欠费(C)房贷余额(D)分期付款消费贷款

答案：C解析：房屋贷款普通金额较大还款期限商定较长

2、蒋先生本月信用卡透支超过了其信用额度200元，那么蒋先生需缴纳超限费()。

(A)5元(B)10元(C)15元(D)20元

答案：B解析：对于超过信用额度消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，普通为超限

某些5%,本题中即200乘5%即10元

3、王女士购买了10万元货币市场基金，该基金不能投资于()。

(A)一年以内大额存单(B)一年以内债券回购

(C)可转换债券(D)剩余期限在397天以内债券

答案:C解析：货币市场基金不得投资金融工具涉及，股票；可转换债；剩余期限超过397天

债券；信用级别在AAA级一下公司债券；中华人民共和国证监会，中华人民共和国人民银

行禁止投资其她金融工具

4、小何因急需钞票想通过信用卡取现，她信用卡每卡每日取钞票额合计不超过人民币()。

(A)元(B)3000元(C)4000元(D)信用额度10%

答案：A

解析：依照中华人民共和国人民银行有关规定，信用卡每卡每日取钞票额合计不超过人民币

元

5、小王持有某银行信用卡，她近期内打算出国旅游，于是向该银行电话申请调高暂时信用

额度，申请调高暂时信用额度普通在()天内有效。

(A)15天(B)30天(C)45天(D)60天

答案：B

解析：调高暂时信用额度普通在30天内有效，到期后信用额度将自动回答为本来额度

6、某客户与银行订立了80万元住房抵押贷款合同，就此项她需缴纳印花税为()。

(A)24元(8)40元(C)240元(D)400元

答案：B解析：购房者与商业银行订立《个人购房贷款合同》借款额万分之0.5贴花

7、小张采用质押方式进行个人耐用消费贷款，她能获得贷款额度不得超过质押权利票面价

值()。(A)60%(B)70%(C)80%(D)90%

答案：D解析：通过保单质押贷款普通在70%左右，银行则规定相对宽松，贷款额度可达

到保单价值90%

8、某客户因浮现财务紧张，需要向银行提出延长住房贷款，延期后她原借款期限与延长期

限之和最长不超过()。(A)20年(B)25年(C)30年(D)50年

答案：C解析：延期贷款规定有,借款人应提前20个工作日向贷款银行提交《个人住房借款

延长期限申请书》和有关证明；延长贷款条件一是贷款期限尚未到期二是延长期限前借款人

必要先清偿其应付贷款利息本金及违约金,；借款人申请延期只限一次；原借款期限与延长

期限之和最长不超过30年

资料：蒋先生信用卡帐单日为每月10日，到期还款日为每月28日。3月10日，为蒋先

生打印本期帐单中仅有一笔消费一一2月25日，消费金额为人民币元。(假设2月以29天

计)

依照以上材料，请回答9〜12题。

9、蒋先生最低还款额为()元。

(A)(B)IOOO(C)5OO(D)200

答案：D解析：信用卡最低还款额应为当期消费金额10%

10、如果蒋先生在3月28日前全额还款元，那么在4月10日对帐单循环利息为()元。

(A)0(B)20.2(C)35.2(D)48.2

答案：A解析：到期还款日及时还款支付循环利息

11、如果在3月28日只偿还最低还款额，则4月10日对帐单循环利息为()元。

(A)0(B)20.2(C)35.2(D)43.7

答案：D解析：若蒋先生3月28日只偿还最低还款额200则到