企业境内市场经营风险防控规则手册

企业境内市场经营风险防控规则1适用范围本管理文件适用于公司组织境内市场经营工作中的风险防控。2风险描述2.1市场风险(1)经营信息风险：信息是认识客观事物的载体，是企业领导决策的依据，经营信息及时性、准确性关系着企业投标决策的对错，信息保密是企业经营工作顺利进展的前提。(2)投标战略风险：不同地区、不同领域、不同时期、不同项目，企业的投标战略可能不同，投标的准则也不同，要区别对待。(3)技术风险：投标中对现在新工艺、新方法、新技术不了解，投标过程中报价不准确。(4)报价风险：现在疏浚市场投标报价竞争激烈，许多招标工程要求合理低价中标，为了保证项目不亏，投标报价存在的较大风险，有时直接关系到项目的盈亏。(5)资金风险：对业主资信情况不了解，导致付款能力降低，给企业的现金流带来风险。(6)信誉风险：企业对工程的施工信誉程度关系着企业人员和企业的各种荣誉，荣誉的好坏对企业可持续发展起着决定性的作用。(7)内部同业竞争：行业的竞争给企业的生存和发展带来严峻的考验，公司的生存空间会因此而发生改变。3相关制度、规范、细则文件名称XX建设工程公司市场投资管理手册一、目的二、范围三、职责四、管理制度及流程（一）经营管理方针（二）经营管理体（三）境内经营管理办法（四）顾客满意度评价管理（五）资质管理办法（六）定额管理办法（七）标后预算管理办法

4业务流程4.1境内经营管理工作流程图4.2投标管理工作流程图5风险防控关键点描述及操作规程风险防控关键点、风险描述、主责部门及防控操作规则风险防控关键点产生原因主责部门操作规程经营信息风险一是在共享信息的过程中，由于信息的不对称和严重的信息污染现象导致的信息不准确性、滞后性和其他一些不良后果；二是经营人员有意或无意的使企业经营信息和文件出现外漏。经营信息及时性、准确性关系到企业投标决策对错，信息保密是企业经营工作顺利进展的前提。市场投资部（1）针对经营信息风险的防控，组织经营人员进行系统的学习和培训；(2)在信息共享中，减少共享的次数，实现重要信息的映射传播;(3)对信息上报不准确、不及时的个人和单位，在经营会上给予通报批评；（4）对泄密事件的公司将视其情节轻重及损失程度追究当事人的责任，纪律处分和经济处罚。投标战略风险投标战略是企业投标活动的准则，决定在投标中采取的态度和方法。在不同地区、不同领域、不同时期、不同项目，企业的战略可能不同，投标的准则也不同。可能会引起投标准则制定执行和企业的发展战略不相称。市场投资部(1)了解国家宏观经济政策，全面掌握全国疏浚市场的份额，了解地方政府的投资意向，正确定位疏浚市场的发展前景；（2）制定与之相配的企业发展战略；（3）制定科学合理的投标标准；（4）立项批复报总经理或董事长批注。技术风险疏浚市场新工艺、新技术逐渐增多，新的设计层出不穷，对投标单位提出更高的要求。投标中对工程实施过程是否采取新技术、新工艺不能准确定位，对船舶生产率、时间利用率把握不准，进一步影响投标报价的准确性。市场投资部（1）对特大型项目及特殊项目组织技术专家进行标前评审；（2）提出科学合理的技术方案，提高技术标的编制质量，指导投标报价。报价风险报价的准确对投标起着至关重要的作用，要求经营人员有较强的综合素质，不仅对市场价格有一定的了解，还要对企业的管理水平、技术实力有准确的判断，否则会大大降低中标的概率。市场投资部（1）提高企业的管理水平，加强企业施工成本预算；（2）掌握其它投标单位在不同时期、不同地区的投标报价趋势；（3）对工艺复杂的项目组织专家进行评审，提高报价的准确性。资金风险对业主资信情况不了解或从地方到政府都出现资金紧张的情况，导致付款能力降低，给企业的现金流带来风险。市场投资部（1）投标项目符合国家的产业政策，符合中交交建和发展的战略和社会需求；（2）对项目业主的资信情况进行调查；（3）对项目的业主进行合理的筛选并报总经理或董事长批准。信誉风险分包商是否合规合法，是否能履约合同条款；公司作为承办商是否能优质高效的完成任务。二者都关系到企业荣誉，也影响到企业再经营的工作。经营过程中对工程潜在的风险意识不到，造成履约困难；生产管理中对项目管理不严格，在质量、工期上难达到投标时对业主的承诺。市场投资部（1）加强投标过程中的风险防控意识;（2）分包过程中选择合规合法、可靠的合作伙伴，提高项目的履约程度；(3)生产管理中严格管理；（4）进行客户回访，有效获得顾客感受信息，综合分析、评价公司满足顾客的能力，寻求持续改进的有效途径。内部同业竞争疏浚产业从产能不足发展到产能过剩，行业的竞争大大加剧，这种趋势给企业带来新的挑战。竞争加剧，公司的生存空间会发生改变。市场投资部（1）走多元化发展道路，以主营业务为依托，发展水工、市政、环保等工程，开拓水环境综合治理和海外市场；（2）加强和集团兄弟单位的交流合作，实现企业的共赢；（3）提高企业的现代化管理水平，降低企业的成本费用；（4）合并其它中小型疏浚公司，做到优势互补，提高企业的竞争力。6风险预警6.1预警等级按照投标风险对公司的影响程度的高低把风险分为红色、橙色、黄色、蓝色四个预警等级，其中蓝色等级表示对投标风险处于相对安全情形，红色、橙色、黄色三个预警等级按下列情形发布相应警示：序号预警指标“红色”预警指标值“橙色”预警指标值“黄色”预警指标值1连续未完成月度经营计划月数5个月4个月3个月2投标战略风险投标战略不符合企业发展和集团要求投标战略不符合企业发展要求名义上合规合法，实际存在较大的不确定因数3技术风险投标中工程地质复杂，土质情况特殊、施工难度大、传统的施工工艺难达到项目对施工工期、质量等要求技术方案制定大大影响投标报价技术方案制定可能影响投标报价4报价风险5亿、投标报价分值在评标中的权重超50%的项目；利润率达不到公司要求。报价影响公司的利润率，资金成本加大原材料上涨快，增加施工成本5资金风险垫资项目或业主资信了解不清楚的项目合同限定收款率低于60％且没有补偿的项目无工程预付款的项目6信誉风险不能很好的履约施工合同，给企业的信誉带来危机，影响项目的经营工作业主的信誉低，在生产中，苛刻刁难企业，增加合同的履约风险履约过程中纠纷多，但能最终解决7内部同业竞争破坏市场秩序企业管理费用高，生存空间减小内部同行竞争，疏浚设备更新慢，企业船舶技术创新落后、企业人才流失加剧。6.2预警报告预警等级报告人报告时间报告内容报告路线“红色”预警市场投资部情况发生或获取信息的2小时内问题发生的原因、既成的事实或可能会发生的事实、可预见的经济损失。向风险管理委员会（办公室）报告；由其向董事会报告。“橙色”预警情况发生或获取信息的4小时内向风险管理委员会（办公室）报告；由其视情况向董事会报告。“黄色”预警情况发生或获取信息的一个工作日内向风险管理委员会（办公室）报告。6.3预警反应(1)出现预警后，投标管理代表或市场投资部负责人根据相应的风险启动相应的风险防控预案。(2)市场投资部投标岗位人员及时对预警信息分析整理，并出具预警风险初步调查报告。(3)在初步调查过程中，市场投资部发现新情况需上升预警等级的，与相关责任人建议，沟通、启动相应预警应急预案，并及时进行报告。(4)相关调查、评估或检查完成后，市场投资部出具预警处理报告，相关预警排除或进入相关处理环节。预警处理报告应包含预警信息出现的成因、相关调查、评估或检查的过程、发现的问题、处理措施、处理结果、企业的整改情况、事件潜在或间接的危害、对本次预警有效性的评价等内容。6.4预警后期处置及日常管理(1)投标风险或其预警中暴露出来的问题，及时处理，及时总结，避免可控风险的再次发生，减少不可控风险的损失。(2)对出现“红色”、“橙色”、“黄色”预警所列示的各种情况有意隐瞒或拖延上报的，一经发现，将对负责人进行处罚。(3)公司内部风险预警报告内容要严格保密，任何人不得随意对外泄露。如有泄露，对公司产生不良后果，应追究泄密者责任，并按公司保密制度进行处理。(4)风险管理应贯穿于整个经营管理的全过程。同时建立连接上下级、各部门的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确、完整，为风险管理监督与改进奠定基础。(5)应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险识别、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。7监督检查7.1监督检查主体（1）监事会。依据公司章程对投标管理进行检查监督。（2）公司战略发展部。依据公司授权和部门职能描述，对企业重大经营提出战略上的指导。（3）公司法律事务部。依据公司授权和部门职能描述，为企业生产经营提供有关的法律咨询。（4）公司审计部。依据公司授权和部门职能描述，对公司投标过程进行审计监督。（5）公司工程管理部。依据公司授权和部门职能描述，对公司的投标工艺进行工艺指导、监督。（6）公司金融部。依据公司授权和部门职能描述，对公司的投标进行合理的资金导向。7.2检查监督方式按公司规定的检查权限定期或不定期进行检查。7.3监督检查的主要内容（1）投标管理相关岗位设置及人员配备情况。重点检查岗位设置是否科学、合理、是否存在不相容职务混岗的现象，以及人员配备是否合理。（2）投标准则的制定和执行情况。重点检查投标准则和企业发展战略的匹配情况，投标工作流程的制订和投标管理审批制度的执行，投标项目是否在投标准则的范畴内。（3）经营市场规范情况。是否有标前协议，是否允许其他单位或个人使本企业的资用质证书、营业执照、允许低资质等级、是否有不具备资质条件的施工单位或个人以“联营“、“挂靠”等不合规的情况。（4）投标报价情况。投标报价的决策审批流程及制定标准。（5）投标文件归档情况。检查投标过程的文件归档是否按照经营管理手册制定的准备执行。（6）疏浚行业市场信息和竞争对手掌握情况。检查经营系统对疏浚市场的预测情况和对竞争