红冲发票情况说明模板（附红字负数开具流程）

金蝶软件会计实操-财税达人小陈红冲发票情况说明模板（附红字负数开具流程）作废的发票填写原因：货物的数量有误等。

***税务局：

我公司开票人员在20xx年xx月xx日开具给********公司的两张增值税发票有误。发票代码：*****；发票号码：*****金额：元税额：xx元合计：xx元；发票号码：*****金额xx元税额：xx元合计：xx元。错误原因xxxx；上述专用发票我单位没有交给购货方。特申请开具红字发票。本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任。

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****年**月**日扩展资料：符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。不符合作废条件：1.购货方已认证由购货方填写申请单（1）认证通过：①向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单（一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存）②将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。（2）认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”：①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。其他同上。②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。2.购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围，由购货方填写申请单在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。3.购货方未认证，由销售方填写申请单销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。特殊情况：（一）发票因购货单位信息输错的（包括税号、名称、地址等）除要提供证明原件之外，还需提供购货单位的税务登记证复印件。（二）销货方将购货方名称开错，如应开给A公司却开给了B公司的，需发票上开具公司名称的企业出具一份证明，说明发票代码和号码、陈述公司未与销货方发生此笔业务，并承诺此发票为认证抵扣；实际应接收发票的购货方出具一份证明，说明公司向销货方购买货物，未收到发票。（三）购买方公司名称变更的需要提供对方工商局出具的名称变更书复印件并加盖对方公司公章。（四）发票单价、数量、品名等开具错误的，除需提供证明之外还需提供原订单复印件并加盖公章。（五）发票重复开具的，除提供上述资料外还需提供以前开具的发票记账联复印件。红字丨开具红字发票流程（金税盘版)增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废。选中需要作废发票信息，点击作废按钮。跨月发票开错，或当月的发票认证后发现开错，需要开具红字信息表后，再开具红字负数发票（不要选择直接开具）。具体操作如下：1.打开【红字发票信息表】--【红字增值税专用发票信息表填开】。

2.按提示界面选择开具红字增值税专用发票信息表信息，点击【下一步】。

3.核对信息，确认无误后点击【确定】。

4.购方手工填写信息，销方确认信息是否有误

确认点击打印，不打印进行保存即可

5.点开红字增值税专用发票信息表查询导出，选中相应红字发票信息，点击上传按钮。6.进入增值税专用发票填开，选择红字——“导入网络下载红字发票信息表”，双击已审核通过的信息表，自动带入发票填开页面，打印即完成了红字发票开具。【税务ukey】增值税专用发票红冲负数开具发票红冲是不少自开票企业会遇到的一项操作，尤其是专用发票红冲，比普通发票红冲要多个步骤，需要申请红字信息表，许多企业对这个红字信息表申请的操作步骤不甚了解。

让我们来具体讲解一下税务ukey开票软件开具红字信息表和开具负数发票的操作流程。

负数发票开具分为红字信息表填开上传、信息表审核下载、负数发票导入填开步骤1：红字信息表填开上传操作【发票管理】-【红字信息表】-【增值税专票红字信息表填开】根据实际情况选择购方申请或者销方申请；购买方已认证，由购买方申请红字信息表；未认证，由销售方申请红字信息表，未涉及成品油数量和金额变更，请不要勾选成品油专用发票。

填写发票代码号等信息，操作【下一步】，核实票面无误（如果是购买方申请，票面信息需要手工填写），核实无误，操作【保存】、【上传】步骤2：红字信息表审核下载操作【发票管理】—【红字信息表】—【增值税发票红字信息表审核下载】，系统弹出“红字信息表下载—增值税”界面。设置好下载保存地址，申请日期后，如图所示。购方企业申请开具的红字信息表，销方企业在自己的开票系统中也可下载

步骤3：负数发票导入填开依次单击【发票管理】、【负数发票填开】、【增值税专用发票负数】，弹出红字信息表导入界面，选择审核下载的信息表文件；信息表编号