某食品加工有限公司管理制度汇编

大连某某食品加工有限公司页第五章文件管理管控制度第一节总则一、为适应公司全方位规范化科学管理管控，做好公司文件管理管控工作，使之规范化和制度化，特制定本制度。二、公司文件是传达方针政策，发布公司行政规章制度、指示、请示和答复问题、指导商洽工作、报告情况、交流信息的重要工具。因此，必须认真做好文件的管理管控工作，有效地为公司发展服务。三、公司全体员工都应发扬深入调查、联系群众、结合实际、实事求是和认真负责的工作作风，努力提高文件质量和处理效率。四、文件处理必须做到准确、及时、安全，严格按照规定的时限和要求完成。公司文件由综合管理管控部统一发放、传递、用印、保管和立卷归档。第二节文件分类一、规定。发布重要的行政规章制度，采取重大的强制性行政措施，用“规定”。二、决定、决议。对重要事项或重大行动做出安排，用“决定”。经会议讨论通过并要求贯彻的事项，用“决议”。三、通知。转发上级机关文件，批转下级文件，要求下级办理和需要共同执行的事项，用“通知”。四、通报。表彰先进，批评错误，传达重要信息，用“通报”五、请示、报告。向上级请求批示与批准，用“请示”。向上级汇报工作、反映情况、提出建议，用“报告”。六、批复。答复请示事项用“批复”。七、函。商洽工作、询问问题、向有关主管部门请求批准等，用“函”。八、会议纪要。传达会议议定事项和主要精神，要求与会者共同遵守的，用“会议纪要”。第三节文件格式一、文件一般由标题、发文字号、签发人、密级、紧急程度、正文、附件、发文时间、印章、主题词、主送公司（部门）、抄报（送）公司（部门）等部份组成。二、文件标题应准确简要概括文件的主要合适的内容。三、发文字号包括代号、年号、顺序号。四、公司发文代号分为四种：①“xxx发”、②“xxx人发”。冠以上述发文代号的内发文件应对全公司具有效力，对外发文应代表公司的整体意志。发文一般应该是对公司各方面事务具有一定指导性或约束力的事项的宣告，日常的程序性、流程性文件则应以工单、请示、报告、简报等形式流转。力避随意发文。“xxx发”用于公司及各部门的对内对外发文，由综合管理管控部统一编号；“xxx人发”分别用于综合管理管控部的对内对外发文，文件由发文部门自行编号，综合管理管控部统一认定。（公司其他部门均以“xxx发”的代号发文，以②代号发文，须在发文权限范围内。）五、文件必须盖章或签字。六、密级分为“绝密”、“机密”、“秘密”。七、紧急程度分为“特急”、“急”、“平”。八、文件合适的内容要求事实清楚、观点鲜明、条理清晰、文字精炼、用语准确。九、发文公司必须注明全称。十、多页文件应标明页码。十一、文字从左至右横写、横排，左侧留装订位。十二、文件纸一般使用A4型。第四节收文一、收文一律使用《大连某某食品加工有限公司收文簿》。二、外公司来文均由综合管理管控部指定专人收文，由综合管理管控部统一拆封、登记，根据文件属性及时分送相关部门。第五节办文一、办文包括文件的分送、传递、承办、催办等程序。二、办文由综合管理管控部统一安排，包括文件的分送、传递和催办。三、协办部门必须积极配合主办部门完成文件处理。四、文件的催办由综合管理管控部负责，防止误办或延误。五、严格按照时限要求完成。六、文件传递必须保证安全，完善签收手续，防止文件遗失。七、文件办理完毕后，统一交由综合管理管控部指定专人保管、立卷归档。第六节发文一、发文一律使用《大连某某食品加工有限公司发文稿纸》。二、发文程序如下：公司内部发文:拟稿人→部门经理核准→编号→打印→盖章（签字）→发文→备案对外发文:拟稿人→部门经理审核→总经理核准→综合管理管控部统一编号→打印→盖章（签字）→发文→备案第七节其他一、时限要求：1、特急：限４个工作时内完成。2、急：限８个工作时内完成。3、平：限１６个工作时内完成。二、文件的保密要求：1、绝密文件：阅后应立即退回发文部门，并由发文部门保存在保险柜内。2、机密文件：阅后应立即保存在保险柜内。3、秘密文件：阅后立即保存在文件柜内。三、文件立卷归档按照《档案管理管控制度》执行。第六章档案管理管控制度档案是全面反映公司经营管理管控各项活动的历史记录，是实现今后决策科学化的重要依据。特制定本方法，各部门必须按本制度认真做好档案管理管控工作。第一节档案范围公司各种具有保存价值的文件、图纸、合适的方案、软件、图片、音像、实物等都必须立卷、归档。其中，文件包括：规划、相关计划、技术资料、工程资料、财务资料、人事资料、会议纪要、相关项目合适的方案、合同合约协议、内外行文等。第二节档案分类及编号一、档案按其合适的内容及关联部门可分为六大类：1、行政类2、财务类3、人事类4、业务类5、投资类6、资产类二、机要档案须在档案编号后注明：绝密、机密、秘密。具体划分规则见本制度第三节第二条。三、档案编号以“一案一号”为原则，遇有一案归入多类者，应先确定其主要类别进行编号。四、归档后须填写《档案管理管控登记表》。第三节机要档案一、机要档案按其合适的内容分为“绝密”、“机密”、“秘密”三级。其中：二、划分标准：绝密档案包括：公司经营发展中的经营战略、经营方向、经营规划、经营相关项目及经营决策、战略性的合作协议及金额在100万元以上的重大合同合约。机密档案包括：1、财务资料；2、公司重要会议纪要；3、公司经营情况；4、人事档案、薪资性档案、劳动合同合约；5、技术资料；6、金额在10万-100万元的合同合约。秘密档案包括：1、重要相关项目资料；2、相关项目合同合约协议。第四节档案装订一、以左方装订为原则，右上角标明档案号。二、文件如有皱折、破损、参差不齐等情况，应先整补，裁切折叠，使其整齐，再装订。第五节保存期限档案保存期限除政府有关法令或本公司其他规章制度特定者外，一律按照下列规定办理：一、永久保存：1、公司章程；2、股东名簿；3、国资办、董事会、监事会会议纪要；4、公司证照；5、各级批文；6、印鉴；7、公司年度经营相关计划；8、公司年度经营总结；9、年度财务报表；10、技术资料；11、不动产所有权状及其他债权凭证；12、人事资料；13、大型活动图片、音像资料；14、其他核定须永久保存的文书。二、十五年保存：1、会计凭证；2、其他经核定须十五年保存的文书。(其它财务档案的保存期限按国家相关规定执行)三、五年保存：1、期满或解除的合同合约协议；2、完结后的相关项目合适的方案；3、其他经核定须保存五年的文书。四、一年保存：1、部门工作相关计划及工作总结；2、完结后的部门请求报告；3、完结后无长期保存必要文书。五、公司规章制度由总经理办公室永久保存，使用部门视其有效期限予以保存。第六节保管部门一、财务审计专项机要档案由财务审计部负责保管。二、人事专项机要档案由综合管理管控部负责保管。三、国资办、董事会、监事会资料由董事会秘书保管。四、其他档案均由综合管理管控部指派专人保管。第七节档案移交一、公司各类证照、批文在颁发之日起移交综合管理管控部。二、公司章程，国资办、董事会、监事会会议纪要、决议，应自签发之日起三日内移交综合管理管控部。三、合同合约协议应在签订之日移交综合管理管控部。四、财务审计档案由部门自行立卷、归档、管理管控。五、其余档案半年移交一次，时间为每年的１月和７月。六、档案移交须填写《档案移交清册》。七、《档案移交清册》一式三份，移交双方各一份，综合管理管控部留存一份。第八节档案调阅一、因工作需要需调阅档案时，须填写《档案调阅申请单》（附表3），并经相应核准人核准后方可调阅。二、行政类档案、财务类档案、人事类档案、业务类档案、工程类档案、拓展类档案的调阅须部门经理核准，跨部门档案调阅须综合管理管控部主任核准，但仅仅限于档案的查阅、复印，使用原件或调阅机要档案资料须总经理核准。（保密性档案的范围见《机要档案管理管控制度》）。三、档案管理管控人员必须严格按照《档案调阅申请单》的合适的内容，将档案调出，供调档人查阅。四、调档人必须是《档案调阅申请单》里注明的查阅人。五、《档案调阅申请单》由档案管理管控人员留存备查。六、档案借阅时间最长不超过8个工作时。七、如调档合适的内容更改、调档时间延长，应按调档程序重新办理。第九节档案销毁一、超过保存期，且无保存价值的档案应销毁。二、需销毁的档案由保管部门填报《档案销毁申请表》（附表4），经相应核准人核准后方可销毁。三、部门内部档案由部门经理核准销毁；机要档案由总经理核准销毁；其余档案由主管副总经理核准销毁。四、销毁档案须两人以上人员共同完成，综合管理管控部指定专人监督销毁，并填写《档案销毁登记表》。五、档案销毁每半年进行一次，即每年的１月和７月。六、《档案销毁申请表》、《档案销毁登记表》各一式二份，申请部门一份，综合管理管控部一份。第十节其他一、档案管理管控人员应妥善保管，防虫蛀、防霉、防丢失，保证档案安全。二、所有档案应有专柜存放、加锁，定期清理通风，防湿。三、所有档案不得随意查阅、复印，不得置于公共场所。四、本制度附件包括：《机要档案管理管控制度》。五、以上表格均由综合管理管控部统一编号。六、各部门必须严格按照本制度相关规定保管档案。第八章印章使用管理管控规定一、根据公司不同业务的工作需要，公司印章有不同的使用范围。为保证公司的合法权益不受损害，杜绝失误发生，特规定如下印章使用办法。二、印章刻制按公司业务需要由部门提出申请，公司领导批准后，由综合管理管控部统一办理。印章刻好后由综合管理管控部办理印章登记手续，填写《印章管理管控登记表》，备案并留好印章样图。三、总经理通过授权赋予一些部门对其部门（专业）印章的保管权和使用权。由被授权人在综合管理管控部签字领取印章，指定专人保管。各部门在使用印章时应严格遵守印章授权使用范围、期限等规定。公司印章使用范围、保管人、使用印章审批人等规定见下表：序号印章名称使用范围保管部门使用审批人使用规定备注1公章公司对外所有正式文件,对内通知等正式行文综合管理管控部总经理或授权人2财务专用章公司正式财务文件、报告、证明、票据等财务会计部财务会计部经理财务报表使用时，由财务会计部经理审批，除支票用印按照《财务管理管控制度》相关规定外，其余均由主管副总经理核准3合同合约专用章公司各类合同合约综合管理管控部参见<<合同合约管理管控规定>>参见《合同合约管理管控规定》财务合同合约需总经理核准4法定代表人印（支票）支票财务会计部见《财务制度》有关规定见《财务制度》有关规定5法定代表人印（除支票外）公司正式的合同合约，财务报表文件、票据综合管理管控部总经理或授权人《合同合约管理管控规定》四、印章由指定保管人专人妥善保管。保管人对所负责的印章丢失或盗用，所引起的经济损失和法律责任等负全部责任。五、当印章管理管控人变动或印章在经公司领导审批同意调走时，应及时办理交接手续，填写“印章管理管控登记表”。六、印章的使用1、每枚印章使用前要由经办人填写《印章使用审批单》（附表2），并经指定的审批负责人进行审核。审批人要按公司有关规定审查要加盖印章的文本合适的内容是否在授权的范围内，审批通过后通知印章保管人员后，方可使用印章。审批人对文本加盖印证后的一切经济损失和法律义务负主要责任。印章保管人须将加盖印章的文本连同《印章使用审批单》归档保存。2、公司印章原则不允许携带外出，如确系特殊需要须经部门经理提出书面借用申请，并经总经理批准签字后方可借走，借用时须填写《印章借用申请表》（见附表3），并必须两人以上一起办理借用手续，在借用登记表上签字。原则上借出的印章当天归还，不得延误。印章外借期间的使用由部门负责人全权负责。3、员工如需要公司出具有关证明，本人应先提出书面申请，部门负责人审核，综合管理管控部签字后方可盖章。七、责任1、印章使用责任人（签字人）对印章负有经济、行政、法律责任。监印人员对违反规定的签印有权拒绝用章，印章保管人员不得私自动用印章。若非法使用印章，一经查出根据事件的严重程序给予严厉的行政处分或追究其经济、法律责任。2、若印章在使用、保管过程中不慎遗失，则追究责任人相应的行政、经济责任，给予严厉的处分，并赔偿所发生的一切费用。第九章证照管理管控制度一、公司证照由综合管理管控部指定专人统一管理管控。二、证照是指由上级主管部门颁发的各类证书、批文等。如：营业执照、法人代码证、法定代表人证书、税务登记证、ISP经营许可证等等。三、证照的使用包括借用、复印等。四、证照使用必须填写《证照使用申请单》。五、证照借用程序：借用人申请→部门负责人复核→主管副总经理审核→总经理核准→办理借用手续→归还借用完毕后，应在时限内归还证照保理人。六、证照复印程序：借用人申请→部门负责人复核→主管副总经理核准→办理借用手续→归还如证照复印件未使用，应立即退还证照保管人。七、如需使用原件，则须总经理核准。八、证照复印件必须加盖“再复印无效章”。九、证照保管人必须做出登记，认真填写《证照使用登记表》。第十章证明函管理管控制度一、证明函的范围包括：介绍信、法定代表人证明书、授权委托书、证明、商函等。二、公司证明函由综合管理管控部指定专人统一管理管控。三、使用证明函必须填写《证明函使用申请单》，经部门经理核准后方可。四、法定代表人证明书、授权委托书须经主管副总经理核准。五、使用证明函必须做好登记，填写《证明函使用登记表》。六、严禁开出空白证明函或外借证明函。七、证明函开出后，使用人应妥善保管。如发生遗失或被盗，应立即向主管领导汇报，并迅速采取相应措施，避免造成损失；如证明函未使用，应立即退还综合管理管控部。八、综合管理管控部应妥善保管证明函存根。第十一章会议管理管控制度一、总经理办公例会1、总经理办公例会分工作例会和专题会议。2、工作例会于每周一定期召开，由总经理主持。会议由综合管理管控部召集。3、总经理会议都应做好会议记录，必要时应形成会议决议。二、部门主管工作例会1、部门主管工作例会于每周一定期召开。2、公司经营班领导至少应有一人出席，由总经理召集、总经理或副总经理主持。三、重大事项专题会议1、需由部门经理提议，由综合管理管控部统一安排。2、会议由部门经理召集、主持，由主管副总经理核准。四、部门内工作例会1、部门内工作例会召开时间由部门自定。2、部门经理主持。五、以上会议共同事项：1、专题会议的召开应填写《会议提案表》。2、会议经核准召开后，由综合管理管控部发《会议通知单》。3、所有会议应做好会议记录。4、会后形成会议纪要，及时传达会议精神。5、以上第一、二、三项会议的会务工作由综合管理管控部统一安排。6、与会者应做好会议准备，准时出席。7、因故无法出席或无法准时出席者，应以书面形式请假，报上级领导批准，否则作无故缺席处理。8、由会议主持人负责会议考勤工作。9、会间应关闭通讯工具，或将其消音。第十二章办公用品管理管控规定为使办公用品管理管控合理、有效，进一步做到规范、标准，结合公司的具体情况，特制定本规定。一、本规定将办公用品分为消耗品、管理管控消耗品及管理管控品三种。1、消耗品：铅笔、胶水、透明胶、大头针、图钉、回形针、笔记本、复写纸、卷宗、标签、告示贴、便条纸、信纸、橡皮、夹子、圆珠笔、钉书钉等。2、管理管控消耗品：钢笔、签字笔、白板笔、修正液、打（复）印纸等。3、管理管控品：剪刀、美工刀、订书机、打孔机、计算器、印泥、笔筒等。二、办公用品分为个人领用与部门领用两种。“个人领用”系个人使用保管用品，如圆珠笔、签字笔、直尺等。“部门领用”部门共同使用用品，如打孔机、大型订书机等。三、消耗品及管理管控消耗品每月25日申请一次，管理管控品每季度末的十日内申请一次，原则上不再另行申请。四、各部门于每年的1月25日填报《部门年度固定资产申购单》，交综合管理管控部汇总，并会同财务会计部共同拟定《公司年度固定资产购置相关计划》。五、原则上，每人每月发放圆珠笔芯或签字笔芯一支，便条纸及信纸各一本。每人每季发胶水一瓶、大头针、回形针、订书钉各一盒、笔记本一本。不够用者，可经部门主管批准后另行申请。六、每人及每部门设立“办公用品领用登记卡”一张，由综合管理管控部统一保管，并控制办公用品的领用状况。七、综合管理管控部可向文具批发商采购，其必需品、采购不易或耗用量大者，应酌量存库。八、新进人员到职时按“新员工办公用品领用标准”在综合管理管控部部门领用，离职时，应将剩余办公用品一并退还综合管理管控部。九、印刷品（如信纸、信封、表格等），除各部门特殊表单外，其印刷、保管均由综合管理管控部统一管理管控。十、固定资产、办公用品丢失或被盗、损坏，公司将根据具体原因追究当事人相关物品净残值予以赔偿（保险公司赔付部分除外）。对于重大责任者，除追究经济责任外，还将视情节给予相应的行政处罚，甚至追究法律责任。第十三章车辆管理管控规定一、为加强公司车辆的保管及有效运用，特制订本制度。二、本制度适用于公司所有车辆的使用、申请及开车前后应办的手续，如检查、保养、修理及使用中交通法规的违规和车辆损害处理等。三、本公司的所有车辆统一由综合管理管控部管理管控，并指派专职司机驾驶并负责保养。四、各部门需要使用车辆时，应事先填写《派车单》，经本部门经理核准后交综合管理管控部统一调派。综合管理管控部经理签字同意后交专职司机，司机必须按单行车，用车人不按派车单行驶，司机有权拒绝，如有特殊情况，应及时通知综合管理管控部。五、用车原则： 1、部门经理级以上人员因工作需要可申请用车；2、公司其他员工因工作急需用车者，需由部门经理核准，方可申请用车。六、公司非公用派车：1、部门经理级以上员工因私人性事务用车，需填写申请单后，经报总经理审批同意，综合管理管控部可根据公司用车情况进行调派。经呈准的私人性事务用车，申请人应该负担使用里程的油资及过路桥费停车费及专职司机的误餐补助等其它相关费用。原则上，公司私人性事务用车应由公司指定的专职司机或者有驾驶执照的公司员工（需经综合管理管控部及总经理同意）驾驶，非公司员工不得驾驶本公司车辆。七、车辆的维修及保养1、车辆需随时保持整洁，保证性能良好。车辆专任司机应每周实施定期检查及保养，以维持机件的寿命，确保行车安全；2、车辆的有关证照及保险资料统一由综合管理管控部保管，综合管理管控部统一建立汽车档案，并负责按时进行车辆的保养、年检及过桥费、养路费等定期费用的缴纳。3、车辆的保养和维修原则上在公司指定厂家进行。如需大修要与厂家签定协议，车辆维修完毕需当场进行验车，确保维修质量，要求厂家出具修车费用决算单交回公司以便与厂方结算时对帐。八、车辆安全 1、为保障行车安全，司机在行车前应注意休息并不得饮酒；2、每次出车前应检查车况，如车灯、水箱、刹车系统、轮胎等，如发现损坏或其它问题应及时报告综合管理管控部.3、节假日或夜间，公司车辆原则上应停放在公司指定的停车场。如遇特殊情况需停放在外，驾驶人应报告综合管理管控部。驾驶人应保障车辆的安全并承担相应的责任。九、违规和事故的处理：１、超速、超载、任意停放及违反交通规则之一切罚款由驾驶人自行负责。指定驾驶人如把车随便交由其他人驾驶而发生违规，车损等罚款或损修全由指定驾驶人负责赔偿；２、无照驾驶发生车祸全部赔偿由驾驶人自行负责；有照驾驶如系本身操作不当发生车祸全部由驾驶人自行负责。第十四章考勤管理管控制度为维护公司良好的办公秩序，提高工作效率，保证各项工作的顺利进行，结合公司实际情况，特制定本制度：一、作息时间：每周五个工作日，每天工作时间为8小时夏季：上午：9：30～1：30下午：15：30～19：30

冬季：上午：10：00～2：00下午：15：30～19：30工作作息时间表：二、公司员工一律实行上、下班打卡制度。1.上下班均须本人亲自打卡，不得无故代他人打卡。2.任何人私自涂改、毁损考勤记录的，按旷工处理。3.卡片丢失，及时向综合部门报备并领取新卡，但卡费自理；卡出现消磁现象，及时领取新卡。4.考勤记录作为个人工作考评以及计薪的依据。二、全员应严守作息时间，不得迟到、早退、旷工，不得随意。1.迟到、早退10分钟以内，扣除考勤工资10元；迟到、早退20分钟以内，扣除考勤工资20元；迟到、早退30分钟以内，扣除考勤工资30元；迟到、早退30分钟以上的，按旷工半天计算；迟到、早退一小时以上的，按旷工一天计算。3.旷工半天者，扣除当日工资和当日奖金；旷工满一天者，双倍扣除当日工资和当日奖金；无故连续旷工三天者，视为自动离职；一年内累计旷工超过5天，公司视节轻重给予处理，情节严重的，予以辞退。4.凡在工作时间内，未经公司领导批准或未履行请假手续而离岗、串岗、睡岗超过30分钟，按旷工处理，不到半天按半天处理，不到一天的，按一天处理，依次类推。5.上班时间外出办事，须经部门经理批准并当天告知考勤人员；凡外出办事，不能按时打卡的，在当天由部门经理在考勤人员处签卡6.对按时出勤而忘记打卡的，由部门经理签卡，每月不得超过3次（含3次）。7.签卡程序最晚不超过第二天完成，无签卡记录或超出签卡时间，按旷工处理。8.请假必须由本人亲自办理，员工请假一天，由部门经理和综合部经理签字，请假两天或两天以上的，须报总经理批准；主管级以上人员请假，由总经理签字批准，并交考勤人员登记。9.因特殊情况，不能及时履行请假程序的，必须由本人在假期半天内，电话告知部门经理或总经理，正常上班当天必须补办请假手续，无任何请假手续而擅自离岗的，按旷工计算。10.请假超过两小时按半天计算，超过6小时按全天计算。11.加班或值班由部门经理和总经理批准，填写加班或值班申请表后，交考勤人员进行登记。个人原因造成工作任务未完成或工作积压者，不得按加班计算。12.加班人员可由公司安排倒休或支付加班工资。加班工资按小时计算。三、考勤由综管部门专人负责监督、保管、统计。四、监督考勤人员应严格遵守考勤制度，严令禁止一切违规行为的发生，监督人员若出现包庇和违规打卡现象，同违规人员一并处罚。五、监督考勤人员据实记录出勤情况，不得虚报、漏报。六、本制度由综合管理管控部监督执行。第十五章出差管理管控制度为了公司员工出差管理管控有序，严格控制费用开支，根据国家财政部有关规定及公司具体情况，特制定本规定。第一节出差一、本公司员工出差分为：1、市内出差：出差当日可能返回者。2、远途出差：出差必须在外住宿者。二、出差前应填写出差申请表，并到有关部门办理出差借款等手续。三、出差借款金额：出差人员必须提交出差事由及经费使用申请报告，由所在部门负责人签字后报主管副总经理审批。原则上每人每日不超过本人出差补助标准的总计。返回后三个工作日之内完成报销手续，并结清余款。未按时报销者，财务可于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。四、出差的审核决定权限如下：1、员工当日出差时由部门经理核准。2、长途出差：4日内由部门经理核准，4日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员由主管副总经理核准。第二节补助标准第十六章通讯费用管理管控制度一、本规定所指的通讯费是指公司员工因公司的业务或工作需要，使用自己购买的或公司所有的通讯工具（手机）而产生的通讯费用。二、除特殊情况外，公司不为员工购买通讯工具（手机）和手机卡等，也不承担因维修通讯工具所产生的费用。三、如员工使用的通讯工具为公司所有，其产生的费用应由使用该通讯工具的员工负担并按规定报销。四、员工应将自己手机号码在综合管理管控部登记备案，没有登记的不予以报销。五、员工应保证在工作时间内开启登记报销的通讯工具，以保证联络的畅通。如无特殊原因在工作时间内关闭通讯工具而影响到公司正常工作的，公司将试情节轻重予以处罚，严重的将取消其报销资格。六、部门经理以上电话费用报销标准为每月元。第十七章非工程采购及收货管理管控制度一、所有部门的非工程采购需经过综合管理管控部，申请人需在实际采购前向综合管理管控部提交由申请人部门经理批准的非工程采购申请单。申请人可提出对供货商的建议，由综合管理管控部统一采购。二、经综合管理管控部采购的相关项目包括（不仅限于）下列采购相关项目：1、公用事业及电话服务。2、办公用品、办公设施、房屋、仓库、车辆的租用。3、机票、酒店代理。4、货物运输、邮政、邮电服务。5、广告、印刷服务。6、办公保险。7、与信息系统相关的软硬件设备及服务。这里的软硬件设备包括各种电脑、服务器及周边设备，如打印机、扫描仪、调制解调器、磁带机等，网络设备包括交换机、路由器、布线系统、布线设备等，以及在上述设备上运行的系统软件，各种应用软件，各种为建设信息系统而需进行外包的服务相关项目。此类用品的采购需先申报管理管控信息部提出采购建议，由综合管理管控部按建议具体实施采购。三、当综合管理管控部所获报价高于采购申请单上申请人所要求价格的5%，或大于人民币100元，需在申请人部门主管重新加签后，方可向供货商签发采购订单。四、所有采购订单需由综合管理管控部发出，采购订单应由综合管理管控部授权签发。五、采购订单应依据采购申请，发给经审核的供应商。无采购申请，综合管理管控部不能发出订单，采购订单发出前，不得支付任何采购预付款。六、所有收货必须由独立于采购人的收货人完成。收货必须在订单完成之后，否则收货人员有权拒绝收货。七、库管人员负责核实发票上的数量、金额是否和订单一致，据此填写收货报告。收货人员立即通知申请人取走货物，申请人须在收货单上签字。签字的收货报告、采购申请单、发票交给财务财务会计部作为付款凭证。八、综合管理管控部每十天对未完成订单进行跟踪。对滞期30天的订单将在跟踪后，决定订单有效性。人力资源管理管控部分第十八章人力资源管理管控制度第一节总则一、目的：为了提高员工劳动效率、增强公司凝聚力、调动员工积极性、使日常管理管控有制度依据，特制定本制度。二、适用范围：１、本公司员工的管理管控除根据《劳动法》外，均依据本管理管控制度。２、本制度所称员工指公司所有正式及试用员工（包括临时工）。三、为了不断完善管理管控制度和薪酬福利制度，本公司将进一步修订本制度。第二节招聘一、录用人员应遵循以下原则1.公开选拔、公平竞争、择优录取。2.依据法规办事。3.综合考核。4.先在公司内部选拔，后在社会招聘。5.同等条件下，公司员工享有优先聘用权。二、招聘相关计划1.各部门依据公司发展相关计划及本部门每年年初人员定编情况，制定和编制人力需求相关计划，在定编定岗后一周内，经主管领导和总经理审核，转综合部汇总。2.各部门临时如有岗位（职位）空缺或新增补人员，须填写《增补人员申请表》，经主管领导和总经理审核后，提前一周报综合管理管控部。3.综合管理管控部分析各部门人员需求相关计划，提出是否进行招聘的可行性意见，并呈报总经理签批。三、招聘流程1.用人部门需明确所招聘人员应具备的资质和能力。A根据人力申请表中的基本要求和信息；B根据岗位工作描述；C与使用部门负责人进行沟通。2.综合管理管控部根据招聘相关计划确定招聘渠道。A电视广告B劳动力市场C报纸广告D广播E网上发布招聘信息F中介机构G.街道办事处，社区服务站H人才市场招聘会。3.综合管理管控部做好招聘所需各类物品（应聘人员登记表、公司宣传资料等）、接待及初试准备工作。4.应聘人员需携带身份证、毕业证及其他相关证件的原件、复印件（各一份）、个人近期免冠照片一张，来公司综合管理管控部报名，并填写《应聘人员登记表》。5.应聘人员的应聘资料原则上不予退还。6.综合部人力资源管理管控人员应根据应聘人员的个人资料进行初试，甄别有效证件，并确定需面试人员名单，于一周内通知本人，并安排好面试工作。四、面试1.面试工作组织部门：综合管理管控部2.面试小组成员：根据面试的岗位不同，有公司总经理确定面试小组成员。3.面试方式分为：（1）卷面考核：适用于应聘某岗位人员较多、需专业知识强或一般工作人员；（2）面试小组考评：对面试人员进行专业知识、工作经验、综合素质、个人发展潜力等进行考评；（3）情景模拟测试：将应聘人员假定于应聘职位上，模拟工作场景，考核应聘人员的心理素质、反应能力、实际工作能力；（4）组合式面试：几种方法的综合形式。其特点：持续时间长、面试合适的内容多，通常适用于高级职位的招聘；（5）技术考核（面试时间、地点另定）针对公司所需技术人员进行实际操作考核；（6）面试的基本合适的内容：仪表风度、求职动机与工作期望、专业知识与特长、工作经验、工作态度、事业进取心、语言表达能力、综合分析能力、反应能力、自我控制能力、人际交往倾向、与人相处的技巧、精力与活力、兴趣爱好等。4.面试流程（1）初试：综合部根据简历进行甄选，由综合部经理负责第一次面试。（2）复试：初试合格人员，由综合部通知复试，由面试小组负责面试。五、录用1.面试小组根据面试情况确定录用人员进入试用期，资料由综合管理管控部备案。2.公司员工参加竞聘，同等条件下优先录取。3.综合管理管控部于一周内公布招聘结果，并通知本人。4.入职前必须提交体检结果：试用人员由综合部安排到公司指定医院去体检，费用自付（主要是肝功及两对半化验、胸透、心电图）。六、录用调查1.综合管理管控部根据试用人员提供的应聘资料进行录用调查。2.试用人员所提供的应聘资料如有虚假成份，公司不予录用。第三节试用所有新员工都必须经过试用后，才能转为正式员工；但由总经理特批免于试用的人员除外。一、试用事项1.根据《新劳动合同合约法》规定执行试用期限。2.试用期间薪资按转正工资的80%发放。3.如果在试用期间，连续请、休假10天以上的，要顺延相应天数的试用期。试用不满7日，由员工本人提出辞职者，不计发工资。4.试用期结束后，试用人员必须认真总结试用期间的工作情况，以书面形式呈报给本部门及综合管理管控部。5.用人部门负责人对试用期人员进行公正、客观评估，并填写绩效考评表，然后交综合部门存档。6.对新员工试用结束后，其直接上级可根据需要进行绩效面谈。7.对新员工试用结束后，经过考核不符合岗位要求者，由综合部门直接向其上级收集意见后，进行辞退面谈，并告之辞退理由。各部门负责人的辞退由总经理或综合管理管控部经理亲自进行辞退面谈，详细说明试用不合格予以辞退的原因。8.已被正式录用人员填写《转正申请》，办理入职手续，由综合管理管控部统一安排报到并安排新员工培训等事项。9.新进员工经培训合格后，到用人部门报到。二、试用人员有以下情形之一者，不予正式录用。1.违法犯罪行为或案件涉诉讼未决者。2.经医院检查身体不合格者。3.经几次培训仍无法胜任工作者。4.品质恶劣，经其他公司机构开除者（需有确凿证据）。5.伪造证件欺骗公司者。6.屡次违反公司规章制度，经说服教育屡教不改者。第四节转正一、转正事项1.试用人员转正：试用期满，考核合格后，由本人或用人部门领导提出转正申请，并逐级审批，由综合管理管控部审核后，报总经理签批后予以转正。3.特殊人才的录用，由公司领导、综合管理管控部及相关部门考评，报公司总经理签批后，可直接成为或减短试用期成为公司正式员工。4.处理：试用人员如有品行不良、工作能力欠佳或纪律涣散者，经教育仍无改善的，公司将停止试用，予以解聘。5.试用期经考核合格同意录用员工，本人或部门填写《转正申请》，由综合管理管控部办理员工转正手续，并校验下列表件：(1)本人的人事档案及相关人事资料；近期一寸免冠照片2张；最高学历证书复印件1份；身份证复印件2份职称证书原件；(2)财务或经理岗位以上级别，需提供与原用人单位的离职证明或解除劳动合同合约说明书。(3)需在公司交纳社保的填写《未交纳社保承诺书》(4)需担保的岗位，有担保人签字、及担保人身份证或户口本复印件各一份，近期照片一张。第五节休假制度一、病假1.员工本人确实因病，不能正常上班者，请假两天或两天以上的，必须取得区级以上医院开据的休假证明。2.患病员工请假须履行请假手续，因急病确须请假的，必须由本人或家属在上班前向公司领导请假，经批准后方可休假否则按旷工处理（请假手续按考勤制度办理）。3.患病员工的当月考核，根据休假情况，在绩效考核中扣除相应分值。全月病假者，扣除全部绩效工资；连续病假超过两个月者，公司可根据具体情况对岗位进行调整。4.员工必须在病愈上班当日将病假条以及相关手续交综合部存档。5.病假薪资计发当日基本工资的80％。二、事假1.员工确因个人事务须要本人请假处理，并按规定时间申请，经公司领导批准的休假，称为事假。2.请事假的员工必须提前一天书面申请，因突发事件请假的，必须由本人在上班前向公司领导请假，经部门领导报经公司领导同意后，方可休假，否则按旷工处理（请假手续按考勤制度办理）。3.事假不计发工资。 4.事假可以用加班时间调休，但必须经过部门经理和总经理批准，经批准的调休事假可不扣发工资。5.员工在工作时间遇有紧急情况需要本人离开岗位处理的，也按上述有关规定执行。三、年假1.员工在公司工作满一年，享受每年7天的年假。工作每增加一年假期增加一日，但最长假期不超过14天。2.年假需一次休完，当年未休年假者不得累计到第二年。四、婚假1.员工请婚假时，须提前一周申请，请假程序按考勤标准执行。2.婚假标准性别男女假期工资发放年龄22岁20岁3天带薪休假25岁23岁10天3.婚假按工作日计算。五、产假1.员工请产假或陪产假，须提前两周申请，并提交医院相关证明，请假程序按考勤标准执行。2.女员工正常生育时，给予90天（包括产前15天）产假；难产或剖腹产可增加15天；多胞胎多生一个婴儿增加15天；符合晚育年龄的增加30天产假。3.女员工怀孕三个月以内流产的给予20-30天妊娠假，怀孕三个月以上7个月以下流产的给予42天妊娠假，怀孕七个月以上流产的给予90天产假。4.子女周岁前，女员工可享受每天一小时哺乳假。5.男员工产假的护理假为15天。6.产假期间，员工享有基本工资。违反国家相关计划生育规定的除外。7.产假超出部分按病假计算。8.产假为一次性休假，按自然日计算。六、丧假1.员工供养的直系亲属（祖父母、父母、公婆、岳父母、夫妻及满周岁的子女）死亡，可办理丧假。2.员工的父母或配偶去世，可申请7天带薪休假；员工的子女以及在一起居住的祖父母、岳父母、公婆去世可申请3天带薪休假。在外地的父母、配偶或子女去世，需员工本人去外地料理丧事的，可根据路程远近另给路程假。3.员工办理丧假需在假前提出申请，假期申请程序按考勤标准执行。、七、工伤假1.员工在公务期间，因受到意外伤害的为工伤假。2.员工受工伤，须持有因缘开具的证明，按国家有关规定享受基本薪资和福利。奖惩制度为了保障公司正常的工作秩序，维护集团公司制度、纪律严肃性，增强员工的责任感，激发全体成员的工作积极性、创造性，建立集中统一、精干高效、惩罚分明、公平公正的良好内部运行机制，特制定本条例：奖励一、奖励的原则是：奖励实行精神奖励与物质奖励相结合的原则二、对以下事项给予奖励：1.个人或者集体忠于职守，勤恳工作，廉洁奉公、遵纪守法，在经营、管理管控过日常工作中的某一方面表现突出，取得优异成绩的。2.有发明、创造或提出工作建议、改革建议或被采纳且效果显著的。3.保护国家、公司、人民群众利益，使其免受或挽回重大损失，事迹突出的。4.个人或集体受到区党政部门奖励表彰的。5.在对外交往中，为国家或公司赢得利益和荣誉的。6.抵制不正之风，勇于同违纪、违章、违法行为做斗争且功绩突出的。7.爱护公司财产，节约公司资产且成绩显著的。8.其他应该给予奖励的表现或行为。9.对在本职工作中作出成绩员工的奖励，一般应结合年度考核进行。对在特定环境中作出突出贡献的，应随时给予奖励。三、个人奖励种类有：1.嘉奖2.授予优秀员工称号3.授予劳动模范称号四、集体奖励相关项目有：1.集体嘉奖2.授予年度先进部门称号五、奖励的方式1.对获得嘉奖的个人除奖励记录存档外，还应视情发给一次性奖金；2.对获得优秀员工奖励的个人，除颁发证书、奖章、奖金外，对奖励人员进行晋职、晋级。3.对获得劳动模范称号的个人、颁发证书、奖牌、奖金或晋职、晋级。4.对获得集体嘉奖的单位，给予通报表彰和发放奖金的奖励。5.对获得年度先进单位表彰的集体颁发奖牌、奖品外，还将按照经营管理管控责任承包书的约定重奖该单位的第一责任人。六、晋职奖励必须是在有职位空缺且被提升者能够胜任该职位的前提下进行，不的超编制、超条件实施该项奖励；晋级奖励一般不得超过其职位工资档次的最高上线。七、奖励由部门提名，报总经理审批，方可实施。八、奖励实施要求：1.奖励必须按照本条例规定的奖励相关项目、条件和程序，及时、正确的实施。2.对个人或单位的同一事迹只能给予一次奖励。3.公司根据实际情况，规定具体的奖励比例。九、奖励实施程序1.公司员工或领导提名，并在适当范围进行评议，提出受奖人员及奖励相关项目。2.部门或公司会议决定受奖对象和奖励相关项目。3.总经理或董事会做出奖励决定。4.组织奖励实施办理奖励手续。5.总经理或董事长可以直接决定对员工或部门实施奖励。十、奖励实施的形式1.奖励决定以书面或口头方式下达。2.嘉奖采取通令表彰形式。3.优秀员工采取通报表彰形式。4.劳动模范和年度先进单位采取命令表彰形式。5.表彰都必须填写申请，奖励宣布后，应当将申请与奖励通令、通报或命令以及其他有关奖励材料归入本人或单位档案。惩戒一、惩戒的原则：本公司的本公司的惩戒实行批评教育与惩罚相结合的原则。二、对以下事项给以惩戒：1.散布有损党和国家声誉的政治性错误言论、文字，参加非法组织或活动，有其他严重违法行为的。2.工作消极，玩忽职守，贻误公事，失职渎职，工作中出现重大失误或使公司利益、声誉蒙受重大损失的。3.贪污、盗窃、行贿、受贿、徇私枉法，利用职务职权之便为自己和他人谋取私利的。4.违反公司规章制度、业务操作规程、日常办理程序，违反劳动纪律，不服从分配，散布流言，诬告陷害他人，涣散团结，干扰和影响正常工作秩序且造成严重损失和影响的。5.压制批评，打击报复，弄虚作假，滥用职权，欺骗领导和群众，侵害公司与员工合法权益的。6.泄露公司秘密，使公司利益受损害的。7.挥霍、浪费公司资财的。8.无正当理由，不完成或完不成原定工作、任务、相关计划、指标的。9.有其他违纪、违规、规章、违法行为的。三、惩戒的种类：批评；通报批评；停职反省；罚款；降薪；降职；除名。四、惩戒应当根据被惩者所犯错误的事实、性质、情节以及影响，本人一贯表现对错误的认识等情况，按照本条例规定的惩戒相关项目、条件和程序慎重实施。应当做到：事实清楚，证据确凿，定性准确，处理恰当，手续完备。五、惩戒实施的程序1.由指派的专人或部门负责，及时对被惩戒者或者被惩戒单位的错误事实进行查证，并写出书面材料。2.报部门领导、综合部、总经理签署意见，确定惩戒决定。3.根据惩戒决定办理惩戒手续4.惩戒决定宣布前，同受惩戒者谈话，听取本人意见。宣布惩戒决定。六、惩戒实施的形式：惩戒决定以书面或口头形式下达，根据具体情况掌握知晓范围。（既可只向受处分者宣布也可在会议上公开宣布。书面下达的惩戒决定一般采取决定或通令形式。惩戒决定宣布后，应当将处分的调查报告、处分决定以及其它有关的惩戒材料归本人或本单位档案。第七节考核制度一、绩效考评实施分为月考核、季度考核、半年度考核、年度考核。二、必须依据事实对员工做出客观、公正、准确的评价。三、必须消除对被考评者的好恶感、同情心及偏见。四、不对考评期以后以及职务工作以外的事实和行为进行评价。五、通过考评，指导、约束、帮助与激励被考评者做好工作。六、员工考评以目标、责任为依据，分为工作态度、工作能力和工作绩效三大模块。七、员工工作态度有他评和自评两种形式。工作能力、工作绩效有自评和主管上级评定两种形式。八、按照职员、管理管控人员，设置具体的考核办法，考核量表和赋分标准。九、员工考核按职务等级进行，原则进行两种层次的考评。十、重要相关项目考核：公司一个相关项目结束后，除了对相关项目本身的评价外，当公司需要对参与相关项目的员工进行奖惩或客观地评价时，可采取的考核方式。十一、经营目标考核：公司在每年年初根据公司的历年的经营业绩及当年的市场指标分析，制定出有效的经营指标，年终根据经营业绩进行考核。十二、考核结果与薪资发放相结合，并将其结果记入个人档案保存。第八节人员异动调动（晋升、调职、降级、降职）一、公司有权根据员工的工作需要调动工作，调动前各部门及个人可向公司领导陈述意见，一经决定，任何个人，部门不得以任何借口拒绝，部门应合理安排被调动员工的工作。二、职位出现空缺时，优先考虑内部人员，从内部调整或晋升，在没有合适人选时，考虑从外部招聘。三、员工调动职位的依据及着重考核的标准：1.具备晋升或调整职位的技能及管理管控能力。2.相关工作经验和资历。3.在职工作表现及操行。4.具有较好的适应性及潜力。5.完成职位有关的训练课程。6.能否提供接替其职位的合适人选。7.员工晋升或调职考核办法四、流程1.调动由本人或部门填写《岗位调动通知（申请）单》，经总经理审批通过后，根据调动时间，填写《工作交接单》，并办理交接手续。2.因晋升或调职变动其职务，其薪酬由调动之日起重新核定。3.未做完交接工作者一律不得调职。离职一、辞职1.辞退是指公司员工因个人身体原因、不适应工作环境及要求、过个人事由等主动向公司提出离开工作岗位的行为。2.试用期员工辞职应提前7天提出书面辞职申请；正式员工辞职，应提前30天提出书面辞职申请；合同合约到期的正式员工，因个人原因不续签合同合约的，应提前30天提出书面辞职申请。3.辞职人员本人填写《辞职审批表》，由部门经理签发意见，综合部审核后交总经理审批。4.辞职手续核准后，应办理移交手续，方可办理工资结算。二、辞退1.辞退是指公司根据相关规章制度、管理管控规定或协议，由公司决定终止聘用的行为。2.在公司服务半年以下的人员，补偿金按半个月基本工资发放；服务半年以上一年以内的，补偿金按1个月基本工资发放；补偿金最多不超过12个月基本工资。3.试用期间，经考核不符合录用条件、合同合约到期，经协商不再续签劳动合同合约的辞退人员，不发放补偿金。4.试用人员辞退于7日内告之本人；正式员工辞退，提前30日告之本人，由部门或公司下发《辞退审批表》。5.辞退手续核准后，应办理移交手续，方可办理工资结算。三、开除1.凡有以下行为者，公司随时可开除，无任何方式的补偿，并保留追究其相关责任的权利：A连续旷工三日或全年累计旷工5日者；B以不诚实、不正当手段取得进入公司资格；C营私舞弊、挪用公款或收受贿赂；D工作疏忽、耽误要务，致使企业蒙受重大损失；E违抗命令、善离职守，情节严重者；F聚众罢工、怠工、造谣生事、破坏正常的工作与生产秩序的；G仿效领导签字、盗用印信或涂改公司文件的；H因破坏、窃取、毁弃、隐匿公司设施、物资及文书等行为，致使公司遭受重大损失；I品行不端、行为不检、屡劝不改者；J违背国家法令或公司规章制度，情节严重者；K泄露公司秘密情节严重者；L为谋取个人利益伪造证件，冒领各项费用的；M有酗酒、盗窃、赌博、打架斗殴等恶劣行为的；N有严重违法、违纪行为，被依法追究刑事责任的；O犯有其他严重错误的。2.公司开除员工时，立即通告本人并开具辞退通知。3.开除事项核准后，应办理移交手续，方可办理工资结算。四、以上离职手续办理：1.离职审批程序：A.辞职：辞职者须提前30日书面通知用人部门，以便公司人事的及时安排及工作的交接。填写《辞职（辞退）审批表》，并由员工本人签字及部门主管、经理签批后，将单据递至综合部及总经理处逐步审批。B.开除：经调查核实，严重违反公司规章制度，公司或部门为员工开具《辞职（辞退）审批表》，本人在审批表上签字并经部门主管、经理签批后将单据递至综合部及总经理处逐步审批，。C.合同合约到期：由综合部门提前一个月将合同合约到期名单发放至各部门，由部门及员工本人根据情况决定是否续签合同合约，员工不续签合同合约亦需提前30日书面通知用人部门及综合部。D.劝退：达不到岗位要求，公司予以劝退。部门为员工开具，员工需在审批表上签字并经部门主管、经理签批后将单据递至人力资源部及总经理处逐步审批。E.试用七日内由本人提出辞职和不办理工作交接公司不予发放工资。2.离职人员必须填写《移交清单》，并按清单要求完成交接手续，由各部门经理签字后，下发《劳动合同合约解除、终止通知书》，于当月工资发放日结算工资。第九节员工管理管控一、员工必须遵守国家法律、法规、条例，并严格遵守公司各项规章制度。二、上班时间员工必须保持仪容、仪表整洁大方，严禁衣冠不整、奇装异服。三、员工相互商讨工作、接电话时应尽量低声以免影响他人工作。四、员工上班时间不得擅离职守、办理私人事务或长时间打私人电话。五、维护公司良好声誉、保护公司资产、保守公司机密是员工的基本职业道德，严禁为了个人利益损害公司利益。六、严禁携带违禁品、危险品进入公司办公区及机房；严禁任何人以任何理由带领公司外人员进入公司财务室、人力资源档案室、技术资料室、仓库等公司重地。七、公司的办公设备、办公用品由综合管理管控部专人负责，员工因工作需要试用办公设备时，由专人负责登记使用。八、员工应保持公共卫生，增强环保意识，保持个人办公区域内的整洁。九、十、员工上、下班考勤由综合管理管控部专人负责。十一、员工因公外出由部门经理批准。第十节薪酬及福利（略）第十一节保密管理管控规定一、员工在与公司签订聘用合同合约的同时须与公司签署保密合同合约。1、公司工作期间所获得的一切技术资料、软件、软盘、文件、图纸都属公司所有。2、机密的技术资料只限在公司资料室内供相关员工查阅，特殊借阅须总经理批示。3、机密资料未经总经理批准不得带出本公司。4、无论任何理由员工辞去本公司职务时，员工必须交回公司所有的各种物品、软盘、文件和技术资料。5、员工在本公司工作过程中的发明创造属公司所有。6、员工主要利用公司的设备、资金、场地、材料、技术资料等条件的发明创造属公司所有。7、员工须维护公司利益，不得侵犯、抄袭他人专利及知识产权。二、员工不得透露本公司市场销售、财务状况、技术情况、设备运营状态、人力管理管控、法律事务、领导决定等事项。财务、审计管理管控制度（待阅）财务管理管控部分：财务审计部职能：1、根据公司经营相关计划，提出年度财务相关计划，作为公司资金运作的依据；2、提出财务、会计、预算等制度，并负责其施行时有关的协调与联系工作，确保发挥各项制度的功能；3、依据税法规定，处理公司各项税务事宜，力求正确无误；4、组织各部门编制收支相关计划，编制公司的月、季、年度财务相关计划，定期对执行情况进行检查；5、严格财务管理管控，加强财务监督，督促财务人员严格执行财经纪律；6、负责公司资产评估与现有资产管理管控；7、对公司经营效果进行财务分析，给决策机构提供综合性财务分析报告；8、审批报销各种发票和单据；9、负责公司的贷款审查、发放、收回及担保工作。10、负责审查公司经理人员任期目标和责任指标；11、负责审查系统内各公司的财务账目和会计报表；12、负责对公司的经理人员进行离任审计。13、负责公司在银行和金融界信誉的塑造，保持公司的良好信誉；14、负责拟定公司的贷款相关计划及担保贷款相关计划，并在经过批准后负责组织实施；15、负责公司资金使用情况的定期报表，提出分析意见；16、负责对银行、金融界搞好公共关系，保障融资渠道的畅通。公司财务公司财务管理管控部分公司审计管理管控部分财务审计部第十九章财务人员岗位职责和工作标准第一节财务经理一、财务管理管控：［一］岗位职责l、在公司董事长和总经理的领导下，领导本公司的具体财务会计工作。对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结。认真贯彻执行有关财经政策，要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度，不断地改进财务会计工作。2、组织制定本公司的各项财务会计制度，并督促贯彻执行。及时检查各项制度的执行情况，如有违者，要及时制止和纠正，重大问题应向公司董事长和总经理或有关部门报告。要及时总结经验，不断地修订和完善各项财务会计制度。3、组织编制本公司的财务收支相关计划，并组织实施。根据董事会确定的各项指标，结合本公司的经济预测和经营决策以及生产、经营、劳动、技术措施等相关计划，编制财务收支相关计划并督促执行。4、会同公司有关部门组织固定资产和流动资金的核定工作。根据企业发展和节约资金的要求，组织有关人员，合理核定资金定额，加强对固定资产的管理管控，提高资金使用效果。5、负责完成各项上缴任务。根据现行税法和国家有关规定，督促办理解缴手续，按期定额地完成各种税款和上缴任务。6、负责向公司董事长和总经理提供经济数据，财务分析资料，审查对外提供的会计资料。认真审核会计凭证和会计报表。7、参加企业经营管理管控会议，参与经营决策，充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预测经济前景，为领导决策当好参谋助手。审查或参与拟订经济合同合约、协议及其他经济文件。8、随时接受上级有关部门对我公司财务工作的监督、检查、审计，对工作中的错误、缺点负责纠正和处理。9、组织财务人员学习国家有关财经方针政策和业务技术。积极推广和运用新技术，逐步实现会计核算电算化。10、完成好公司和上级部门交办的其他工作。[二]工作标准1、每年年初向公司董事长和总经理提出经过核算的年度财务开支。2、每年元月10日前向公司董事长和总经理提供财务决算各项费用，数据资料分析说明，并提出挖潜改造的办法。3、每季10日内对全公司资金活动情况提供文字材料。4、对本公司财会工作人员，按照会计核算管理管控的要求定员定任务，分工负责，相互协调。第二节其它：[一]岗位职责1、根据本公司分配合适的方案，核算奖金，及时兑现。2、认真审核原始凭证，记帐凭证，会计报表和各种帐目的核算情况。3、审核并办理差旅费报销结算业务。4、专控范围内的设备购置，办理好专控手续。[二]工作标准1、严格控制奖金发放范围，对超产奖必须控制在应提效益工资额度的90％范围内。2、认真审核凭证、帐簿与报表，严格把关，发现问题及时纠正。3、按照差旅费规定的开支标准，严格审查有支出4、控购物资，要先办理专控手续，才能购置。第三节主办会计一、总分类帐核算：[一]岗位职责：l、根据本公司采用的会计制度，设置总帐，审核原始凭证，编制记帐凭证，汇总记帐凭证，登记总帐，编制总帐科目余额表，试算平衡，并与有关明细帐核对，保证帐帐相符。2、编制本公司财务会计报表，核对其它会计报表。每月终了要根据总帐和有关明细帐的记录，编制会计报表，并与其他会计相互核对，有关对应关系的数字必须保持一致。将各种会计报表连同财务情况说明书，加封面，装订成册，提交领导审核签名，及时报出（月资，要（月报、季报、年终财务决算报表）3、管理管控会计凭证和报表，对各个岗位记帐凭证的集中编号、整理，按规格化的要求，装订成册，集中保管。年终办完决算后，应将全年的会计资料收集齐全，移交会计档案管理管控人员，及时归档。[二]工作标准：1、严格按照国家财务制度，分清资金渠道，划清成本开支范围，正确及时编制记帐凭证，经审核无误的记帐凭证登记在记帐凭证汇总表上，月末编制科目汇总表登记总帐。2、严格按照现行会计核算制度和要求，及时、正确地编制所规定的会计报表和报表说明。3、对会计凭证的编号、装订和整理要求达到规格化、标准化。二、往来结算：[一]岗位职责：1、负责建立债权、债务清理制度，加强管理管控及时清理收回。2、办理其他往来款项的结算业务。对各种往来款项，职工欠款，要按时催收结算，清理偿还。3、负责往来明细核算。按照公司和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证顺序登记，并经常核对余额。[二]工作标准：1、每季5日编报债权、债务明细表。2、及时清理债权、债务，杜绝长期拖欠帐款现象。三、固定资产核算：[一]岗位职责1、根据现行固定资产核算制度和固定资产管理管控制度，负责本公司固定资产的归口管理管控和财务核算。2、准确及时地反映监督固定资产使用和保管的变动情况，切实保证国家财产的安全完整。[二]工作标准l、固定资产管理管控要做到帐、卡、物三相符。2、严格固定资产的分类，按期准确及时地计提固定资产折旧。四、基建核算：[一]岗位职责l、根据上级下达的基建相关计划，搞好基本建设财务核算工作。2、根据原始凭证，准确及时地编制记帐凭证和登记帐簿。3。按照有关规定，准确及时地编制基本建设的财务报表。[二]工作标准l、严格按照基本建设程序和有关规定办理工程进度款的支付。2、准确及时地编制基本建设报表和编制说明。五、会计档案管理管控：[一]岗位职责l、根据会计档案管理管控办法，收集会计资料，整理、立卷、归档。2、妥善保管会计档案，按制度借阅登记。[二]工作标准1、严格执行安全和保密制度，严防毁损、散失和泄密。2、严格执行会计档案管理管控办法，存放有序，调阅方便，按制度登记借阅。六、纳税核算：[一]岗位职责1、根据现行税法条例和有关规定，负责本公司各种税款的计算和缴纳工作。2、严格按照税务部门的规定和要求，准确及时地缴纳本公司的各种应纳税款（包括个人收入所得税的申报和核算，代开税票工作）。[二]工作标准1、严格按照税法，准确、及时和定额地缴纳税款。2、保证不因过期纳税而出现加收滞纳金的情况。第四节成本会计一、成本费用核算。[一]岗位职责1、负责登记好成本费用支出明细帐和收费明细帐。2、负责对各部门的内部转帐结算，按季度归集分摊，编制原始凭证汇总单。3、负责登记好按月归集分摊的费用，辅助业务支出和间接费用按季度分摊。4、核算各生产部门、辅助部门、管理管控部门的成本费用，编制成本报表，进行成本分析，每季度进行文字说明。5、对本公司每个职工所消耗的直接费用，录入微机核算到人，与效益挂钩。6、运用微机开展成本核算，逐步实现财务核算电算化。[二]工作标准：1、对辅助生产部门要帮助、指导各专业组搞好转帐结算的基础登记工作。在归集各项成本费用中要配合有关部门核对数据、提出要求，以取得费用核算的细致和准确性。2、每季对各部门各项成本费用作说明。分析费用升降的主要原因，依据要充分，数据要准确，责任要划清并通过成本分析找出加强管理管控、降低消耗、降低费用的途径，提出改善经营管理管控的措施与建议。3、每季10日前编报成本核算季报表。4、每年终了，元月3日前编制成本核算报表。5、年初编制各部门成本费用相关计划表。第五节出纳人员[一]出纳岗位职责：1、严格按照国家有关现金管理管控和银行结算制度的规定，根据经办人、领导人、审核人员签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大开支相关项目，必须经过会计主管和公司领导审核签章方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”。“付讫”戳记。2、出纳在收付现金时要清点复核二次以上。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”抵库，不得挪用现金。3、掌握好银行六种结算办法，根据不同业务的发生，运用相应的结算办法。4、签发转帐支票需经领导批准，支票上要写明用途，签发日期，规定限额，再进行登记。注明支票号码、用途，领导人签字。在有效期问要催促经办人办理报销手续。对填错的支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。不准签发空头支票。5、按日逐笔登记现金和银行日记帐，每日下班前要清点库存现金，做到帐款相符，日清月结。银行存款余额要及时与银行对帐单核对。月未要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于未达帐款要求及时查询。不准将银行帐户出借任何公司或个入办理结算。6、保管好库存现金和各种有价证券。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。7、保管有关印章和空白支票，严格按照规定用途使用，各种印章不得全部交出纳一人保管。8、保证结算业务顺利进行。对收付款公司及其开户银行，我们要密切配合，相互支持，文明礼貌办好一切结算业务。9、负责办理本公司职工储蓄，每月扣款按要求登记造册。10、每月七日按时发放本公司职工工资、离退人员工资（做好事前准备工作）。[二]工作标准：1、严格遵守现金管理管控制度和银行结算制度，争取不发生差错，做到帐簿健全，凭证完整登记及时准确，手续完备，日清月结，帐款相符。2、每周星期一上午，星期五上午办理报销业务。3、每月5日编制“银行存款余额调节表”。4、每月8日按时发放上月工资。二、工资核算：[一]岗位职责：1、根据本公司劳资部门的有关规定和通知单，正确及时地计算本公司（含离退休人员）职工工资。2、配合劳资部门编制工资相关计划、月报、季报、年报。按时上报银行。3、及时正确完成各款项的扣缴。按月计算个人所得税、住房公积金、养老保险金等，代扣代缴。[二]工作标准：1、根据有关部门扣款通知单编制扣款汇总表，在工资内扣款，做到不漏项，不拖拉。2、在规定期限内完成全部工资表的打印。第二十章财务管理管控制度第一节内部会计管理管控体系一、公司财务经理对会计的领导职责。根据“会计法”和“规范”的规定，公司财务经理对会计工作全面负责；领导财务审计部、财务人员和公司其他人员认真执行会计法律、法规、规章、制度；加强公司内部会计管理管控制度建设并贯彻实施；保障财务人员依法行使职权；对忠于职守，做出显著成绩的财务人员进行表彰奖励。二、财务机构和财务人员岗位设置及组织形式。1、会计工作组织形式，财务机构和会计工作岗位设置。根据本公司经营管理管控体制的需要，会计工作组织形式：集中核算，即一级核算，二级管理管控。财务机构：设立财务审计部。财务审计部设置会计主管、主办会计、出纳岗位。财务人员可以一人多岗，并有相关计划地实行轮岗，能使财务人员全面熟悉各项工作。按我公司经营规模可配备：财务经理l人、会计1人、出纳1人。2、财务人员的分工。（1）财务经理：负责全科的会计业务管理管控、组织编制财务相关计划、进行会计监督、稽核；负责内部审计并接待外部检查、监督检查财产变动、资金收付、重大经济合同合约；工效挂钩、效益工资预、决算；建立健全各项财务管理管控制度。（2）会计负责：组织编制财务决算及财务分析，对审核无误的原始凭证编制会计凭证，汇总登记总帐，往来结算、债权、债务清理，财务成果核算，负责编制财务报表，按月报税，会计电算化工作。（3）会计负责：成本核算，部分费用核算到个人；财产、物资核算，登记有关明细帐及辅助帐；工效挂钩基础工资和效益工资核算，会计资料的装订及会计档案工作；会计电算化工作。（4）出纳负责：办理日常收、付款业务；登记现金日记帐、银行存款日记帐，编制银行余额调节表。住房公积金及房款帐户核算，按时发放工资，负责保管库存现金、有价证券、支票及财务其他临时性工作。3、会计管理管控组织形式：会计会计稽核出纳审计监察财务经理董事会三、财务审计部工作职责1、在公司董事会和总经理的领导下，制定企业内部财务管理管控制度并认真贯彻执行。2、编制财务相关计划，年终编制财务决算，对工效挂钩效益工资的测算及控制使用，年终清算。3、认真做好会计核算工作，如实反映本公司的财务状况和经营成果。4、监督检查财产变动。资金收付、重大经济合同合约。5、依法计算缴纳国家税收并向有关部门报送决算。6、定期进行财务内部审计，做到季度小审、年度大审；接收外部财政、税收、审计及国资办的监督检查。7、定期进行财务分析，当好公司领导的财务经营参谋。8、提高财务人员的政治业务素质，要把思想政治、职业道德、法制教育与专业知识培训结合起来，促进财务人员素质全面提高。9、遵守劳动纪律和各项规章制度，发扬团结协作精神，互相支持，促进全科工作顺利开展。四、财务审计部工作标准l、制定本公司内部财务管理管控办法，必须遵循《会计法》、《企业财务通则》和《企业会计准则》等财务制度，必须充分体现本公司生产经营特点及其管理管控要求；必须全面规范企业各项财务活动。2，根据生产相关计划，物资使用相关计划，认真编制年度财务相关计划。严格按照国家有关规定实行工效挂钩的基础工资、效益工资及时测算，控制使用，年终按规定认真清算。3、认真贯彻财务制度，严格执行财经纪律，对违反的人和事要耐心说明、劝阻，达到纠正的目的，纠正不了的要及时反映。4、全心全意地为全公司职工服务，不断改进工作作风，提高服务质量，办事不拖拉；坚持原则，一视同仁，廉洁奉公。5、按月报税，按季上报会计报表，每月10日依法足额上缴税款。6、记帐、算帐、报帐要及时准确，并及时核对银行帐款、库存现金，清理往来款项；做到帐帐相符、帐款相符、帐表相符。五、凭证、帐本和报表的质量标准l、手续完整、合适的内容齐全、数据准确、书写清楚。2、科目使用准确，一律用科目印章。3、凭证合适的内容完整、印章齐全、摘要文字简练。4、序时登记，不跳行、不漏顶、不违反记帐规则。5、上年结转、承前页、过次页、本月合计，累计、本年合计、结转下年以及帐本的目录表、启用要齐全正确。6、严禁刮擦挖补、出现错误时根据不同情况，分别采用划线更正法，红字冲销法和补充登记法。第二节财务人员岗位责任制一、财务经理岗位责任制1、全面负责本公司财务的业务管理管控工作。2、负责向公司领导汇报工作，定期进行财务分析，当好公司领导的经营和财务参谋。3、建立健全各项财务管理管控制度。4、组织编制财务相关计划和财务决算，工效挂钩的效益工资预决算。5、监督检查财务变动、资金收付、重大经济合同合约。6、财务内部审计，并接待外部检查。7、合理安排在职人员的业务培训，学习现代管理管控方法，全面提高财务人员素质和财务管理管控水平。8、完成上级有关部门布置的其他工作，完成公司领导安排的其他工作。9、按《会计档案管理管控办法》管理管控好会计档案。二、主办会计岗位责任制1、在财务经理的领导下，搞好会计核算工作，全面熟悉国家规定的各项财经政策和各项规章制度和财经纪律。2、根据规定的会计科目，设置总帐，明细帐；建立健全各类帐目。3、负责原始凭证的审核、整理、编制记帐凭证及各项费用报销的核算工作。要认真审核原始凭证的合适的内容是否符合规定，发现问题及时提出更正。4、严格按照《财务人员工作规则》的要求及时做好记帐、算帐、报帐工作，做到科目准确、数字真实、合适的内容真实、凭证完整。5、正确及时汇总记帐凭单，编制科目汇总表，及时登记总帐及分管的明细帐。月末进行结帐、对帐，总帐的余额必须与各明细帐余额相符。保证总帐平衡与三相符，即帐帐相符、帐款相符、帐表相符。6、正确编制会计报表，及时上报，按月报税。报表应做到数字准确，合适的内容完整，并定期进行分析说明。会计报表编制严格按照财务制度规定的统一格式编制。企业也可根据公司内部经营管理管控的需要，增加设置有关资料的明细核算报表。7、负责会计档案管理管控工作，收集并整理有关会计资料凭证、报表等，将会计资料装订成册后归档。三、出纳岗位责任制1、严格遵守《现金管理管控暂行条例》；公司使用现金必须按照《条例》规定的范围使用，收入的现金应于当日（最晚在第二天送存银行），不得坐支现金。2、认真执行银行核定的库存现金限额，超过部分要及时存入银行，不得白条抵库，更不得挪用现金。3、认真审核原始凭证，要符合规范，有经办人、领导人签字，并由稽核人员审核签字的收付款凭证，复核无误后办理款项收付。对重大开支相关项目，必须经过会计主管、总会计师或公司领导审核签字后，方可办理。在办理收付款业务后，要在收付款凭证上签字，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。4、控制签发空白支票，不签发空头支票，如因特殊情况确须签发不填写的转帐支票时，必须在支票上写明收款公司名称、款项用途、签发日期、规定限额，并由领用人在支票领用登记簿上签字，逾期未用的空自支票要及时收回。5、签发的各种票据要填写清楚，数字、文字正确，印章齐全，作废支票盖上“作废”戳记，与支票存根一起交会计订入凭证中，不得将空白支票交给其他公司或个人签发，支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。6、根据已经办理完毕的收付款凭证，按序时逐笔登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。要做到日清月结，库帐相符。银行存款的帐面余额要及时与对帐单核实，月末要编制“银行余额调节表”，使帐面数与对帐单余额调节表相符。对于未达帐款项要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出租、出借给任何公司或个人办理结算。7、对于现金、有价证券要确保安全和完整无缺，无故短缺要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。8、办理汇款、存款业务，及时从银行取回托收凭证转交会计办理，在承付期内及时办理承付或拒付等有关手续。四、成本核算