应收款管理新规制度

应收款管理制度及要求企业销售标准上实施现款现货；但依据现在市场情况而且为了愈加好地拓展企业业务渠道和网络及扩大企业销售规模，在确保资金绝对安全基础上，可申请对应应收款额度，现就由此形成应收款相关管理作出以下要求：第一项应收款审批步骤1、销售人员对经销商/大用户进行信用调查，预估应收款风险。经销售部经理审核后报至销售内勤处存档备查。信用审核每十二个月评审一次，年底考评一次。2、未经信用调查用户，销售人员填写特殊发货申请单，上报到销售部经理，经过审查后并交企业相关领导审批签字，全部审批完成后，由销售部统一存档管理。3、特殊发货申请单作为协议附件随协议存档管理，在应收款收回后附回收单据存档管理。第二项和应收款相关人员职责为愈加好地规避风险，明确相关人员各自责任，特对职责做出以下要求：一、销售人员：1、严格遵守企业应收款管理制度，遵照和用户达成协议认真负责填写应收款申请单，对自己应收款业务签字担保并负担连带责任。2、负责对自己经手应收款业务对帐、催款和货款回收等事宜。3、对自己经手每笔应收货款确保有用户单位有效应收款证实，如若遗失造成企业应收款损失由当事员工负全责。4、标准上货款全部以转账汇款形式支付.二、销售部经理1、对各用户信用等级，信用额度进行审核确定。2、严格根据应收款管理制度及要求对全部应收款协议进行审核。3、安排销售内勤对部门员工应收款实施全程监控和催收。4、对应收款管理制度进行审核完善，并依据市场形势结合企业财务情况对应收款标准进行调整。5、依据企业财务情况（由财务责任人提供），下达销售部当月回款任务。三、销售内勤1、建立用户信用档案，统计用户信用等级，信用额度等信息并依据销售员反馈信息立即调整补充信用档案。2、在每日营业报表中统计应收款回收情况。3、每七天作营业周报报于销售部经理和财务，在其中对应收款一周情况作汇总分析。4、依据企业应收款管理制度对销售人员应收款回收工作进行督促催收。应收款额超出当年累计销售额5%催促销售人员，超出当年累计销售额10%立即上报销售部经理。5、每个月和财务对应收账款进行帐目查对。五、财务部经理：1、按协议及开票申请单开具发票。负责全部应收款业务单位对帐，每个月提供给收款明细清单，对帐目不清用户要立即通知销售部及各业务部门或当事销售人员进行对帐；销售人职员作交接时应帮助销售部经理立即对其帐目进行清理。2、企业对销售部应收账款设定警戒线，应收款总额超出警戒线财务部经理应该抓紧催促销售部对应收款催收，并以工作联络单形式将应收款情况发自销售部。3、当应收账款超出时，停发该业务职员资，并通知销售部加紧催款工作。4、制订企业流动资金最低限额，低于标按时立即通知销售内勤进行催款。第三项应收款回款事项1、应收款业务由当事销售人员和销售部门按协议要求负责收回；2、全部收回货款，假如因员工造成遗失由当事员工负全责；3、企业全部回款标准上是转帐汇款。第四项应收款奖惩细则为降低企业资金风险，确保应收款正常立即回笼，确保企业资金快速高效周转，企业从绩效考评上对没有严格企业应收款管理制度当事经理及员工作出对应扣罚，具体要求以下：一、销售人员奖惩：1、对直接销售用户，销售人员对所负责单位如有三个月以上应收款未回，每个月负担未回款额0.1%利息；并暂扣该业务分成，直到该货款收回或确定呆账死帐后该业务分成方计入销售员业绩。如造成应收款呆死帐根据总额30%给处罚。2、销售人员应收账款总额超出当年累计销售10%时，每个月负担应收账款总额0.05%利息。3、销售人员严格遵守企业应收款规章制度，每个月应收款百分比均在5%以内，企业给该销售人员整年销售额0.1%奖励。4、当月销售员应收款百分比在5%以内，奖励100元。应收款百分比超出10%，罚款100元。5、销售部依据企业财务情况下达当月回款任务，销售员完成回款任务奖励100元，未完成回款任务罚款100元。二、出现呆死帐情况：如出现应收款呆死帐，销售部应该立即上报企业领导，由企业组织专员根据司法程序追索应收款，如若司法部门也无法收回应收款由当事销售人员和销售经理负全责。假如因为当事销售人员或经理恶意造成应收款呆死帐，企业除追究对应应收款损失外还保留向司法部门起诉权利。附：1、特殊发货申请单2、用户信用调查表3、用户信用调查汇总表4、应收账款汇总表5、应收账款催款统计表6、应收款月度考评表特殊发货申请单用户名称机床型号货款金额已付金额余款应收款原因说明：应收款回笼计划安排：该机床货款已和用户确定按以上时间支付，请发货部门安排发货，本人愿意负担所以引发一切后果。申请人：日期：说明：直接用户，首次合作经销商，单批发货金额大款未付清用户发货前必需填写申请表用户信用调查表评定时间：Ｎｏ．企业名称企业电话企业地址企业传真责任人住所电话经营方法经营范围企业成立时间企业注册资金企业人数企业经营场所企业规模业绩描述（由销售员填写）：和我企业交易开始时间和我企业累计交易额现应收款额月均应收款额应收款百分比不良付款情况统计（由销售内勤填写）：历史付款信用描述（由销售内勤填写）：财务评定：财务责任人签字：销售经理审核：销售经理签字用户信用调查汇总表序号用户单位上年度交易额上年度应收款额付款历史信用今年交易额今年应收款额今年信用额度备注12345678910111213141516171819202122232425262728293031应收账款汇总表用户名称协议编号机型/数量货款欠款欠款原因回收时间销售员备注累计登记人：应收款催款统计表催款日期销售员用户名称应收款额回款额回款时间备注应收款月度考评表月份