GB/T 42593-2023 政府和社会资本合作 基础术语与模式分类（正式版）

ICS01.040.01GB/T42593—2023政府和社会资本合作基础术语与模式分类国家市场监督管理总局国家标准化管理委员会GB/T42593—2023 I 13基础术语 14模式分类 索引 IGB/T42593—2023本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由中国标准化研究院提出并归口。本文件起草单位：中国标准化研究院、烟台开发区嘉量标准技术咨询与研究中心、中国科学院大学、北京国家会计学院、北京财建管理咨询有限责任公司、北京市万商天勤律师事务所、金正建设咨询集团有限公司。1GB/T42593—2023政府和社会资本合作基础术语与模式分类本文件界定了政府和社会资本合作(PPP)的基础术语，给出了政府和社会资本合作(PPP)的模式本文件适用于政府和社会资本合作(PPP)的所有活动。2规范性引用文件本文件没有规范性引用文件。3基础术语3.1PPP主体3.1.1政府和社会资本合作public-privatepartnership政府方(3.1.3)主要采用竞争性方式选择社会资本方(3.1.5),双方订立协议明确各自的权利和义3.1.2PPP项目资产PPPprojectasset3.1.3政府方publicsector公共方具有提供和管理公共产品或服务义务的政府及其职能部门或事业单位。3.1.43.1.5社会资本方privatesector已建立现代企业制度且有效续存的境内外法人或其他组织。3.1.6社会资本联合体jointventureofprivatesectors2GB/T42593—2023项目公司specialpurposevehicle;SPV针对PPP(3.1.1)项目成立的具有独立法人资格的项目运作主体。3.1.83.1.9基于项目分包合同，承接建设施工总承包单位(3.1.9)的部分项目建设相关工作的专业公司或其他机构。注：建设施工分包单位从事的具体工作包括设计、部分非主体工程的施工，提供技术服务以及供应工程所需的货PPP项目储备清单PPPreservinglist地方政府部门有意采用PPP(3.1.1)模式，在全国PPP(3.1.1)综合信息平台上已完成项目基本信息全国PPP(3.1.1)综合信息平台项目库。新建项目greenfieldproject有固定资产价值三倍以上的项目。3.2.2扩建项目expansionproject3.2.33GB/T42593—2023造或更新的项目。3.2.4存量项目brownfieldproject已经建成正在运行(经营)的项目，或完成竣工验收或达到竣工验收标准的在建工程。3.3PPP项目识别3.3.1判断是否采用PPP(3.1.1)模式代替政府传统投资运营方式提供公共服务项目和产品，以及评估已执行PPP项目物有所值实现程度的方法。3.3.1.1判断项目采用政府和社会资本合作模式和采用政府传统采购模式相比，能否增加供给、优化风险分3.3.1.2假定采用PPP(3.1.1)模式与政府传统投资方式产出绩效相同，通过对政府和社会资本合作项目全生命周期(3.6.3)内政府净成本的现值与公共部门比较值(3.3.1.2.1)进行比较，计算项目的物有所值量值，判断政府和社会资本合作模式是否降低项目全生命周期(3.6.3)成本的一种评价方法。3.3.1.2.1公共部门比较值publicsectorcomparator在项目全生命周期(3.6.3)内，政府方(3.1.3)采用传统采购模式提供公共产品或服务的全部成本现值。3.3.1.2.2PPP项目政府支出责任的现值netpresentvalueoffinancialexpenditureforPPPprojects套投入等各项财政支出责任的折现值。3.3.1.2.3参照项目referenceproject近五年内，相同或相似地区采用政府传统投资方式实施的与PPP(3.1.1)项目产出相同或非常相似的项目；无同类或类似项目时，假设政府方(3.1.3)采用现实可行的、最有效的传统投资方式实施的与3.3.1.2.4建设净成本netscostsofconstruction所获的收益。3.3.1.2.5运营维护净成本netscostsofoperationandmaintenance4采用政府传统投资方式比采用PPP(3.1.1)模式实施项目少支出的土地费用、行政审批费用、有关税费等费用。项目全部风险成本costofgovernmentbearingofallriskofproject可转移给社会资本方(3.1.5)的风险承担成本和政府方(3.1.3)自留风险的承担成本之和。财政承受能力论证fiscalaffordabilityevaluation识别、测算政府和社会资本合作项目的各项财政支出责任，评估项目实施对当前及今后年度财政支出影响的论证方法。政府收入incomeofgovernment政府方(3.1.3)在PPP(3.1.1)项目全生命周期(3.6.3)过程中依据法律和合同约定取得的资产权益财政拨付的奖补资金等收入。股权投资支出责任equityinvestmentofpublicsector本方(3.1.5)按股权投资比例分别承担的支出责任。在项目运营期间，政府方(3.1.3)承担的直接付费责任。责任。风险承担支出责任riskbearingcostsofpublicsector项目实施方案(3.4.1)中政府方(3.1.3)承担风险带来的财政或有支出责任。配套投入支出责任supportingspendingofpublicsector政府方(3.1.3)提供项目配套工程的土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等其他投入责任。财政承受能力评估financialaffordabilityassessment对财政支出能力以及行业和领域平衡性的评估。财政支出能力评估financialexpenditurecapacityevaluation根据PPP(3.1.1)项目预算支出责任，评估PPP(3.1.1)项目实施对当前及今后年度财政支出的影响。55GB/T42593—20233.3.2.6.2根据PPP(3.1.1)模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展需要和公众对公共服务的需3.4.1项目实施方案projectimplem3.4.23.4.2.1项目融资结构projectfinancialstructure3.4.2.23.4.2.2.1实质性由最终消费用户付费购买公共产品或服务的付费方式。3.4.2.2.23.4.2.2.33.4.2.2.43.4.2.2.53.4.2.363.4.3.13.4.3.23.4.3.33.4.3.4建设-拥有-运营build-own-operate;B00建设-拥有-运营-移交build-own-operate-transfer;BO0T3.4.3.8转让-拥有-运营transfer-own-operate;TO07GB/T42593—20233.4.3.93.4.3.103.4.43.5.1公正和诚实信用原则，按照相关法规要求完成PPP(3.1.1)项目识别和准备等前期工作后，依法选择社3.5.1.13.5.1.2资格预审prequalification在投标前对潜在投标人进行的资格审查。3.5.1.3资格后审postqualification在开标后对投标人进行的资格审查。3.5.1.4产出说明outputspecification3.5.23.5.2.1竞争性磋商competitiveconsultati出的候选供应商名单中确定成交供应商的采购方式。8GB/T42593—20233.6.1PPP项目合同体系PPPproj3.6.1.1合同。3.6.1.2股东协议3.6.1.3融资合同financingcontract项目公司(3.1.7)与贷款方签订的项目贷款合同，担保人就项目贷款与贷款方签订的担保合同，政3.6.1.43.6.1.53.6.1.63.6.1.73.6.1.8不同类型的风险分别进行投保的合同。3.6.1.93.6.1.9.19GB/T42593—2023土地取得和使用方式等内容的边界。3.6.1.9.2边界。3.6.1.9.33.6.1.9.4调整衔接边界boundaryconditionsforaltera3.6.1.9.5为保证社会资本方(3.1.5)或项目公司(3.1.7)按照合同约定履行义务，银行金融机构向实施机构(受益人)做出的一种履约保证承诺。3.6.1.9.6法律变更legislationalterations3.6.1.9.7根据项目的技术特点和商业特性约定的从开始运营日到合作期满的周期。3.6.1.9.8移交完成日transferday3.6.2项目融资projectfinancing3.6.2.1融资交割financingdelivery项目公司(3.1.7)已为项目建设融资目的签署融资3.6.2.2政府投资基金governmentinvestme场化方式，引导社会各类资本投资经济社会发展的重点领域和薄弱环节，支持相关产业和领域发展的3.6.2.3PPP投资引导基金publicguidingfunds由政府方(3.1.3)出资发起、按照市场化方式运作管理、集中投向政府与社会资本合作项目的引导GB/T42593—20233.6.2.4有限追索limitedrecourse借款人无法偿还贷款等债务时，债权人只能就项目的现金流量和资产对债务人进3.6.2.5资产证券化assetbackedsecuritization;ABS支持证券的过程。3.6.2.6基础设施领域不动产投资信托基金realestateinvestmenttrusts;REITs依法向社会投资者公开募集资金形成基金财产，通过基础设施资产支持证券等特殊目的载体持有者的标准化金融产品。3.6.33.7PPP项目移交3.7.1项目移交projecttransfer3.8PPP项目绩效评价3.8.1面进行的评价活动。3.8.23.8.3在项目全生命周期(3.6.3)开展的绩效目标和指标管理、绩效监控、绩效评价及结果应用等项目管3.8.43.8.5预期效果expectedeffectGB/T42593—2023注：包括项目物有所值实现程度、可持续发展能力及各方满意程度等。3.8.6过程。3.8.74模式分类4.1分类依据依据各PPP项目建设所处的阶段，对PPP项目的运行模式进行分类。政府和社会资本合作模式分类代码结构见图1。第三层级代码第一层级代码图1政府和社会资本合作模式分类代码结构采用分层编码方法，由6位阿拉伯数字代码组成。各层代码为：第一层为大类分类，由第一层的2位代码表示；——第二层为中类分类，由第二层的2位代码表示；——第三层为小类分类，由第三层的2位代码表示。政府和社会资本合作模式分类代码与名称见表1。GB/T42593—2023表1政府和社会资本合作模式分类代码与名称代码名称010000存量类项目010100改建-运营-移交(ROT)010200转让-运营-移交(TOT)010300转让-拥有-运营(TOO)010400委托运营(O&.M)010500管理合同(MC)019900其他存量类项目020000新建类项目020100建设-运营-移交(BOT)020200设计-建设-融资-运营-移交(DBFOT)020300设计-建设-融资-运营(DBFO)020400建设-拥有-运营(BOO)020500建设-拥有-运营-移交(BOOT)029900其他新建类项目GB/T42593—2023[1]证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定(中国证监会公告〔2014〕49号)[2]关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知(财金〔2014〕156号)[3]关于印发《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》的通知(财库〔2014〕214号)[4]财政部关于印发《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》的通[5]国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行《关于在公共服务领域推广政府和社会资本[7]国家发展和改革委员会关于印发《传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导[8]关于规范政府和社会资本合作(PPP)综合信息平台项目库管理的通知(财办金〔2017〕92号)[9]关于印发《政府采购代理机构管理暂行办法》的通知(财库〔2018〕2号)[10]关于印发《政府会计准则第10号——政府和社会资本合作项目合同》的通知(财会〔2019〕23[12]关于印发《政府和社会资本合作(PPP)项目绩效管理操作指引》的通知(财金〔2020〕13号)[13]工程建设项目施工招标投标办法(七部委30号令)汉语拼音索引B保险合同……3.6.1.8基础设施领域不动产投资信托基金………3.6.2.6建设净成本………………3.3.1.2.4C建设施工分包单位…………3.1.10财政承受能力论证……………3.3.2建设施工总承包单位…………3.1.9财政承受能力评估…………3.3.2.6建设-拥有-运营……………3.4.3.4财政支出能力评估………3.3.2.6.1建设-拥有-运营-移交………3.4.3.5参照项目…………………3.3.1.2.3建设-运营-移交……………3.4.3.3产出说明……3.5.1.4交易条件边界……………3.6.1.9.2产品采购合同………………3.6.1.7竞争性磋商…………………3.5.2.1存量项目………3.2.4竞争性中立调整值………3.3.1.2.6DK第三方专业服务机构………3.1.11可行性缺口补助…………3.4.2.2.2定价和调价机制……………3.4.2.3可用性付费………………3.4.2.2.4F扩建项目………3.2.2法律变更…………………3.6.1.9.6L风险承担支出责任…………3.3.2.4履约保函…………………3.6.1.9.5G履约保障边界……………3.6.1.9.3改建项目………3.2.3P配套投入支出责任…………3.3.2.5改建-运营-移交……………配套投入支出责任…………3.3.2.5工程承包合同………………3.6.1.4公共部门比较值…………3.3.1.2.1Q权利义务边界……………3.6.1.9.1权利义务边界……………3.6.1.9.1全生命周期……3.6.3股东合同……3.6.1.2股东协议……3.6.1.2股权投资支出责任…………3.3.2.2R融资合同……3.6.1.3管理合同……融资合同……3.6.1.3H行业和领域均衡性评估…3.3.2.6.2融资交割……3.6.2.1S社会资本方……3.1.5社会资本联合体………………3.1.6使用量付费………………3.4.2.2.5使用者付费………………3.4.2.2.1T调整衔接边界……………3.6.1.9.4W委托运营……3.4.3.2物有所值定量评价…………3.3.1.2物有所值定性评价…………3.3.1.1物有所值评价…………………3.3.1X项目边界条件………………3.6.1.9项目采购………3.5.1项目采购方式…………………3.5.2项目公司………3.1.7项目管理………3.8.6项目合同……3.6.1.1项目合作期限…………………3.4.4项目回报机制………………3.4.2.2项目绩效管理…………………3.8.3项目绩效监控…………………3.8.7项目交易结构…………………3.4.2项目全部风险成本………3.3.1.2.7项目融资………3.6.2项目融资结构………………3.4.2.1项目实施方案…………………3.4.1项目实施机构…………………3.1.4项目移交………3.7.1项目运作方式…………………3.4.3项目支出绩效评价……………3.8.2新建项目………3.2.1Y移交完成日………………3.6.1.9.8有限追索……3.6.2.4预期产出………3.8.4预期效果………3.8.5原料供应合同………………3.6.1.6运营补贴支出责任…………3.3.2.3运营服务合同………………3.6.1.5运营期限…………………3.6.1.9.7运营维护净成本…………3.3.1.2.5Z政府采购代理机构…………3.5.1.1政府出资方代表………………3.1.8政府方…………3.1.3政府付费…………………3.4.2.2.3政府和社会资本合作…………3.1.1政府收入……3.3.2.1政府投资基金………………3.6.2.2转让-拥有-运营……………3.4.3.8转让-运营-移交…………3.4.3.6资产证券化…………………3.6.2.5资格后审……3.5.1.3资格预审……3.5.1.2PPP投资引导基金…………3.6.2.3PPP项目储备清单…………3.1.12PPP项目管理库……………3.1.13PPP项目合同体系……………3.6.1PPP项目绩效评价……………3.8.1PPP项目政府支出责任的现值…………3.3.1.2.2PPP项目资产…………………3.1.2GB/T42593—2023英文对应词索引AABS…………………3.6.2.5assetbackedsecuritization………………………3.6.2.5availabilitypayment……………3.4.2.2.4BBO0…………………3.4.3.4BOOT………………3.4.3.5BOT…………………3.4.3.3boundaryconditionsforalteration…………3.6.1.9.4boundaryconditionsforcomplianceguarantee……………3.6.1.9.3boundaryconditionsforrightsandobligations……………3.6.1.9.1brownfieldproject……………………3.2.4build-operate-transfer……………3.4.3.3build-own-operate………………3.4.3.4build-own-operate-transfer………………………3.4.3.5Ccompetitiveconsultation…………………………3.5.2.1competitiveneutraladjustmentvalue………………………3.3.1.2.6contractorforconstructionproject………………3.1.9contractorforsubcontractorproject…………3.1.10costofgovernmentbearingofallriskofproject…………3.3.1.2.7DDBFO………………3.4.3.9DBFOT……………………………3.4.3.10design-build-finance-operate…………………3.4.3.9design-build-finance-operate-transfer………………………3.4.3.10Eengineeringcontract……………3.6.1.4equityinvestmentofpublicsector……………3.3.2.2expansionproject…………………3.2.2expectedeffect…………………expectedoutput……………………3.8.4Ffinancialaffordabilityassessment……………3.3.2.6financialexpenditurecapacityevaluation…fiscalaffordabilityevaluation……………3.3.2fiscalsubsidiesofpublicsector…………3.3.2.3Ggovernmentinvestmentfunds……………3.6.2.2governmentprocurementagency…………3.5.1.1greenfieldproject……………3.2.1IindustriesandfieldsequiJjointventureofprivatesectors……………3.1.6Llegislationalterations…………………3.6.1.9.6limitedrecourse………Mmanagementcontract………………MC…………………………3.4.3.1NnetpresentvalueoffinancialexpenditureforPPPprojects………3.3.1.2.2netscostsofoperationandmaintenance……………3.3.1.2.50O&M………………………3.4.3.2operatingperiod………………………3.6.1.9.7operationcontract………………………3.6.1.5outputspecification………………………3.5.1.4Pperformanceguarantee…………………3.6.1.9.5PPP………………………3.1.1PPPmanagementdatabase…………………………3.1.13PPPprojectasset……………………3.1.2PPPprojectcontracts…………………3.6.1PPPprojectperformanceevaluation………………3.8.1PPPreservinglist……………………3.1.12prequalification………………………3.5.1.2pricingmechanism…………………3.4.2.3privatesector…………………………3.1.5professionalserviceproviders……………………3.1.11projectboundarycondition…………………………3.6.1.9projectcontract……………………3.6.1.1projectcooperationduration………………………3.4.4projectexpenditureperformanceevaluation………………………3.8.2projectfinancialstructure…………………………3.4.2.1projectfinancing………………………3.6.2projectimplementationagency……………………3.1.4projectimplementationplan…………………………3.4.1projectmanagement…………………3.8.6projectoperationmodel………………3.4.3projectperformancemanagement…………………3.8.3projectperformancemonitoring…………………3.8.7projectprocurement…………………3.5.1projectprocurementmethod………………………3.5.2projectreturnmechanism…………………………3.4.2.2projecttransactionstructure…………………………3.4.2projecttransfer………………………3.7.1publicguidingfunds………………3.6.2.3publicsector……………………………3.1.3publicsectorcomparator…………………………3.3.1.2.1public-privatepartnership……………3.1.1purchasingcontract…………………3.6.1.7Rrawmaterialsupplycontract………………………3.6.1.6realestateinvestmenttrusts……………………3.6.2.6r