沈阳汇合公司融资问题分析

目录摘要 沈阳汇合公司融资问题分析2.1企业内部融资问题分析当今社会，中小企业普遍存在融资渠道单一、成本高、易受外部环境影响等问题,融资风险十分突出[12]。融资难、融资贵问题已经成为大多数中小企业共同面临的问题。沈阳汇合公司作为一个典型的中小企业，不可避免的存在着运转资金不足，且融资困难的问题。据企业内部数据显示，汇合公司2019年仅在商业银行获得过短期贷款，且数额较小，获得的融资并不能帮助汇合公司资金链的完成链接。从经济市场整体发展状况来看，大部分中小企业都面临着汇合公司同样的问题，并且，当今社会，由于担保体系不健全，汇合公司等中小企业向担保公司申请贷款担保时，需要支付昂贵的担保费用。根据相关数据显示，商业性担保公司不仅在担保时收取汇合公司2%-5%的担保费用，还要不同程度的收取10%-20%的保证金[13]。在企业的整个融资过程中，为担保公司支付的费用高达30%左右，直接导致了企业融资成本的上升。因此，中小企业融资面临的问题日益凸显,制约着中小企业进一步发展[14]。根据实习期间的观察来看，汇合公司的融资问题并不仅仅如此，还有企业内部融资问题和外部融资问题。2.1.1缺少抵押质押物商业银行针对中小企业发放贷款一般分为有质押物贷款和无质押物贷款。为了保证自身经济利益，大部分商业银行更多采取有质押物贷款，因此，当企业向银行申请贷款时，会要求企业以其固定资产作为抵押。但我国中小企业发展的现状是规模小，相对的缺少可以抵押的固定资产，负债能力低，这类中小企业显然不符合商业银行贷款条件。并且，根据图表显示，40%左右的中小企业造成融资难问题的主要成因就是没有足够抵押物，这一点大大的影响了企业在在商业银行进行贷款申请。而关于无抵押贷款，就需要企业信用担保来完成。而中小企业之间，因其发展规模相似，抗风险能力差，负债能力低，无法互相担保，而大型企业在大多数情况下也不会为中小企业提供担保，极少数大型企业愿意为其担保的情况下，中小企业也需支付高额的担保费用，这在一定程度上增加了企业的融资成本。中小企业融资难问题统计数据如图2.1所示。图2.1中小企业融资难问题统计图数据来源：沈阳市统计局招商银行来看，招商银行面向企业发放贷款主要分为两方面，有抵质押物和无抵质押物。而汇合公司自身拥有抵押物不足，最后只能选择无抵质押物贷款。银行的无抵质押物贷款对企业本身的经营状态，经营效益以及企业信息完整，企业信用等方面要求极为严格，而汇合公司的法人结构不完善，财务规定方面不健全，这将会导致银企对接时出现困难，贷款审批通不过，款项无法发放。招商银行贷款所需资料如表2.1所示。表2.1招商银行贷款所需资料表招商银行企业贷款所需基本资料借款申请书包括但不限于申请贷款种类、金额、币种、期限、用途、还款来源相关人员身份证明法人代表有效身份证明和其授权委托人有效身份证明申请人（担保人）基本资料包括但不限于借款申请人营业执照、法人代码证或主管机构的批文、税务登记证、贷款卡信息、公司章程等财务资料借款申请人（担保人）前三年度财务报表及近期财务报表，及主要会计科目明细资料背景资料商务合同、生产经营计划等贷款用途背景资料产权证明及报告采取抵/质押担保方式的，提供抵/质押物产权证明，及估价报告（另有规定的除外）其他我行要求的其他资料数据来源：招商银行官网2.1.2财务制度不健全我国中小企业一直存在着财务管理制度不健全、财务报表混乱、资料不全等问题[15]，这些问题的存在导致企业抗风险能力差，信用等级低于银行大部分贷款发放标准。同时，企业在人员管理和素质培养方面存在着严重不足，资金管理缺乏规范性。中南人力有限公司财务结构如图2.2所示。图2.2财务管理制度结构图数据来源：中南人力发展有限公司官网为了明确解析汇合公司财务制度不健全问题，本段特别截取了中南人力公司相关报告中关于自身财务制度结构图，从图中可以明确看出，中南人力财务方面人员分化精细，分管严格。并且，在财务管理审批方面，针对不同方面，中南人力还拥有不同的审批流程，力求做到专项专用的流程规定，清晰严格的财务制度，为企业发展打好了基础。但汇合公司不同，由于企业规模小，人员不足，各种财务审批共有一套审批流程，且财务记录混乱，企业内部缺乏系统的资金使用计划，降低了资金利用率，导致很多资金浪费在不必要的开销上。并且，汇合公司的财务制度有待进一步完善，专业性的财务人才较少，在财务信息统计和其他信息存在漏洞，无法对有限的资金进行合理规划，使其发挥最大的价值，财务报表的真实可靠性不高。银行无法从混乱的数据中获得企业的真实运转情况，增加了银行放贷的风险性，这也是汇合公司融资难的主要原因之一。2.2企业外部融资问题分析2.2.1不良贷款率增加近年来，由于政府方面对中小企业发展的大力支持，商业银行也纷纷对其放宽了部分贷款条件，但因中小企业本身存在的问题，导致一些商业银行的不良贷款增加，在一定程度上阻碍了商业银行自身的经济发展。以招商银行为例，根据招商银行2019年年度报告上显示，从2019年招商银行贷款和垫款的期限结构来看，短期贷款平均余额16681.52亿元，利息收入1000.94亿元，平均收益率6.00%；中长期贷款平均余额23168.17亿元，利息收入1094.47亿元，平均收益率4.72%[16]。并且短期贷款的主要来源为信用卡透支和小微贷款，可见，公司贷款在银行经济发展方面带来的经济效益有限。招商银行2019年贷款和垫款数据如表2.2所示。表2.2招商银行2019年贷款和垫款示例表2019年2018年平均平均平均余额利息收入收益率%平均余额利息收入收益率%公司贷款1818831789144.341743614739544.24零售贷款22202991347636.0718863891136986.03票据贴现25063583023.3119512087184.47贷款和垫款42897652219795.1738251231963705.13数据来源：招商银行官网并且，受不良市场经济环境因素的影响，各个行业的不良率有所上升。招商银行2019年在各个行业产生的不良贷款数据如表2.3所示。表2.3招商银行2019年不良贷款示例表2019年12月31日2018年12月31日贷款金额占总额百分比%不良贷款金额不良贷款率%贷款金额占总额百分比%不良贷款金额不良贷款率%公司贷款190199442.35350701.84177392945.10377582.13房地产业3683778.2016360.443164908.0532631.03交通运输及仓储业3372097.5124750.732870277.3016740.58制造业2617115.83159436.092825437.18187606.64批发和零售业1628573.6352023.191704894.3368674.03电力、热力和燃气业1500833.345190.351466623.738270.56租赁和商务服务业1733693.8636122.081260953.215760.46金融业1267062.822290.181141372.9030.00建筑业974752.1712701.30901102.2910801.20信息传输和技术服务业559001.2410341.85700121.787101.01水利和公共设施管理业582631.302700.46559161.422940.53采矿业391890.8720845.32375450.9530198.04其他708551.587961.12769031.966850.89票据贴现2260405.04190.011497663.81--零售贷款236261652.61171860.73200933951.09158470.79客户贷款总额4490650100.00522751.163933034100536051.36数据来源：招商银行官网同时，从招商银行有抵质押物和无抵质押物两种贷款形式来看，有抵押物贷款的不良贷款率明显下降，而信用贷款的不良贷款率较上年末上升0.13个百分点，质押贷款的不良贷款率较上年末上升1.77个百分点。招商银行2019年不同贷款形式而产生的不良贷款率如表2.4所示。表2.4招商银行2019年不同贷款形式不良贷款率示例表2019年12月31日2018年12月31日贷款金额占总额百分比%不良贷款金额不良贷款率%贷款金额占总额百分比%不良贷款金额不良贷款率%信用贷款153597734.20134380.87132054533.5797520.74保证贷款63670914018167552.6358324214.83203383.49抵押贷款185950041.40151030.81165351742.04207691.26质押贷款2324245.1869602.992259645.7527461.22票据贴现2260405.0419.000.011497663.81--客户贷款总额4490650100.00522751.163933034100.00536051.36数据来源：招商银行官网 2.2.2政府扶持力度弱中小企业融资难问题的成因并不是一方形成的，除了企业自身存在的问题和银行方面对企业惜贷，政府方面扶持力度有限也是造成中小企业融资难的主要原因之一。并且，银行方面除了本身经济利益的关系对中小企业惜贷，还有一个很重要的原因就是政府方面的导向，银行根据国家宏观经济政策调整了针对房地产等重点领域信贷策略。因此，中小企业在得到的政策扶持有限的情况下，其发展受到限制变成理所当然。3沈阳汇合公司融资对策分析根据沈阳汇合公司发展特点和社会经济发展现状，从企业自身、政府、银行等方面为中小企业融资寻求合理的对策。3.1企业内部策略分析解决汇合公司面临的融资问题，首先要解决的就是企业自身存在的问题。找出企业存在的发展漏洞，针对存在的问题，对症下药，建立良好的企业文化，完善企业内部发展体制，实现公司信息透明化，加强企业管理，全面提升沈阳汇合公司发展水平，实现科学、合理的经营管理，促进企业进一步发展[17]。3.1.1增强企业资本积累汇合公司因自身经营规模和所持资本有限，在进行银行贷款时无法提供良好的质押物，从而获得的贷款金额有限，甚至是无法通过银行严格的贷款审核，导致无法获得贷款。但是，优质的抵押物并不是一时之间能够拥有的。为此，汇合公司只能从获得的有限资金中争取更大的效益。就企业自身来看，本公司在融资问题上存在抗风险能力弱，负债率高等问题，因此，在获得每一笔融资时，都要慎重的对各个项目加以权衡，最大限度的考虑公司的经营需要和资金成本，将资金来源和投向相结合，将目前投资所投入成本和未来预计获得收益进行深入分析，避免决策失误而带来的资金浪费。同时，在公司以后的经营发展过程中，进行资本积累，促进企业信用等级的提升，为企业今后的发展道路进行铺垫。3.1.2建立健全财务制度中小企业融资难问题是由多方形成的，政府，金融机构，最重要的一方是企业自身，只有企业提升自身实力，才能在竞争激烈的多元化市场上站稳脚跟。根据汇合公司来看，企业内部问题多集中在企业内部体制不完善，员工素质有限，缺少高知人才，财务信息混乱等问题。所以，要想解决企业融资难问题，首先，应该优化企业人才队伍，培养有经济意识，专业技术的管理型人才，建立公平公正公开的管理体制，调整员工福利待遇，激励员工的工作热情，提升工作效率。其次，提升本公司的产品质量，树立良好的品牌文化，提升企业软实力和硬实力，增强企业抗风险能力，提升企业信用等级，提高企业融资的成功率。最后，梳理企业内部财务信息，招聘高素质、专业化的财务工作人员，建立合理的资金使用计划，提升资金利用率，降低经营成本，避免资金浪费。3.2企业外部策略分析3.2.1增加不良贷款留存银行方面作为中小企业融资的主要渠道，应该根据中小企业的不同特点，适当调整自身的金融策略，灵活高效的运用金融工具帮助中小企业办理融资业务，全方位、立体的满足不同中小企业的资金需求，促进国家经济的发展[18]。同时，设立客户经理鼓励机制，增加银行工作人员办理业务的积极性和责任心，加强中小企业融资的可能性[19]。并且，跟随国家宏观经济政策，在风险可控的前提下，积极满足小微企业和民营企业的有效融资，调整现有的信用担保机制，为各个中小企业营造一个公平、合理的竞争环境，不断优化现有的贷款业务结构，促进中小企业贷款融资的稳步增长，缓解中小企业融资难的现状。3.2.2政府加大扶持力度近年来，政府为了解决中小企业融资难问题颁布了多部法律法规，沈阳市还特别成立了沈阳市中小企业局，但碍于经济环境的影响，中小企业在政府方面所获得的支持力度有限，但相关政策的出台，还是给中小企业赢得了喘息的机会。同时，政府面对中小企业问题，应该实事求是的缓解其存在的劣势。首先，政府应先建立健全中小企业信用担保体制建设，当今社会，中小企业在银行无法获得长期稳定的融资很大一方面就来自于自身信用水平低和缺乏抵押物而造成的担保困难。政府应从这方面着手，以资本注入和风险补偿等方式，增加中小企业的发展基金，从而提高其担保能力[20]。另一方面，建议政府加强小额贷款公司等金融机构平台的建设，类似于微链的中小企业融资平台，目前缺乏系统性的引导和管理，政府应在推动其发展的基础上对其进行约束，从而增加中小企业的融资渠道，以达到解决中小企业融资渠道单一的问题。

结论通过以上分析可以看出，中小企业在推动着国民生产总值的不断增长，促进就业率，缓解社会人员就业紧张，维护社会稳定等方面发挥着不可替代的作用。但是,中小企业规模相对较小、地位也较低,在政府融资政策帮扶下仍时刻面临融资难的困境。本文从政府、银行、中小企业自身三个方面为代表论述了汇合公司融资难问题，并提出了自己的建议。政府方面应通过调整法律法规，建立健全完善的社会体系，为中小企业创造一个良好的融资环境；银行方面应利用金融工具调整金融策略，放松中小企业融资限制，提升融资成功率；而中小企业自身应优化自身产业结构，建立良好的企业文化，提升经营管理水平，加强自身软实力和硬实力，与银行建立良好的银企关系，多方联动，共同解决中小企业融资难问题。综上所述，如何更好的支持民营及中小企业融资需求,疏通货币政策传导机制,依然需要政府、银行和企业的共同努力。本文期望能通过针对汇合公司融资难问题的讨论，为我国中小企业普遍存在的融资难问题带来有效的思考，促进中小企业融资难问题的解决，促进社会主义经济的全面发展。

参考文献[1]宋定燕.中小企业融资问题及其对策研究[J].企业改革与管理,2019(24):98-99.[2]卢咏菁.中国经济新常态下中小企业融资模式应用分析[J].商讯,2019(34):69-70.[3]张涵.《社会企业论（下）》[M].《中国学术期刊（光盘版）》电子杂志社有限公司，2018.5：20-25[4]马蕾.我国中小企业“融资难”:现状、问题与对策[J].金融理论与教学,2019(03):26-29.[5]高瑞芝.中小企业融资难问题研究[J].商讯,2019(26):85-87.[6]付文昊,吴弘毅,李伟.中小企业资产证券化融资困境及对策[J].合作经济与科技,2019(05):72-73.[7]蒋国春.《企业新媒体营销应用研究》[M].天津科学技术出版社，2017..1：123-130.[8]黄昊.中小企业经营性现金流管理对融资的重要性及对策分析[J].现代商业,2019(28):126-127.[9]张京宏.《利息理论和借贷投融资》[M].经济日报，2019.5：20-33[10]佟俊燕.关于中小企业融资问题的思考[J].时代金融,2019(27):39-40.[11]汪腾.新形势下中小企业融资风险分析与防范建议——基于对舟山市Z区中小企业的调查[J].企业改革与管理,2019(24):94-95.[12]范丹.《金融学》[M].北京时代华文书局，2017.10：10-25[13]王佩琪.我国中小企业发展的影响因素分析[J].山西农经,2019(16):122+124.[14]栾世奇.中国经济新常态下中小企业融资模式探析[J].经济研究导刊,2018(20):14-15.[15]裴平.《互联网+金融：金融业的创新与重塑》[M].江苏凤凰科学技术出版社，2017.4：20-25[16]付宪涛.中小企业融资问题及对策研究[J].轻工科技,2019,35(12):121-122+189.][17]牛佳丹.浅析互联网金融视角下中小企业的融资渠道[J].山西农经,2019(12):163.[18]DongXiang,JiakuiChen,DavidTripe,NingZhang.Familyfirms,sustainableinnovationandfinancingcost:EvidencefromChinesehi-techsmallandmedium-sizedenterprises[J].TechnologicalForecasting&SocialChange,2019,144.[19]ArnabBhattacharya.Innovationsinnewventurefinancing:EvidencefromIndianSMEIPOS[J].GlobalFinanceJournal,2017,34.[20]TeodoraCristinaBarbu,RalucaCrinaBucur,CosminOctavianCepoi,etal.IstheIncreaseonSMEs’AccesstoFinanceintheCapitalMarketsUnionContextRealAnEmpiricalInvestigation.2019,67(03):245-263.致谢在这次毕业设计中，感谢沈阳城市学院四年来对我的辛苦培育，让我在大学这四年来学到很多东西，特别感谢商学院为我提供了良好的学习环境、感谢领导老师们四年来对我无微不至的关怀和指导,让我得以在这四年中学到很多有用的知识。在此，我还要感谢在班里同学和朋友，感谢你们在我遇到困难的时候帮助我，给我支持和鼓励，感谢你们。这次论文的完成并非我一人之力，要特别感谢我的指导老师洪心宇老师，在论文制作中给与我悉心教导，从开始到结束的过程中遇到很多困难都是她给我鼓励与指引，使我能够克服重重困难，将论文顺利完成。在此谨向洪老师致诚挚的谢意和崇高的敬意。谢谢!

毕业设计如何搜集资料一、搜集资料的作用1.了解进行中的工作自己所要开展的项目，可能别人也在进行，通过文献调研，可以直接或间接地了解目前在何处、由何人、以何种规模与方式进行，在哪一方面已取得成果等。这些信息可以帮助学生在毕业设计中获得有效的合作。2.扩大知识面学生从一些通用课程的学习直接转入到专题性很强的毕业设计时，往往会感到无所适从，这需要有一个过渡，其中最为有效的方法就是查阅文献。这一过程不但可以进一步丰富自己的基础知识，而且还可以深入理解开展此工作的目的。3.掌握信息动向，避免无效和低水平重复通过查阅文献，了解自己的课题在专业领域目前发展的状况。对于一个课题，如果不了解目前已取得的成果，所采用的最新设计手段和方法，就势必使自已依然用陈旧的方法研究淘汰的课题，既是-一种低水平重复，又造成人力。财力和时间的浪费。4.避免走不必要的弯路对于某些工作，在工作方法和思路上前人已有过一些失败的教训，并证明行不通，通过查阅文献加以了解以后，就可以避免再走不必要的弯路。二、搜集资料需把握的原则在今天信息大爆炸的时代里，文献资料可称得上是浩如烟海。那么，怎样才能快速找到符合自己需要的文献资料呢？这需要把握一个正确的原则，否则无异于大海捞针。搜集资料必须首先确定好搜集的方向，这样才不至于将自己陷于资料的汪洋大海之中，被一堆冗余资料淹没，茫茫然不知彼岸。本着搜集的资料尽可能全面、充分的原则，开始阶段资料方向尽量要定得宽-一些，要照顾到纵横两个方向一纵向是指始终以所定课题为主线搜集资料，查找与课题有关的历史、现状和发展趋势，不偏离课题；横向是指广泛涉猎各种各样与论题有关联的专题资料，以避免孤陋寡闻，知识单一，造成主观片面。横向拓展能使我们思路开。阔，使我们获得新的刺激和深层启发，从而达到新的高度。纵横方向范围的确定，可以在自已选题基础上制定，最好征求指导教师的意见。三、搜集资料的方法搜集资料过程中，还要根据学科专业特点、性质和基础，选择正确合适的搜集方法。不同的课题有不同的搜集方式，方法得当，可省时省力，事半功倍。通信专业学生获取毕业设计材料的来源不外乎两个方面，一个是从学生本人的现场实践中获取，即第一手直接资料；一个是通过在图书馆、资料室或网络中，利用文献检索获得当前专业发展信息和前人的研究成果，即间接资料。1.文献检索文献检索就是文献资料的查找，是指在图书馆、资料室、计算机网络上找出自已所需的文献资料的过程和方式途径。（1）根据书名或篇名检索。根据所要查找的图书的书名或文章的篇名，在相应的目录（索引）工具书中，按字顺查找。中文书名或篇名的字顺，有的按首字笔画多少排列，有的按首字拼音音序排列；西文书名或篇名的字顺则按首字字母顺序（A~Z）排列。在首字相同时，再按第二、三个字顺排列。（2）根据作者姓名检索。根据作者目录或作者索引查阅文献。作者名字的排列方法与书名排序方法相同，也是根据笔画多少或音序、字母顺序排列。（3）根据主题词检索。主题词指的是表达文献的中心思想所用的规范化的名词或词组，主题目录和主题索引则是按主题词字顺编排的检索系统，检索者可以从课题的概念用词直接查找线索。（4）根据关键词检索。所谓关键词，是从文献的篇名、正文或文稿中选出的具有实意的、能反映文献内容特点的词汇。由于主题词是经过规范化了的，而关键词只是根据原文献的用词定出，不进行严格规范，故而更接近于习惯使用的专业词汇。因此，通过关键词途径查阅文献，一般更为灵活。遗憾的是，由于关键词词汇量太大，编排困难，因此书面关键词索引较少，目前多用于计算机系统中。现场实践实践是获得经验事实的一种资料搜集方式。毕业生可以充分利用学校安排到企业实习的机会，深入工作实际，在亲自的工作实践中，了解通信产品的生产过程或通信工程设计、施。工、维护的方式、方法和手段，获得与毕业设计有关的感性认识，将所学的理论知