中融信托鄂尔多斯佳奇城投项目财产权信托计划说明书

中融-鄂尔多斯佳奇城投项目财产权信托说明书

目录TOC\o"1-1"\h\z\u1 前言 .1.1款规定情形，本信托可提前终止。信托受益权本信托的信托受益权认购人享有的信托受益权份额根据认购人的认购情况拟定。每一认购人最终享有的信托受益权份额数量根据其交付的认购资金金额拟定，每一元认购资金认购一份信托受益权份额。签署《认购协议》认购信托受益权份额、交付认购资金且受托人确认接受其认购的认购人为本信托项下的受益人，自信托生效之日起享有信托受益权。信托受益权的继承/承继、转让及赠与信托受益权的继承/承继自然人受益人持有的信托受益权可以继承，机构受益人持有的信托受益权可以承继。信托受益权发生继承/承继的，继承人/承继人应提交：继承/承继法律文献、《认购协议》、有效身份证件及复印件、证明被继承人死亡的有效法律文献及复印件/证明信托受益权发生合法承继的有效法律文献及复印件以及受托人规定的其他文献，前往受托人处办理信托受益权继承/承继确认。未到受托人处进行确认的不能对抗受托人。信托受益权发生继承/承继的，受托人不收取办理信托受益权继承/承继确认手续费。信托受益权的转让本信托的信托受益权可以转让。委托人在此确认并批准，无需委托人另行批准，受益人可根据《认购协议》约定自行转让信托受益权。信托受益权的转让应符合以下条件：受益人仅可以向符合《信托协议》规定的合格投资者转让其持有的信托受益权份额。信托受益权进行拆分转让的，受让人不得为自然人。机构所持有的信托受益权，不得向自然人转让或拆分转让。信托受益权转让确认手续转让双方应持《认购协议》、有效身份证件及复印件、受益权转让协议以及受托人规定的其他文献，前往受托人处办理确认。未到受托人处进行确认的不能对抗受托人。受益人转让信托受益权份额的，转让方或受让方应按所转让的信托受益权份额相应的认购资金金额的【0】%向受托人交纳转让确认手续费，转让确认手续费不计入信托财产，归受托人所有。信托受益权的赠与本信托受益权可以赠与。委托人在此确认并批准，信托受益权的赠与，无需委托人另行批准，受益人可根据《认购协议》约定自行赠与。信托受益权赠与的，受赠人应为符合《信托协议》规定的合格投资者。赠与人不得将信托受益权向自然人拆分赠与，机构不得将其持有的信托受益权赠与自然人或拆分赠与。信托受益权受赠人应无条件接受《信托协议》对受益人的所有规定。信托受益权赠与确认手续赠与人和受赠人应携带原《认购协议》、赠与人和受赠人身份证明文献、经公证的赠与协议或其他证明赠与法律关系的书面法律文献及受托人规定的其他文献，前往受托人处办理确认。未到受托人处进行确认的不能对抗受托人。受益人赠与信托受益权份额的，赠与方或受赠方应按所赠与的信托受益权份额相应的认购资金金额的【0】%向受托人交纳赠与确认手续费，赠与确认手续费归受托人所有，不计入信托财产。信托财产的管理、运用和处分信托财产本信托项下的信托财产涉及但不限于以下资产：标的债权；标的债权管理、运用、处分或者其他情形而形成的财产。信托财产之管理、运用和处分管理原则受托人应当将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账；不得将信托财产归入其固有财产或使信托财产成为其固有财产的一部分。受托人管理、运用信托财产所产生的债权，不得与其固有财产产生的债务相抵销。受托人管理、运用、处分其他信托财产所产生的债务，不得与本信托项下信托财产所产生的债权相抵销。受托人为本信托在银行设立专用账户，即信托财产专户，并单独核算本信托项下信托财产的来源、运用与损益，保证本信托项下的信托财产与受托人的固有财产分别管理、分账核算。除信托文献另有规定外，信托财产专户中若存有闲置资金，受托人可将闲置资金用于银行存款、国债等高流动性低风险的金融产品。标的债权的处置如鄂尔多斯市东胜区人民政府不能准时、足额承担付款义务，则受托人有权向鄂尔多斯市东胜区人民政府出具书面告知，规定鄂尔多斯市东胜区人民政府自告知出具之日起【5】个工作日内纠正违约行为；假如鄂尔多斯市东胜区人民政府未能在上述时间内纠正违约行为或发生《受益权转让协议》约定的其他情形，则受托人有权向委托人发出书面告知，规定其自告知出具之日起【5】个工作日内履行《受益权转让协议》项下收购所有受益权的义务。在符合信托文献约定条件下，无论委托人是否及时承担收购责任，受托人均有权通过向第三方转让等方式处置标的债权。保障措施为保障信托受益人信托利益的实现，本信托设立了如下保障措施：若鄂尔多斯市东胜区人民政府未按照《债权债务确认协议》的约定准时、足额偿付标的债权，则受托人有权规定委托人按照《受益权转让协议》所拟定的价格收购本信托项下所有受益权。为担保鄂尔多斯市东胜区人民政府在《债权债务确认协议》项下偿债义务的履行，委托人在《债权债务确认协议》项下收到鄂尔多斯市东胜区人民政府偿付的款项后向受托人及时划转的义务以及委托人在《受益权转让协议》项下的收购义务，保证人向受托人提供连带责任保证担保。委托人在《债权债务确认协议》中承诺，在受托人基于《债权债务确认协议》、《信托协议》和《债权债务确认协议》而对债务人享有的标的债权得到完全清偿之前，委托人对债务人享有的权利、权益均劣后于受托人对债务人享有的权利、权益受偿；在本信托终止且信托财产分派完毕之前，委托人承诺若因委托人向债务人主张权利、利益导致受托人、受益人利益受损，则委托人将负责补偿受托人、受益人的所有损失。委托人在《债权债务确认协议》中承诺，对于委托人基于《代建协议》、《债权债务确认协议》而对债务人享有的除标的债权以外的其他应收账款债权，未经受托人事先书面批准，委托人不得以该等债权、债权收益权委托除受托人以外的其他主体设立信托，或以该等债权、债权收益权提供担保，或对该等债权予以转让或设立其他权利承担。委托人在《债权债务确认协议》中承诺，假如因委托人将其对债务人的标的债权信托给受托人事宜，发生任何债务人、委托人的债权人或其他第三人向受托人对前述信托事宜提出抗辩或主张权利，或标的债权的合法性、有效性存在问题，使得受托人、受益人受到起诉或任何调查或受益人的信托利益无法实现，或委托人在《信托协议》及委托人签署的其他信托文献项下的任何陈述和保证在做出时及合用期间内是错误的或虚假的从而给受托人、本信托的受益人导致任何损失的，则委托人承诺对受托人、受益人遭受的所有损失承担全额补偿责任。委托人在《债权债务确认协议》中确认，如债务人未按本协议第条的约定履行标的债权偿付义务，则无论《代建协议》、《债权债务确认协议》在效力上是否存的瑕疵（涉及但不限于无效、可撤消等情形），无论委托人在履行《代建协议》、《债权债务确认协议》过程中已经或也许存在任何瑕疵（涉及但不限于没有完全履行其在《代建协议》、《债权债务确认协议》项下的义务），无论标的项目审计决算价格是否高于发展和改革委员会印发的关于标的项目可行性研究报告的批复所拟定的投资总额，无论本协议其他条款是否已得到履行，委托人均应向受托人支付按以下方式计算的差额（如有），该差额等于该时点债务人应向受托人偿付的标的债权数额扣除受托人已收到的债权数额。委托人支付该差额后并不免去债务人向受托人的债务偿付义务。对于委托人依据本条向受托人支付的款项，在本信托终止后由受托人以支付完毕信托费用、信托利益后的剩余等额信托财产（涉及应收账款债权及附属担保权益和/或钞票等资产）偿还给委托人,届时委托人与受托人基于本条产生的债权债务关系清结。假如债务人发生《债权债务确认协议》项下的任何违约行为，或发生委托人应当依据《受益权转让协议》收购受益权的情形，或发生《保证协议》约定的受托人行使担保权利的任何情形，或委托人违反《信托协议》、《债权债务确认协议》的任何规定，受托人将为受益人的利益，根据《债权债务确认协议》、《受益权转让协议》、《保证协议》和《信托协议》等文献的约定行使涉及但不限于如下一项或多项权利：（1）规定债务人限期纠正其违约行为；（2）宣布标的债权提前到期并规定债务人在规定期限内偿付所有标的债权；（3）规定委托人按照《受益权转让协议》的约定收购本协议项下的受益权。（4）规定保证人承担保证责任；（5）依法向其他第三方转让标的债权或以法律法规允许的其他任何形式处置标的债权；（6）《债权债务确认协议》、《受益权转让协议》、《保证协议》和《信托协议》约定的或法律法规规定的其他权利。延长期信托预计存续期限届满之日，若信托财产尚未完全变现且信托财产的钞票部分局限性以覆盖支付预计应予支付的本信托说明书第8条、第9条规定的信托利益及信托费用等，则信托进入延长期（“延长期”），信托期限自动顺延至信托财产所有变现之日或虽未完全变现但变现所得已足以覆盖支付日预计应予支付的本信托说明书第8条、第9条规定的信托利益及信托费用受托人决定不再变现之日。该等信托期限的自动延长无需另行召开受益人大会决议。管理权限受托人应在《信托协议》规定的范围内，按照忠诚、谨慎的原则管理信托财产，并根据这一原则决定具体的管理事项。受托人的管理权限涉及但不限于：根据法律规定和信托文献约定运用并管理信托财产；在本信托保管人更换时，选任新的保管人；依照法律规定为受益人的利益行使因信托财产管理运用所产生的权利；以受托人的名义，代表受益人的利益行使诉讼权利或者实行其他法律行为；选择、更换律师或其他为本信托提供服务的外部机构；法律规定和信托文献规定的其他权利。受托人因自身或其代理人违反《信托协议》、解决信托事务不妥导致信托财产损失的，应依法承担补偿责任。信托财产的保管在本信托存续期间，受托人委托中国光大银行股份有限公司担任保管人，将信托财产专户设定为保管账户，由保管人对保管账户内所有本信托项下的资金进行保管。信托财产专户为：开户行：【中国光大银行天宁寺支行】户名：【中融国际信托有限公司】账号：【750609】具体保管事宜，由受托人和保管人另行签署《保管协议》（“《保管协议》”具体协议名称以受托人和保管人签署的协议名称为准）进行约定。信托利益的计算、支付信托利益的计算受托人负责核算受益人根据信托文献所应取得的信托利益。全体受益人可获分派的信托利益=信托财产－由信托财产承担的费用和税费。受益人信托利益的计算本信托项下A级信托受益人持有的信托受益权份额的年化预期收益率为【10%】。本信托项下B级信托受益人持有的信托受益权份额的年化预期收益率由受托人根据信托财产管理情况另行拟定，并最终以委托人、受托人、B级投资者签署的《认购协议》（B级信托受益人）为准。每一信托受益人预计可获分派的信托收益=该受益人持有的信托受益权份额份数×1元×该受益人持有的信托受益权相应的年化预期收益率×该受益人持有的信托受益权实际存续天数÷365天。每一信托受益人预计可获分派的信托利益=该受益人持有的信托受益权份额份数×1元×该受益人持有的信托受益权相应的年化预期收益率×该受益人持有的信托受益权实际存续天数÷365天+该受益人持有的信托受益权份额份数×1元。信托受益人持有信托受益权实际存续天数是指信托受益人信托受益权取得日（含）至其信托受益权赎回日（不含）或信托终止日（不含）或转让日（不含）的天数。年化预期收益率仅为受托人对受益人预期可取得的信托收益的测算，并不构成受托人对受益人在本信托项下的投资收益的任何形式的承诺或者保证。信托收益／利益的支付信托存续期间，受托人于信托生效之日起满【12】个信托月度之日（如遇非工作日，则顺延至最近一个工作日）（“核算日”）核算信托受益人自信托生效之日（含该日）至核算日（不含该日）期间的预期信托收益（“年度预期收益”），并于核算日后五个工作日内的任一日（“年度支付日”）予以支付。年度预期收益计算公式：受益人的年度预期收益=该受益人持有的信托受益权份额份数×1元×该受益人持有的信托受益权相应的年化预期收益率×信托生效日（含该日）至核算日（不含该日）之间的实际天数÷365天本信托终止时，应按下述公式核算受益人的预期信托利益，并于本信托终止后十个工作日内的任一日（“支付日（终止）”，“年度支付日”与“支付日（终止）”合称“支付日”）予以支付。每一受益人于本信托终止时预计可获分派的预期信托利益=该受益人持有的信托受益权份额份数×1元×该受益人持有的信托受益权相应的年化预期收益率×该受益人持有的信托受益权实际存续天数÷365天+该受益人持有的信托受益权份额份数×1元-已分派信托收益。信托受益人持有信托受益权实际存续天数是指信托受益人信托受益权取得日（含）至其信托受益权赎回日（不含）或信托终止日（不含）或转让日（不含）的天数。相关税费和信托报酬的计提和收取信托费用及信托税费、规费信托费用及承担：信托费用涉及下列三项内容：本信托事务管理费。含信托文献或账册制作、印刷费用；信息披露费用；邮寄费；本信托终止清算时所发生的清算费用及与清算事宜相关的其他费用；受托人为履行其职责而发生的其他费用；保管人收取的资金划付费；代理收付机构收取的代理收付费；其它解决信托事务所产生的费用。相关服务机构费用。含为本信托设立、运营而发生的受托人信托报酬、投资顾问的投资顾问费、保管人的保管费、本信托的发行费用、律师费、审计费等其他相关服务机构收取的服务费用以及涉及受托人在内的该等服务机构在履行其职责过程中发生的差旅费。依法应当由信托财产承担的其他费用。本信托存续期限内所涉及的税务问题，按国家的有关法律、法规和政策办理。依法应当由信托财产承担的税费，按照相关规定办理。本信托运营过程中，需向政府机关缴纳的规费，由信托财产依法承担。除《认购协议》和《信托协议》另有约定外，以上各项信托费用和依法应由信托财产承担的税费、规费均由本信托的信托财产承担。但若在该等应由信托财产承担的信托费用、税费、规费应予支付时，虽信托财产账面价值足以覆盖《信托协议》规定的款项，但信托财产专户中的钞票部分局限性以支付该等信托费用、税费、规费时，由委托人予以补足。受托人负责上述各项费用的核算工作，并应妥善保管上述费用的相关单据、凭证。除非特别说明，上述费用均在发生时或根据相关的协议约定由受托人从信托专户中支付。信托费用之计提原则受托人因违反《信托协议》所导致的费用支出，以及解决与本信托无关的事项发生的费用不列入应由信托财产承担的费用。受托人没有为信托财产垫付信托费用的义务，但受托人如以固有财产先行垫付的，受托人有权从信托财产中优先受偿。信托费用之计提标准因受托人管理运用信托财产而产生的应由信托财产承担的各项费用，由受托人根据《信托协议》的约定，从信托财产专户中扣划。信托报酬受托人的信托报酬：受托人的信托报酬以本信托生效时所有认购资金总额为基数，按照【2.4】/年的信托报酬率收取。信托报酬支付方式信托生效之日后五个工作日内，以信托生效时认购资金为基数，向受托人一次性支付本信托项下的信托报酬，金额为：信托生效时认购人支付的认购资金×【2.4】%×2年。若本信托延期的，延期期间的信托报酬为：信托生效时认购人支付的认购资金总额×【2.4】%×信托生效满2个信托年度之日（含该日）至信托终止日（不含该日）之间的实际天数/365天，延期内的信托报酬在信托终止后五个工作日内从信托财产中向受托人进行支付。非因受托人的因素导致信托目的不能实现，或本信托提前终止的，受托人已收取的报酬无需返还。受托人违反信托目的处分信托财产或者因违反管理职责、解决信托事务不妥致使信托财产受到损失的，在恢复信托财产的原状或者予以补偿前，受托人不得请求给付报酬。保管银行之保管费保管银行的保管费：保管银行的保管费以信托生效时全体认购成功的认购人交付的认购资金总额为基数，按照【0.1】%/年的保管费率收取。保管费的支付方式（1）信托生效之日后五个工作日内，向保管银行支付信托生效之日起第一个信托年度的保管费，金额为：信托生效时全体认购成功的认购人支付的认购资金总额×【0.1】%。该保管费由信托财产承担，保管人根据受托人的指令直接从信托财产专户中向保管银行指定账户划付。（2）信托生效日起满一个信托年度之日起五个工作日内，向保管银行支付信托生效之日起第二个信托年度的保管费，金额为：信托生效时全体认购成功的认购人支付的认购资金总额×【0.1】%。该等保管费由信托财产承担，保管人根据受托人的指令直接从信托财产专户中向保管银行指定账户划付。（3）若本信托延期的，延期期间的保管费，金额为：信托生效时全体认购成功的认购人支付的认购资金总额×【0.1】%×信托生效满2个信托年度之日（含该日）至信托终止日（不含该日）之间的实际天数/365天，在信托终止后五个工作日内从信托财产中向保管银行进行支付。其他应由信托财产承担的费用按照实际发生额，由保管人依据《信托协议》的约定，核查受托人的划款指令无误后，进行支付。税收解决受益人和受托人应按有关法律规定依法纳税。应当由信托财产承担的税费，按照法律及国家有关部门的规定办理。本信托的终止和本信托终止后信托财产的归属本信托的终止本信托成立后，除本协议另有约定或法律法规另有规定的以外，委托人、受托人以及受益人任何一方不得擅自变更、撤消、解除或终止本信托。如需要变更本协议，须经各方协商一致并达成书面协议。本信托期间，委托人不得擅自提前终止本协议，否则由此给信托财产或其他当事人导致的损失，委托人应负责补偿；受托人不得擅自提前终止协议，否则由此给信托财产或其他当事人导致的损失，受托人应负责补偿。本信托期间，发生下列情形之一时，本信托终止：本信托预计存续期限届满未发生本协议约定的延期情形；受益人大会决定终止本信托的；信托预计存续期限届满前，标的债权提前获得所有足额清偿或受托人（代表受益人的利益）在《受益权转让协议》、《保证协议》项下的权利得到所有实现后，受托人决定提前终止本信托的；受托人职责终止，未能产生新受托人的；本信托进入延长期的，延长期结束之日本信托终止；法律规定和信托文献约定的其他本信托终止事由。清算本信托到期终止或提前终止，受托人应负责信托财产的保管、清理、变现和清算。受托人应在本信托终止后【十】个工作日内做出解决信托事务的清算报告，并向受益人披露。本信托的清算报告不需要聘请会计师事务所进行审计。受益人在解决信托事务的清算报告公布之日起【十】个工作日内未提出书面异议的，受托人就清算报告所列事项解除责任。本信托终止后信托财产的归属在本信托终止后，信托财产按照如下顺序进行分派：支付根据本协议约定应由信托财产承担的税费、规费；同顺序（按照应受偿金额的比例）支付根据本协议约定应由信托财产承担的信托报酬、保管费及其他各项应由信托财产承担的信托费用（已付的信托费用除外）；同顺序（根据每一受益人预期信托利益占所有受益人预期信托利益的比例，）向每一信托受益人分派信托利益直至每一受益人获得分派的信托财产金额达成预期信托利益；上述受益人信托利益、信托费用及其他信托相关费用、款项支付完毕后，鉴于本信托的信托目的已实现，剩余信托财产（如有）以财产原状形式分派给委托人。信息披露本信托存续期间，受托人应按照法律规定和本信托说明书的规定，向受益人进行信息披露。除信托文献另有约定外，受托人对本信托的信息可以在受托人网站（.com）上公布的方式向受益人披露，同时有关信息将在受托人的办公场合存放备查，或受益人来函索取时由受托人寄送。定期信息披露受托人应对受益人进行如下定期信息披露：受托人自本信托生效日起每季度制作该季度的信托财产管理报告和信托财产运用及收益情况表，并于每季度末月后的【二十】个工作日内，将本信托的资金管理和收益情况报告向受益人进行披露。在本信托终止后的【十】个工作日内，向受益人提交清算报告。临时信息披露本信托存续期内，假如发生下列也许对受益人权益产生重大影响的临时事项，受托人应在知道该临时事项发生之日起三个工作日内向受益人作临时披露，并自披露之日起七个工作日内向受益人书面提出受托人采用的应对措施：信托财产发生或者也许遭受重大损失；委托人的财务状况严重恶化；本信托的担保方不能继续提供有效的担保。风险揭示与承担风险提醒受托人在管理、运用或处分信托财产过程中也许面临多种风险，涉及但不限于以下风险：政策风险与市场风险国家货币政策、财政税收政策、宏观政策及相关法律、法规的调整与变化将会影响本信托的设立及管理，从而影响信托财产的收益，进而影响受益人的收益水平。信用风险财产权信托的信托利益来源依赖于鄂尔多斯市东胜区人民政府、承担收购义务的委托人，假如鄂尔多斯市东胜区人民政府、委托人均不履行其付款义务，则会导致本信托的信用风险。担保权利实现风险当发生《保证协议》约定的应当由保证人承担保证责任的情形时，如保证人不履行其在《保证协议》项下的义务，将会对信托财产带来不利影响。保管人风险也许存在因本信托的保管银行违规经营和管理疏忽而使信托财产遭受损失的风险。受益人信托利益受损风险假如信托终止后，所有信托财产不能满足本信托说明书规定款项的，受益人信托利益将会遭受损失。其它风险