会计电算化基础设置及期初练习

会计电算化基础设置及期初练习1．账套资料(1)账套信息账套号：学号后三位；账套名称：北京明达科技有限责任公司；账套路径：默认；启用会计期：2014年01月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(2)单位信息单位名称：北京明达科技有限责任公司；单位简称：明达科技；单位地址：北京市海淀区中关村路666号；法人代表：张同；邮政编码：100085；联系电话及传真：66886688；电子邮件：zht@；税号：111112222233333。(3)核算类型记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2007新会准则科目；账套主管：学生姓名；要求按行业性质预置会计科目。(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5)业务流程采购流程、销售流程均采用标准流程(6)分类编码方案科目编码级次：42222其他编码级次设置采用默认值。(7)数据精度采用系统默认值。(8)系统启用“总账”模块启用时间为“2014年1月1日”。2.操作员资料编号姓名口令所属部门11学生自己1财务部22李芳2财务部33王强3财务部44周伟4供应部3.权限分配(1)学生自己--账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2)李芳--出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。王强--会计负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产的管理工作。具有“公共目录设置、总账、工资、固定资产”模块的全部操作权限。(4)周伟--业务员负责购销存业务。具有“公共目录设置、总账、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、核算”模块的全部操作权限。北京明达科技有限公司基础档案资料如下：4．部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理部管理部门203市场三部售配套用品账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日—12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序14.基础数据(1)会计科目及2014年1月份期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量期初余额库存现金(1001)日记借5000银行存款(1002)银行日记借300000工行存款(100201)银行日记借200000中行存款(100202)银行日记借美元（此为人民币金额）100000应收账款(1122)客户往来借120000其他应收款(1221)个人往来借6000在途物资(1402)借20200原材料(1403)借36000空白光盘(140301)数量核算借张20000其他原料(140302)借16000库存商品(1405)借181200固定资产(1601)借750000累计折旧(1602)贷125000无形资产(1701)借250000短期借款(2001)100000应付账款(2202)供应商往来贷168000应交税费(2221)应交增值税(222101)进项税额(22210101)销项税额(22210102)其他应付款(2241)贷10600实收资本(4001)贷1000000利润分配(4104)贷未分配利润(410401)贷309800生产成本(5001)借45000直接材料(500101)项目核算借12000直接人工(500102)项目核算借25000制造费用(500103)项目核算借8000管理费用(6602)借工资(660201)部门核算借福利费(660202)部门核算借办公费((660203)部门核算借差旅费(660204)部门核算借招待费(660205)部门核算借折旧费(660206)部门核算借其他(660207)部门核算借说明：①由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加、修改或有余额的会计科目。②科目建立完后，指定“现金科目”和“银行科目”。(2)凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202(3)项目目录项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目生产成本(5001)直接材料(500101)直接人工(500102)制造费用(500103)项目分类1.学习类软件2.游戏类软件项目名称A软件B软件15.期初余额(1)总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）(2)辅助账期初余额表会计科目：1221其他应收款余额：借6000元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2007-12-25付-116经理办公室张同出差借款借40002007-12-28付-117市场一部赵红出差借款借2000会计科目：1122应收账款余额：借120000元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2007-12-26转-118飞宇中学销售商品借73200赵红P2012007-12-262007-12-12转-119智宏公司销售商品借46800赵红P2022007-12-12会计科目：2202应付账款余额：贷168000元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2007-12-20转-120北京万科购买商品贷168000周伟P2032007-12-20会计科目：5001生产