银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试模拟试题及答案

银行专业人员《公共科目+风险管理》

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1.享有（）,是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平

交易的前提条件。

A.安全权

B.隐私权

C.知情权

D.自主选择权

【答案】：C

【解析】：

银行业消费者的知情权，是指在消费中，银行业消费者享有知悉其购

买、使用产品或接受服务的真实情况的权利。享有知情权，是银行业

消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。

2.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有

效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】：

商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外，

其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评

级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下,

债项的有效期限越短，信用风险就越小。

3.中国人民银行可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式,

但贷款的期限不得超过（

A.6个月

B.9个月

C.1年

D.2年

【答案】：c

【解析】：

中国人民银行为执行货币政策，运用存款准备金、利率、再贴现等货

币政策工具时，可以规定具体的条件和程序，可以决定对商业银行贷

款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过一年。

4.下列关于撤销权表述正确的有（）。

A.债务人怠于行使到期债权，对银行债权造成损害的，银行可行使撤

销权

B.请求撤销的时间为知道撤销事由起2年内

C.债务人无偿转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权

D.债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产，对银行债权造成

损害的，银行可行使撤销权

E.撤销权的行使范围以债权人的债权为限

【答案】：C|D|E

【解析】：

撤销权是指当债务人放弃对第三人的债权、实施无偿转让财产的行为

或者债务人以明显不合理的低价转让财产，而有损于债权人的债权

时.，债权人可以依法请求人民法院撤销债务人所实施的行为。撤销权

的行使范围以债权人的债权为限。A项，代位权是指当债务人怠于行

使其对第三人享有的到期债权而有损于债权人债权时一，债权人可以以

自己的名义代位行使债务人的债权；B项，撤销权自债权人知道或者

应当知道撤销事由之日起1年内行使，自债务人的行为发生之日起5

年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

5.银行的非利息收入包括（）。

A.收费收入

B.投资业务收入

C.其他中间业务收入

D.债券投资收入

E.贷款收入

【答案】:A|B|C

【解析】：

收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括

收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，

风险也易于控制。

6.良好公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石。下列选项中，

属于良好银行公司治理内容的有（）。

A.科学的发展战略

B.有效的风险管理与内部控制

C.清晰的职责边界

D.健全的组织架构

E.合理的激励约束机制

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

良好银行公司治理应包括以下七个主要内容：①健全的组织架构；②

清晰的职责边界;③科学的发展战略；④良好的价值准则与社会责任;

⑤有效的风险管理与内部控制；⑥合理的激励约束机制；⑦完善的信

息披露制度。

7.下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是（）。

A.确保业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的及时、准确、

真实和完整

B.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

C.确保资产负债业务快速发展

D.确保商业银行发展战略和经营目标的实现

【答案】：C

【解析】：

商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关法律法规及

规章的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保

证商业银行风险管理的有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、

财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

8.下列关于商业银行“三性四自”的经营原则，说法错误的是（）。

A.“三性”即安全性、流动性、效益性

B.商业银行“三性”中，安全性劣后于效益性、流动性，而效益性又

优先于流动性

C.“四自”即自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束

D.商业银行须全部承受其自主经营的后果，即自负盈亏

【答案】：B

【解析】：

B项，商业银行经营的“三性”原则紧密关联，相互依存，但商业银

行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质，所以商业银行“三

性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。

9.按照业务类别进行分类，贵金属业务可分为（）o

A.实物类贵金属业务

B.理财类贵金属业务

C.融资类贵金属业务

D.交易类贵金属业务

E.对公司客户的贵金属业务

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

贵金属业务是商业银行以贵金属作为经营媒介开展的业务，属于金融

市场业务之一。从业务类别来看主要分为实物类贵金属业务、融资类

贵金属业务、理财类贵金属业务和交易类贵金属业务。按客户类别来

看主要分为对零售客户的贵金属业务、对公司客户的贵金属业务和对

同业客户的贵金属业务。

10.巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循哪些基本原则？（）

A.没有任何境外银行机构可以逃避监管

B.宏观审慎监管与微观审慎监管并重

C.根据不同国家银行的发展情况制定不同的标准

D.监管必须是法律上的

E.监管必须是充分有效的

【答案】：A|E

【解析】：

巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：①没有任何境

外银行机构可以逃避监管；②监管必须是充分有效的。

11.对破产企业特定财产享有担保权利的债权人，可对该特定财产优

先受偿，债权人的这种权利称为（）。

A.取回权

B.撤销权

C.别除权

D.追回权

【答案】：C

【解析】：

债务人财产的除外包括三种权力：①取回权，人民法院受理破产申请

后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管

理人取回；②别除权，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对

该特定财产享有优先受偿的权利；③抵销权，债权人在破产申请受理

前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。

.市场约束机制包括（）

12o

A.监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估

B.完善的信息披露制度

C.良好的市场环境

D.健全的中介机构管理约束

E.有效的市场退出政策

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制

度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政

策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。

13.我国个人贷款业务包括（）。

A.助学贷款

B.银团贷款

C.个人信用卡透支

D.个人汽车贷款

E.个人住房贷款

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产

经营等用途的本外币贷款，主要分为四大类：个人住房贷款、个人消

费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支，其中，个人消费贷款一般

包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷

款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。B项，银团贷款属

于公司贷款业务。

14.下列哪些事件属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别？（）

A.首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构

B.信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷

C.理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼

D.部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损

E.资金交易员未经授权进行交易并造成损失

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

题中ABCDE五项均属于“人员因素”风险类别。

15.有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，不包括

()o

A.组织机构间的沟通

B.向董事会的报告

C.召开股东大会

D.向高管层的报告

【答案】：C

【解析】：

有效风险管理要求银行内部就风险进行积极的内部沟通，包括组织机

构间的沟通和向董事会、高管层的报告。董事会和高管层应有效运用

内部审计、外部审计和内控部门的工作成果。

16.关于中央银行的职能，下列说法不正确的是()。

A.是发行的银行

B.主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提

供信用

C.代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种

金融服务

D.在特定的业务领域内，协助政府发展经济

【答案】：D

【解析】：

中央银行的职能主要有：①中央银行是发行的银行；②中央银行是银

行的银行；③中央银行是政府的银行。D项属于政策性银行的职能。

17.合同的相对性主要表现在哪些方面？（）

A.主体相对

B.内容相对

C.责任相对

D.权利相对

E.义务相对

【答案】:A|B|C

【解析】：

合同相对性主要体现在以下三个方面：①主体相对，是指合同关系只

能发生在特定的主体之间，只有合同当事人一方能够向合同的另一方

当事人基于合同提出请求或提起诉讼，而不能向与合同无关的第三人

提出合同上的请求及诉讼；②内容相对，是指除法律、合同另有规定

以外，只有合同当事人才能享有合同规定的权利，并承担该合同规定

的义务，当事人以外的任何第三人不能主张合同上的权利，也不承担

合同中规定的义务；③责任相对。

18.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款

为主，而负债以活期存款为主，则该银行负债所面临的最主要的利率

风险是（）。

A.期权性风险

B.基准风险

C.重新定价风险

D.收益率曲线风险

【答案】：C

【解析】：

利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准

风险和期权性风险。其中，重新定价风险也称期限错配风险，是最主

要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期

限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存

在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会

随着利率的变动而发生变化。

19.下列关于票据贴现的说法，正确的有（）o

A.对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业

成本

B.对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人

C.票据到期，原持票人可以取得票据所记载金额

D.票据贴现是以背书方式所做的票据转让

E.票据贴现的主体是持票人和贴现银行

【答案】:A|B|D

【解析】：

C项，对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到

期，银行可以取得票据所记载金额；E项，票据贴现是由持票人或第

三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

20.商业银行的流动性风险管理应当重点关注资产负债的（）匹配。

A.分布结构

B.利率结构

C.币种结构

D.产品结构

E.期限结构

【答案】：A|C|E

【解析】：

商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和

负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点，应该重

点关注资产负债期限结构、资产负债币种结构以及资产负债分布结构

的匹配。

21.信用卡业务中，（）是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，

并完成相关资金结算的服务。

A.发卡业务

B.收单业务

C.分期付款业务

D.信贷业务

【答案】：B

【解析】：

收单业务是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金

结算的服务，包括商户资质审核、商户培训、受理终端安装维护管理、

获取交易授权、处理交易信息、交易监测、资金垫付、资金结算、争

议处理和增值服务等业务环节。

22.货币政策可选择的中介目标有（）。

A.同业拆借利率

B.信贷规模

C.货币供应量

D.利率

E.银行备付金率

【答案】：C|D

【解析】：

中介目标主要包括货币供应量和利率。它们与货币政策终极目标关系

密切，并且中央银行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可

以间接地控制终极目标。

23.银行监管中，采取市场准入的主要目的有（）。

A.防止海外游资流入国内银行系统

B.维护国有商业银行的利益

C.保护存款者的利益

D.维护银行市场秩序

E.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系

【答案】:C|D|E

【解析】：

市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目

标是：①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系;

②维护银行市场秩序；③保护存款者利益。

24.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）。

A.业务员贪污或截留代理业务手续费

B.客户通过代理收付款进行洗钱活动

C.委托方伪造收付款凭证骗取资金

D.代客理财产品受利率波动造成损失

【答案】：D

【解析】：

商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素；②内部流程；③

系统缺陷；④外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件;

D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。

25.限制民事行为能力人可以进行与其（）相适应的民事活动。

A.身份

B.家庭环境

C.年龄、智力、精神状况

D.地位

【答案】：C

【解析】：

限制行为能力，是指行为人只能独立实施与其年龄、智力或精神状况

相适应的民事行为的资格。《民法总则》第十九条规定，八周岁以上

的未成年人是限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理

人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益

的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为。《民法

总则》第二十二条规定，不能完全辨认自己行为的成年人是限制民事

行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代

理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与

其智力、精神健康状况相适应的民事法律行为。

26.依据中国人民银行《应收账款质押登记办法》的规定，应收账款

的权利包括现有的和未来的金融债权及其产生的收益，具体包括（）。

A.公路收费权

B.提供服务产生的债权

C.出租不动产产生的债权

D.销售货物产生的债权

E.出租动产产生的债权

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义

务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但

不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，主要包括：①销

售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许

可使用等；②出租产生的债权，包括出租动产或不动产；③提供服务

产生的债权；④公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；⑤提供贷

款或其他信用产生的债权。

27.风险管理的基本前提是（）。

A.风险计量

B.风险监测

C.风险识别

D.风险偏好

【答案】：D

【解析】：

风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险

类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险

管理的基本前提。

28.根据我国目前的有关规定，属于外汇范畴的有（）o

A.外国纸币

B.外币银行存款凭证

C.外币邮政储蓄凭证

D.外国铸币

E.外国动产与不动产

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

我国2008年8月修订的《中华人民共和国外汇管理条例》明确规定:

“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用做国际清偿的支付

手段和资产：①外币现钞，包括纸币、铸币；②外币支付凭证或者支

付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；③外币有价证券，包

括债券、股票等；④特别提款权；⑤其他外汇资产。”

29.商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，其中应当制定压力

测试政策的是（）。

A.董事会

B.股东大会

C.监事会

D.高级管理层

【答案】：D

【解析】：

高级管理层的职责之一是组织开展压力测试，参与压力测试目标、方

案及重要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的

运用，确保资本应急补充机制的有效性。

30.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（）。

A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能

B.定金具有预付款性质

C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金

D.订金的数额可由当事人之间自由约定

【答案】：B

【解析】：

定金和订金的区别如下：①性质不同。定金是一种担保方式，而订金

一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②效力不同。收受定金

的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事

人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。③数额限

制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订

金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。

31.存款是商业银行最主要的（）。

A.风险资产

B.投资业务

C.资金来源

D.资金运用

【答案】：c

【解析】：

存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务，

是商业银行业务经营的重要基础。存款包括人民币存款和外币存款两

大类。

32.若A持有一张本票，出票日期为2009年1月1日，则持票人对出

票人的权利消灭日期为（）。

A.2011年工月1日

B.2010年1月1日

C.2009年4月1日

D.2009年7月1日

【答案】：A

【解析】：

票据权利在下列期限内不行使而消灭：①持票人对票据的出票人和承

兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票

日起2年；②持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；③持

票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；

④持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个

月。

33.下列不属于市场风险计量方法的是（）。

A.外汇敞口分析

B.敏感性分析

C.压力测试

D.最小二乘法

【答案】：D

【解析】：

市场风险的计量方法有缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价

值法、敏感性分析与情景分析、压力测试。

34.某银行员工因被所在机构辞退与单位发生争议，向劳动争议仲裁

委员会申请了仲裁，但对仲裁裁决不服，则其应该自收到裁决书之日

起（）日内，向人民法院起诉。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】：D

【解析】：

根据《银行业从业人员职业操守》中关于“争议处理”的规定，因被

所在机构开除、除名、辞退或因工资、福利发生的争议，在内部调解

不成的情况下，从业人员也可以向专门的劳动争议仲裁委员会申请仲

裁。当事人对仲裁裁决不服的，自收到裁决书之日起十五日内，可以

向人民法院起诉；期满不起诉的，裁决书即发生法律效力。

35.净利息收益率是净利息收入与（）之比。

A.生息资产平均余额

B.总资产平均余额

C.流动资产平均余额

D.净资产平均余额

【答案】：A

【解析】：

由于资产收入扣除负债、成本后的净利息收入是银行净现金流量的主

要构成项目，因而，目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余

额之比，即净利息收益率（NIM,又称净息差）作为衡量短期资产负

债效率的核心指标。

36.下列属于刑事诉讼程序的是（

A.立案

B.侦查

C.起诉

D.审判

E.执行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

刑事诉讼程序主要包括五个阶段：立案、侦查、起诉、审判和执行。

其中，审判程序又包括一审程序、二审程序、死刑复核程序和审判监

督程序。

37.金融市场最主要、最基本的功能是（）o

A.融通货币资金

B.调节经济

C.优化资源配置

D.风险分散与风险管理

【答案】：A

【解析】：

金融市场具有以下功能：①货币资金融通功能；②优化资源配置功能;

③风险分散与风险管理功能；④经济调节功能；⑤交易及定价功能；

⑥反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最

基本的功能。

38.一般来说，如果影响小微企业贷款违约率指标的随机因素非常多,

即每个因素所起的作用相对有限，各个因素之间又近乎独立，则小微

企业贷款违约率指标可以近似看作服从（）o

A.正态分布

B.二项分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】：

在风险计量的理论研究和实际应用中，正态分布起着特别重要的作

用。实际中遇到的许多随机现象都服从或近似地服从正态分布。例如,

可以用正态分布来描述股票（或资产组合）每日收益率的分布。一般

来说，如果影响某一数量指标的随机因素非常多，而每个因素所起的

作用相对不太大，各个因素之间近乎独立，则这个指标可以近似看作

服从正态分布。

39.下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（）o

A.受贿罪

B.票据诈骗罪

C.签订、履行合同失职被骗罪

D.持有、使用假币

【答案】：C

【解析】：

犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果所持的心

理态度。行为人的罪过（包括故意和过失）是一切犯罪构成都必须具

备的主观方面要件，有些犯罪的构成还要求行为人主观上具有特定的

犯罪目的。C项，签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失。

40.基于（）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同

一业务、同一性质甚至同一个借款人。

A.风险对冲

B.风险转移

C.风险分散

D.风险补偿

【答案】：c

【解析】：

风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多

样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，

而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通

过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信

对象多样化，从而分散和降低风险。

41.()指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算

功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定

将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后，

商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损

失。

A.定期存款

B.活期存款

C.单位协定存款

D.单位保证金存款

【答案】：D

【解析】：

A项，定期存款是指个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短

而定；B项，活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存

款；C项，单位协定存款是指一种单位类客户通过与商业银行签订合

同的形式约定合同期限等具体事项的存款类型。

42.依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，属于风险监管核心

指标的是（）0

A.风险暴露类指标

B.风险迁徙类指标

C.风险水平类指标

D.风险识别类指标

E.风险抵补类指标

【答案】:B|C|E

【解析】：

依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标分为

以下三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类

指标。

43.下列关于商业银行信用中介职能的表述，正确的是（）。

A.能为客户办理资金存取

B.能克服企业之间直接借贷的局限性

C.能对资本进行再分配

D.是银行最基本的职能

E.通过吸收存款、发放贷款充当中介人

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

充当信用中介是银行最基本的职能。银行通过吸收存款，动员和集中

社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给

需要资本的企业使用。这样，银行就成了货币资本的贷出者和借入者

之间的中介人。银行作为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种

局限性，如在资本数量、借贷时间、空间上不一致性及不了解信用能

力等局限性。通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到

充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。

44.存款类金融机构单期同业存单发行金额不得低于（）元人民币。

A.5000万

B.1亿

C.2亿

D.3亿

【答案】：A

【解析】：

存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单

的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。

45.高级管理人员绩效薪酬的（）以上应采取延期支付的方式，且延

期支付期限一般不少于3年。

A.40%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】：A

【解析】：

商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效

薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于

3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。

46.2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多

缺陷。在此背景下，根据巴塞尔委员会于2011年10月发布的《加强

银行公司治理的原则》，()负责审核监督银行战略目标、风险战略、

公司治理和企业价值的实施情况。

A.股东大会

B.高管层

C.董事会

D.监事会

【答案】：C

【解析】：

董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公

司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监

督。

47.在资金投入环节，提高效率的重点是（）。

A.增大产出

B.扩大资金来源

C.降低资金成本

D.规模产出

【答案】：C

【解析】：

在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中

加大零售存款和活期存款的比重，将存贷比提高到合理水平。

48.下列不属于代理活动包含的法律关系的是（）。

A.被代理人与代理人之间的基础法律关系

B.代理人与第三人所为的民事法律行为

C.被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果

D.代理人与第三人之间的基础法律关系

【答案】：D

【解析】：

代理活动涉及三方主体，其整体是代理法律关系，又包含着三部分内

容：①被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系，如委托合同;

②代理人与第三人所为的民事法律行为，称为代理行为；③被代理人

与第三人之间承受代理行为产生的法律后果，即基于代理行为而产

生、变更或消灭的某种法律关系。

49.当市场利率呈逐步上升趋势时•，对商业银行最有利的资产负债结

构是（）o

A.保持资产负债结构不变

B.以短期负债为长期资产融资

C.以长期负债为长期资产融资

D.以长期负债为短期资产融资

【答案】：D

【解析】：

如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升

时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升

而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。

50.下列不属于行政诉讼当事人的是()。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D

【解析】：

行政诉讼的当事人有原告、被告、第三人和共同诉讼人。D项，委托

代理人不是当事人。

51.()是指债券买卖双方在成交的同时一，约定于未来某一时间以某

一价格，双方再进行反向交易的行为。

A.债券现券交易

B.债券回购交易

C.债券远期交易

D.债券期货交易

【答案】：B

【解析】：

A项，债券现券交易是指债券买卖双方在成交后就办理交收手续，买

方付出资金并获得债券，卖方得到资金并交付债券，成交和交收基本

上同步进行；C项，债券远期交易是指债券交易双方约定在未来某一

时刻按照现在确定的价格进行交易；D项，债券期货交易是指在交易

所进行的标准化的远期交易，即债券交易双方在集中性的市场以公开

竞价方式所进行的债券期货合约的交易。

52.在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布

的统计特征简化计算VaR,这种方法是（）。

A.历史模拟法

B.方差-协方差法

C.标准法

D.蒙特卡洛模拟法

【答案】：B

【解析】：

方差-协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满

足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分

布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

）

53.职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包括（o

A.非国有的公司，企业的非国家工作人员

B.国家机关的工作人员

C.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员

D.国有企业的国家工作人员

E.其他单位的非国家工作人员

【答案】：A|E

【解析】：

职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他

单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不

能成为本罪的主体。

54.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可

能性分别为0.02%和0.04%,则根据监管要求，在该银行信用风险内

部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。

A.0.03%,0.03%

B.0.02%,0.04%

C.0.02%,0.03%

D.0.03%,0.04%

【答案】：D

【解析