四月经济师考试《金融专业知识与实务》补充习题（附答案）

四月经济师考试《金融专业知识与实务》补充习题(附答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。

1、当本币升值时，会使国内物价水平()O

A、上涨

B、下降

C、不变

D、没影响

【参考答案】：B

【解析】：本币升值时，以本币表示的国内进口商品价格会下降，进而带动

国内同类商品价格下降，同时出口难度增大，部分出口商品会转为内销，国内同

类产品供给增加促使国内物价水平的降低。

2、金融宏观调控存在的前提是()o

A、财税调控

B、战略引导

C、二级银行体制

D、商业银行体系

【参考答案】：C

3、金融中介最基本的功能是()o

A、充当信用中介

B、充当支付中介

C、提供金融服务

D、解决信息不对称的问题

【参考答案】：A

【解析】：金融中介最基本的功能是充当信用中介，促进资金融通。

4、金融自由化与金融监管的关系是()o

A、金融自由化就不应再有金融监管

B、金融自由化与金融监管完全没有矛盾

C、要加强金融监管，就不能有金融自由化

D、金融自由化并不否认金融监管

【参考答案】：D

5、某储户2006年10月113存入定活两便储蓄存款5000元，于2006年12

月1日支取，如果支取日整存整取定期储蓄存款一年期利率为2.25%,活期储蓄

利率为1.85%0,银行应付利息为()元。

A、225.00

B、18.50

C、22.50

D、135

【参考答案】：B

【解析】：定活两便储蓄存款存期不满三个月的利息;本金X实存天数又支取

日活期储蓄存款利率，则本题中银行应付利息=5000X60X1.85%。・30=18.50。

6、按照马克思的货币必要量公式，()o

A、货币需求量与货币流通速度成正比

B、货币需求量与货币流通速度成反比

C、货币需求量与商品交易量成反比

D、货币需求量与商品价格成反比

【参考答案】：B

7、证券公司为所承销的证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场

价格的稳定的职能被称为()职能。

A、做市商

B、经纪商

C、中间商

D、服务商

【参考答案】：A

【解析】：证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商的三重角

色，其中证券公司为所承销的证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场

价格稳定的职能被称为做市商职能。

8、假设购买某永久债券花费100元，每年得到的利息支付为10元，则该债

券的到期收益率为()。'

A、1%

B、10%

C、11%

D、20%

【参考答案】：B

9、”过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源，该资源预期会给

企业带来经济利益”。这是指会计核算要素中的()O

A、明细核算

B、凭证传递

C、科目设置

D、记账规则

【参考答案】：A

10、罗纳德.1.麦金农和爱德华.S・肖提出了()o

A、金融抑制论

B、内生增长理论

C、金融约束论

D、金融管制理论

【参考答案】：A

11、凯恩斯认为，投机动机形成的投机需求与利率()O

A、呈正比

B、呈反比

C、无关

D、有时呈正比，有时呈反比

【参考答案】：B

【解析】：凯恩斯的流动性偏好理论认为：交易动机和预防动机形成的交易

需求与收入成正比，与利率无关；而投机动机形成的投机需求与利率成反比。故

本题选Bo

12、黄金储备是基础货币投放的主要渠道，黄金储备对货币供应量的影响取

决于黄金()O

A、输出量与输入量的变化

B、收购量与销售量的变化

C、销售量的增减

D、开采量的多少

【参考答案】：B

13、投资者完全绕过证券商，自己相互之间直接进行证券交易而形成的市场

是()。

A、柜台市场

B、场内市场

C、第三市场

D、第四市场

【参考答案】：D

【解析】：第四市场是指投资者完全绕过证券商，自己相互之间直接进行证

券交易而形成的市场。

14、银行的流动性不足通常源于()o

A、资产大于负债

B、资产小于负债

C、债务人的违约

D、资产负债期限结构匹配不合理

【参考答案】：D

【解析】：银行的流动性主要来源于吸收的存款(负债)，如果这家银行的存

款主要是短期的，但贷款(资产)又主要是长期的，所谓短存长贷，那么这家银行

就可能面临流动性不足的问题。AB选项讲的是资产、负债的大小对比问题，其实

这不是问题的关键；C选项发生时也会造成流动性不足，但银行有经验对这类违

约风险进行管控，所以在正常情况下即便发生几起违约事件也不足以导致其流动

性不足。

15、通货紧缩的基本标志是()o

A、价格总水平持续下降

B、利率持续上升

C、经济萧条

D、经济增长率持续下降

【参考答案】：A

【解析】：通货紧缩的标志着有三个，即价格总水平持续下降、货币供应量

持续下降及经济增长率持续下降。其中，价格总水平持续下降是通货膨胀的基本

标志。

16、利率与有价证券价格呈()o

A、正相关关系

B、负相关关系

C、弱相关关系

D、零相关关系

【参考答案】：B

【解析】：利率高了，人们都把钱存到银行里面去了，利率低了，人们觉得

存钱不划算，又把钱取出去，投到股市上，导致股价上涨，因而两者是负相关。

17、如果当前的证券价格不仅反映了投资者能得到的所有信息，包括历史价

格信息、所有公开的价格信息和内幕信息，该市场属于()O

A、弱式有效市场

B、半弱式有效市场

C、强式有效市场

D、半强式有效市场

【参考答案】：c

【解析】：强式有效市场假说是有效市场假说的一种极端或理想的情况。在

强式有效市场中，投资者能得到的所有信息均反映在证券价格上。在这里，所有

信息包括历史价格信息、所有公开的价格信息和内幕信息。

18、布雷顿森林体系所实行的汇率制度属于()o

A、人为的可调整的固定汇率制

B、人为的不可调整的固定汇率制

C、自发的不可调整的固定汇率制

D、自发的可调整的固定汇率制

【参考答案】：A

【解析】：这是一个历史知识题，布雷顿森林体系是二战后的一个国际汇率

制度安排，即是以美元为中心的固定汇率，可以调整。

19、下列不属于我国的政策性银行的是()o

A、国家开发银行

B、中国人民银行

C、中国进出口银行

D、中国农业发展银行

【参考答案】：B

【解析】：我国于1994年初设立了三家政策性银行，即国家开发银行、中国

进出口银行、中国农业发展银行。中国人民银行属于我国的中央银行。

20、当通货膨胀率上升快于名义利率上升并超过名义利率时，实际利率()o

A、大于零

B、小于零

C、等于零

D、不能确定

【参考答案】：B

21、在金融危机管理的国际协调中，国际货币基金组织通过提供短期融资，

可以帮助其成员国缓解OO

A、股市危机

B、货币危机

C、银行危机

D、经济危机

【参考答案】：B

【解析】：如果一个国家是国际货币基金组织的会员国，当该国发生货币危

机或外债危机这类金融危机以后，可以求得国际货币基金组合的救助，国际货币

基金组织通过短期融资和开出医治金融危机的药方，帮助缓解危机国家的外汇短

缺或帮助调整危机国家内部经济和外部经济的失衡。

22、对银行业的主要监管职能分离后，中国人民银行只保留对()的部分监

管职能。

A、金融市场

B、资本市场

C、货币市场

D、证券市场

【参考答案】：C

23、现代经济中最主要的信用形式是()o

A、商业信用

B、银行信用

C、国家信用

D、消费信用

【参考答案】：B

【解析】：现代经济中最主要的信用形式是银行信用。

24、关于证券账户开立的说法，正确的是()o

A、按照开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户、法人账户和机构账

户

B、个人投资者可以凭本人身份证开立多个账户

C、法人投资者可以与个人开立联合账户

D、投资银行开展证券自营业务必须以本公司名义开立自营账户

【参考答案】：D

【解析】：本题考查开立证券账户的相关规定。选项A的正确表述是“按照

开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户和法人账户”；选项

B的正确表述是“个人投资者只能凭本人身份证开立一个证券账户，不得重

复开户”；选项C的正确表述是“法人投资者不得使用个人证券账户进行交易”。

25、马克思货币必要量规律的理论基础是()

A、劳动价值论

B、剩余价值论

C、货币金属论

D、货币数量论

【参考答案】：A

26、政策性银行与商业性金融机构的最显著不同在于()o

A、是否以盈利为目的

B、是否执行国家金融政策

C、是否自主经营

D、是否政府出资

【参考答案】：A

【解析】：政策性金融机构通常是指一国为加强政府对经济的干预能力，实

现政府的产业政策，保证宏观经济协调发展而设立，不以盈利为主要目的，但可

以获得政府资金或税收方面支持的金融机构。商业性金融机构是一般性金融业务

的经营机构，其经营目的主要是获得利润。

27、利率风险是利率波动的不确定性带来的金融风险，对商业银行的利率风

险而言，导致利率风险生成的一个重要条件是O0

A、商业银行贷款总额

B、商业银行存款总额

C、商业银行存贷款总额

D、商业银行存贷款结构

【参考答案】：D

【解析】：不同类型的银行资产、负债有不同的利率水平，因而有什么样的

存贷款结构就有什么样的利率结构，这是导致商业银行利率风险的重要原因。如

果从排除法这题也很好排除，ABC都有“总额”两个字，说明都不对，只有D对。

28、一般说来，超额准备金增加，则商业银行的潜在放款和投资能力()o

A、减弱

B、增强

C、不变

D、不能确定

【参考答案】：B

【解析】：超额存款准备金对商业银行的资产业务规模有很重要的影响，一

般来说，超额准备金增加，意味着商业银行的潜在放款和投资能力增强，从而存

款货币创造能力增强。

29、《巴塞尔协议》的内容主要涉及商业银行的()o

A、资本计算和资本标准

B、资本规模

C、资本风险

D、负债规模

【参考答案】：A

【解析】：《巴塞尔协议》的内容主要涉及商业银行的资本计算和资本标准。

30、货币供不应求，利率上升：货币供过于求，利率下降。因而适当调节利

率水平，就可以直接调节OO

A、投资支出

B、消费支出

C、出口量

D、货币供求

【参考答案】：D

【解析】：均衡利率水平的形成是由货币供求的条件决定的。货币供不应求,

利率上升：货币供过于求，利率下降。同样的道理，适当调节利率水平，就可以

有效调节货币供求，使其处于均衡状态。

31、BOT项目融资的关键文件是()o

A、贷款协议

B、特许权协议

C、担保协议

D、采购协议

【参考答案】：B

32、CDs是银行业()而创造的金融创新工具。

A、规避利率变动风险

B、吸引客户存款

C、应对激烈的市场竞争

D、逃避金融法规约束

【参考答案】：D

【解析】：本题考查大额可转让定期存单(CDs)的产生原因。

33、道德风险是指()

A、个人的道德品质有问题而造成的对公众的危害

B、社会道德规范存在问题，不讲信用

C、金融和其他商品交易中的不道德行为

D、在缺乏足够制约的情况下，交易的一方为获得更高的回报去从事另一方

所不希望的、风险更大的经营活动

【参考答案】：D

34、我国的银行间外汇市场一一中国外汇交易中心，成立于()o

A、1994年1月1日

B、1994年4月1日

C、1995年3月15日

D、2000年1月1日

【参考答案】：B

35、中央银行通过减少货币供给量，使利率提高，从而抑制投资，压缩社会

总需求，限制经济增长的政策是OO

A、扩张型货币政策

B、紧缩型货币政策

C、扩张型财政政策

D、紧缩型财政政策

【参考答案】：B

【解析】：本题也是常识性考题，既然是压缩了社会总需求，那么肯定就是

紧缩型政策了，由于是中央银行出台的，当然也就是紧缩型货币政策。

36、下列判断是否出现银行危机的依据，说法错误的是()o

A、银行系统的不良贷款占总资产的比重超过5%

B、拯救失败银行的成本占国内生产总值的2%以上

C、银行出现问题而导致了大规模的银行国有化

D、出现范围较广的银行挤兑，或政府为此而采取冻结存款、银行放假、担

保存款等措施

【参考答案】：A

【解析】：银行系统的不良贷款占总资产的比重超过10%,可作为银行危机出

现的判定依据。

37、道义劝告属于()o

A、直接信用控制的工具

B、间接信用控制的工具

C、选择性货币政策工具

D、一般性货币政策工具

【参考答案】：B

38、如果财政有赤字，货币供应量的变动状况是()o

A、增加

B、减少

C、不确定

D、不变

【参考答案】：C

39、存款性金融机构是指经营各种存款并提供()服务以获取收益的金融机

构。

A、支付中介

B、咨询中介

C、信用中介

D、信息中介

【参考答案】：C

【解析】：存款性金融机构是指经营各种存款并提供信用中介服务以获取收

益的金融机构，主要包括商业银行、储蓄机构和信用合作社等。

40、我国《商业银行风险监管核心指标》要求，成本收入比()o

A、不低于35%

B、不高于40%

C、不应高于35%

D、不应低于40%

【参考答案】：C

41、国有重点金融机构监事会与国有重点金融机构的关系是()o

A、上级与下级的关系

B、监督与被监督的关系

C、指导与被指导的关系

D、领导与被领导的关系

【参考答案】：B

【解析】：国有重点金融机构监事会对国务院负责，代表国家对国有重点机

构的资产质量及国有资产保值，增值状况的实施监督。

42、商业银行负债业务创新的最终目的是创造()。

A、低成本的存款来源

B、存款账户的灵活性

C、存款的获利能力

D、更多的派生存款

【参考答案】：D

【解析】：商业银行负债业务创新的最终目的是扩大商业银行原始存款的资

金来源，而且通过各种合理合规的创新业务的技术处理，减少或逃避法定存款准

备金率的约束，从而创造更多的派生存款。

43、窗口指导属于()货币政策工具。

A、一般性

B、选择性

C、直接信用控制的

D、间接信用控制的

【参考答案】：D

44、中央银行作为政府的银行应具备的基本职责不包括()o

A、代理国库

B、对政府融通资金

C、代理政府金融事务

D、集中保管存款准备金

【参考答案】：D

【解析】：选项D的内容属于中央银行作为银行的银行应当履行的职责。

45、政策性金融机构是()o

A、以盈利为目的

B、为贯彻政府社会经济政策或意图，在多种业务领域内从事融资活动

C、由政府仓4立、参股或担保的

D、由商业银行组建而成的

【参考答案】：C

46、马科维茨投资组合理论认为，证券组合中各成分证券的()

A、相关系数越小，证券组合的风险分散化效果越好

B、相关系数越小，证券组合的风险分散化效果越差

C、相关系数为1,证券组合的风险分散化效果越好

D、相关系数与证券组合的风险分散化效果没有关系

【参考答案】：A

47、根据IMF协定第八条款规定，货币可兑换概念主要是指()o

A、经常项目可兑换

B、资本项目可兑换

C、金融项目可兑换

D、完全可兑换

【参考答案】：A

【解析】：本题考查货币可兑换的相关内容。

48、我国改善商业银行经营与管理条件，建立科学的激励约束机制，最根本

的要点在于()O

A、建立完善的内控制度体制

B、建立合理的组织结构

C、与西方商业银行的薪酬制度接轨

D、严格岗位责任制度

【参考答案】：D

49、银行信用的债权人是()

A、金融机构

B、消费者

C、企业

D、社会公众

【参考答案】：A

50、与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是()o

A、吸收活期存款，创造信用货币

B、以盈利为目的

C、经营对象是货币资金

D、制定国家金融政策

【参考答案】：A

【解析】：商业银行是以经营存款、贷款和金融服务为主要业务，以盈利为

经营目标的金融企业。与其他金融机构相比，吸收活期存款、创造信用货币是商

业银行最明显的特征。

51、即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，

金融自由化并不否认()O

A、金融管制

B、金融约束

C、金融监管

D、金融调控

【参考答案】：C

52、在银行损益表上，归集和反映商业银行总成本的项目是()o

A、各项利息支出

B、业务管理费

C、营业支出

D、各项利息支出+业务管理费

【参考答案】：C

【解析】：在银行损益表上，归集和反映商业银行总成本的项目是营业支出。

53、通货紧缩有利于()。

A、生产者

B、债务人

C、债权人

D、投资者

【参考答案】：C

【解析】：在通货紧缩时期，物价的持续、普遍下跌使实际利率升高，这将

有利于债权人而损害债务人的利益。所以，与通货膨胀相反，通货紧缩有利于债

权人而有损于债务人。

54、凯恩斯认为，投机性货币需求受未来()的影响。

A、利率不确定性

B、收入不稳定性

C、证券行市不稳定

D、国家政策

【参考答案】：A

55、在保证金交易中，投资银行可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购

进股票，这体现了投资银行在媒介资金供需过程中的OO

A、流动性中介作用

B、期限中介作用

C、信息中介作用

D、风险中介作用

【参考答案】：A

【解析】：投资银行为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。

当一个持有股票的客户临时需要现金时，充当做市商的投资银行可以购进客户所

持有的股票，从而满足客户的流动性需求。通过这些方式，投资银行为金融市场

的交易者提供了流动性中介。

56、下列商业银行营业外收支中，属于营业外支出的是()o

A、利息支出

B、罚没收入

C、出纳长款收入

D、违约金支出

【参考答案】：D

【解析】：本题考查营业外支出的相关内容。营业外支出内容包括：固定资

产盘盈亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短

款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。

57、货币政策最终目标之间基本统一的是()o

A、稳定物价与经济增长

B、稳定物价与充分就业

C、经济增长与充分就业

D、经济增长与国际收支平衡

【参考答案】：C

58、()是借助于银行ATM机及电脑网络系统，由客户自己通过计算机的提

示，自己操作完成所需要的业务服务的一种新型银行技术。

A、网络银行

B、电话银行

C、自助银行服务

D、银联业务

【参考答案】：C

【解析】：自助银行服务是借助于银行ATM机及电脑网络系统，由客户自己

通过计算机的提示，自己操作完成所需要的业务服务的一种新型银行技术。

59、判断是否出现银行危机的依据之一是银行系统的不良贷款占总资产的比

重超过()O

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

【参考答案】：B

【解析】：本题考查判断是否出现银行危机的依据。

60、股份制商业银行()o

A、都是上市公司

B、以企业法人和财政入股为主

C、以社会公众入股为主

D、资产规模已超过国有独资商业银行

【参考答案】：B

二、多项选择题(共30题，每题2分)。

61、中国证监会根据国务院的授权，依法对()实施监督管理。

A、证券业

B、信托业

C、期货业

D、租赁业

E、资产管理业

【参考答案】：A,C

62、商业银行创造派生存款的条件有()o

A、创造信用流通工具

B、全额准备金制度

C、部分准备金制度

D、现金结算制度

E、非现金结算制度

【参考答案】：A,C,E

63、市场风险分为()o

A、利率风险

B、法律风险

C、投资风险

D、汇率风险

E、流动性风险

【参考答案】：A,C,D

【解析】：市场风险包括汇率风险、利率风险和投资风险三种类型。

64、金融监管的基本目标为()

A、贯彻执行国家的金融法令和政策

B、维护金融业的安全与稳定

C、调整银行业和非银行金融机构内部之间的关系，维护高效具有竞争性金

融体系的运行

D、维护公众在金融业的正当利益

E、维持货币稳定，促进国民经济稳定增长

【参考答案】：A,B,C,D,E

65、在证券回购协议中，可以作为标的物的有()o

A、国库券

B、政府债券

C、商业票据

D、信用证

E、大额可转让定期存单

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：在证券回购协议中，作为标的物的主要是国库券等政府债券或其

他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。

66、通货膨胀所指的物价上涨是()o

A、个别商品或劳务价格的上涨

B、一定时间内物价的持续上涨

C、物价一次性的大幅上涨

D、全部物品及劳务的加权平均价格的上涨

E、季节性因素引起的部分商品价格的上涨

【参考答案】：B,D

【解析】：通货膨胀是在一定时间内一般物价水平的持续上涨的现象。

本题考查对通货膨胀概念的理解。参见教材第191页。

67、在市场经济条件下的社会经济活动有()o

A、政策性的业务

B、商业性活动

C、纯公益性活动

D、部分社会经济活动

E、金融体制改革

【参考答案】：B,C,D

68、COSO在其《内部控制一整合框架》中正式提出内部控制由五项要素构成

()O

A、控制环境

B、风险评估

C、控制活动

D、信息与沟通

E、监督评价与纠正

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】：本题考查COSO提出的内控五要素。COSO在其《内部控制一整合

框架》中正式提出内部控制由五项要素构成：控制环境、风险评估、控制活动、

信息与沟通和监督。

69、从严的收入政策是用来反击通货膨胀的一项重要政策举措，其内容具体

而言包括()O

A、收入指数化

B、工资物价指导线

C、以税收为基础的收入政策

D、币制改革

E、工资一物价管制及冻结

【参考答案】：B,C,E

70、货币市场的金融工具一般都具有的特点是()

A、手续简单

B、用途明确

C、期限短

D、流动性高

E、对利率敏感

【参考答案】：C,D,E

71、我国的股票类型中，属于境外上市外资股的有()o

A、H股

B、N股

C、A股

D、B股

E、C股

【参考答案】:A,B

【解析】：我国的股票类型中，属于境外上市外资股的有在香港上市的H股,

在纽约上市的N股。

72、金融监管的直接成本包括()o

A、监管人员的工资等行政支出

B、各种检查的费用

C、被监管当局承担的为配合监管而支出的成本

D、监管削弱竞争导致静态低效率

E、监管妨碍创新导致动态低效率

【参考答案】：A,B,C

【解析】：金融监管的直接成本由监管当局和被监管当局分别承担；监管当

局承担的是监管人员的工资等行政支出，各种检查的费用等；被监管当局如商业

银行、证券公司、保险公司等承担着为配合监管而提供报表、提供检查场地、配

备人员配合检查而支出的成本、监管削弱竞争导致静态低效率，监管妨碍创新导