基金从业应知应会摸底测试题

基金从业应知应会摸底测试题1.关于基金财务会计报告分析的目的，以下表述错误的是()。A、评价基金未来的经营业绩及投资管理能力(正确答案)B、为基金投资人的投资决策提供依据C、通过分析基金现时的资产配置及投资组合状况来了解基金的投资状况D、预测基金未来的发展趋势答案解析：评价过去的经营业绩及投资管理能力2.根据基金宣传推介材料的禁止性规定，以下哪些情形形成宣传语不得出现?()。I.强调集中营销时间限制，建议客户“欲购从速”;II.“净值归一”;III.登载专业的单位或个人推荐性文字;IV.预测基金的投资业绩A、I、II、III、IV(正确答案)B、I、II、IIIC、I、II、IVD、I、III、IV答案解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形:（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;（2）预测基金的投资业绩;（3）违规承诺收益或承担损失;（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金;（5）夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述;（6）登载单位或者个人的推荐性文字;（7）基金宣传推介材料所使用的语言表述应当清晰明确，应当特别注意:在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩文件”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述;不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述;不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述;（8）中国证监会规定的其他情形。3.按照交易工具的期限对金融市场进行分类，可以分为()。A、票据承兑市场和贴现市场B、现货市场和期货市场C、票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场D、货币市场和资本市场(正确答案)答案解析：按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场。4.M基金欧管理公司新聘的某基金经理过去3年在另一家公司的基金投资业绩优秀，M基金管理公司从业人员在制作广告宣传材料时，只强调这名基金经理过去3年的基金投资业绩，但是没有注明上述业绩并不是在本公司的业绩，该行为违反了()职业道德要求。A、忠诚尽责B、诚实守信(正确答案)C、专业审慎D、客户至上答案解析：该行为违反了诚实守信道德规范的要求。5.与其他金融工具相比较，基金是一种()。A、受益凭证(正确答案)B、股权凭证C、信用凭证D、债权凭证答案解析：基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。6.保本基金将大部分资金投资于()。A、股票B、货币市场工具C、衍生金融工具D、与基金到期日一致的债券(正确答案)答案解析：为能够保证本金安全，避险策略基金通常会将大部分资金投资于一致的债券。7.关于现金流量表，以下表述正确的是()。A、现金流量表可评价企业未来产生现金净流量的能力(正确答案)B、现金流量表可反映企业的资本结构C、现金流量表基本结构分为两部分:经营性现金流和投资性现金流D、现金流量表无法反映企业的长期资本筹集状况答案解析：资产负债表反映资本结构是否合理。现金流量表的基本结构分为三部分，即经营活动产生的现金流量（CFO）、投资活动产生的现金流量（CFI)和筹资（也称融资）活动产生的现金流量（CFF）。其中筹资活动产生的现金流量反映的是企业长期资本（股票和债券、贷款等）筹集资金状况。现金流量表可以评价企业偿还债务、支付投资利润的能力，可以反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力，可以分析净收益与现金流量间的差异，并解释差异产生的原因。8.关于基金从业人员职业道德规范，以下表述错误的是()。A、守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间关系的基础要求(正确答案)B、客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范C、诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则D、专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范答案解析：守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。9.关于基金管理人合规管理中的“规”，包括()。I.中国证监会发布的基本法律法规;II.中国证券投资基金业协会制定的适用于全行业的规范、标准、惯例;III.基金行业开展业务过程中形成的行业惯例;IV.公司章程以及企业内部的各种规章制度A、I，II，IIIB、I、II、IV(正确答案)C、I，II，III，IVD、I、II答案解析：相关规则包括:立法机关和证监会发布的基本法律规则;基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等;公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。10.忠诚尽责是调整基金从业人员与()之间关系的职业道德规范。A、社会公众B、监管机构C、其所在机构(正确答案)D、自律机构答案解析：忠诚尽责，是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。11.政策性金融债的发行人通常不包括()。A、中国进出口银行B、国家开发银行C、中国农业银行(正确答案)D、中国农业发展银行答案解析：政策性金融债的发行人是政策性金融机构，即国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。12.关于道德与法律的关系，以下表述错误的是()。A、相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性B、法律与道德的评价标准都是相同的(正确答案)C、法律实施主要依靠他律，道德实施主要依靠自律D、法律以权利义务为内容，要求权利义务对等答案解析：法律与道德的调整范围的不同，根本原因在于二者的评价标准存在一定的不同。13.某基金买入某股票6,000,000股，占上市公司总股本的5.1%，该基金在买入该上市公司股份达到5%时，没有及时披露权益变动报告书，在履行报告和披露义务前也没有停止买入该上市公司的股份，该行为属于信息披露禁止行为中的哪种情形?()。A、对证券投资业务进行预测B、虚假记载C、重大遗漏(正确答案)D、误导性陈述答案解析：该披露未披露则属于重大遗漏;重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。14.目前，国内货币市场基金的申购和赎回遵循的原则是()。A、确定价、金额申购、份额赎回原则(正确答案)B、确定价、份额申购、金额赎回原则C、未知价、份额申购、金额赎回原则D、未知价、金额申购、份额赎回原则答案解析：确定价，金额申购，份额赎回。15.当开放式基金发生巨额赎回，基金管理人选择部分延期赎回时，基金管理人在当日接受的赎回比例应至少为上一日基金总份额的()，并对其余赎申请延期办理。A、0.2B、0.15C、0.1(正确答案)D、0.05答案解析：当开放式基金发生巨额赎回，基金管理人选择部分延期赎回时，基金管理人在当日接受的赎回比例应至少为上一日基金总份额的10%，并对其余赎申请延期办理。16.关于基金份额的转换的规则，以下说法正确的是()。A、按照转换申请日下一日的单位净值计算转换基金的份额数量B、基金份额的转换不需要额外支付转换费用C、基金份额的转换不需要缴纳转出基金的赎回费，需要支付转入基金的申购费D、一般采用未知价法(正确答案)答案解析：基金份额的转换一般采取未知价法，按照转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量。由于基金的申购和赎回费率不同，当转入基金的申购费率高于转出基金的申购费率而存在费用差额时，一般应在转换时补齐。此外，基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用。尽管如此，由于基金份额的转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，因此综合费用仍较低。17.关于基金职业道德规范中诚实守信的基本要求，以下说法正确的是()。A、不正当竞争B、欺诈客户C、公平合法有序竞争(正确答案)D、内幕交易和操纵市场答案解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操作市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。18.非交易过户不包括()。A、继承B、转换(正确答案)C、司法强制执行D、捐赠答案解析：开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继承、司法强制执行等方式。接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者。19.用于衡量债券价格相对于利率变化的敏感性指标是()。A、收益率曲线B、久期(正确答案)C、债券到期收益率D、加权平均投资组合收益率答案解析：久期和凸性是用来衡量利率变化后价格变化情况的工具。20.股票基金和债券基金相比，以下说法正确的是()。A、股票基金长期收益高于债券基金(正确答案)B、每一个交易日股票基金的价格是变化的，债券基金的价格是不变的C、股票基金没有确定的到期日，债券基金有确定的到期日D、股票基金的流动性较大，债券基金流动性小于股票基金答案解析：与其他类型的基金相比股票基金的风险较高，但预期收益也较高。其他选项均不存在。21.关于基金业绩评价，以下表述错误的是（）。A、同一基金在不同时间区间内的表现差距可能也很大B、风险调整前的收益比风险调整后的超额收益更加重要(正确答案)C、不同基金在不同时间区间内的收益、风险不具可比性D、需要考虑基金的规模答案解析：风险调整后的超额收益比风险调整前的收益更加重要。22.投资风险不包括()。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险(正确答案)答案解析：投资风险包括:市场价格（市场风险），在规定时间和价格范围内买卖证券的难度（流动性风险），借款方还债的能力和意愿（信用风险）。23.关于基金从业人员职业道德中保守秘密的基本要求，以下做法错误的是（）。A、I、II、IIIB、I、II、III、IV(正确答案)C、II、III、IVD、I、III、IV答案解析：保守秘密具体而言，基金从业人员应当做到以下几点:（1）应当妥善保管并严格保守客户秘密，非经许可不得泄露客户资料和交易信息。且无论是在任职期间还是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息。(2）不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密，更不得用以为自己或他人谋取不正当的利益。（3）不得泄露在执业活动中所获知的内幕信息。24.按照投资的对象的不同，投资基金可以分为()。A、风险投资基金，私募股权基金，证券投资基金，对冲基金，另类投资基金B、风险投资基金，量化投资基金，证券投资基金，主动投资基金，被动投资基金C、股票投资基金，债券投资基金，货币投资基金，混合投资基金，另类投资基金(正确答案)D、绝对收益基金，私募股权基金，证券投资基金，对冲基金，另类投资基金答案解析：根据投资对象将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金、基金中基金、另类投资基金等。25.若无风险利率为1%，通货膨胀率为2%，实际利率为4%，那么名义利率为()。A、0.03B、0.05C、0.06(正确答案)D、0.04答案解析：名义利率包含了通胀率和实际利率，因此2%+4%=6%。26.关于保证金交易业务，下列表述正确的是()。A、卖空交易表明投资者认为股票价格会下跌(正确答案)B、融券没有资金成本C、融券业务会放大投资收益和损失，融资业务不会D、保证金交易能够减少资金占用，降低投资杠杆和风险答案解析：融资、融券业务都会放大投资收益率或损失率，如同杠杆一样增加了投资结果的波动幅度。融券交易没有平仓之前，投资者融券卖出所得资金除买券还券外，是不能用于其他用途的。27.关于衍生金融工具，以下表述错误的是()。A、远期合约和期货合约有时被称作远期承诺B、期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对称性C、信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利D、期权合约和利率互换合约被称为单边合约(正确答案)答案解析：期权合约和信用违约互换合约只有一方在未来有义务，因此被称作单边合约。28.投资交易中的操作风险是指()。A、由于汇率变动所产生的基金价值的不确定性B、由于人员、流程、系统或外部因素带来的交易失误，导致基金资产或基金公司遭受损失的风险(正确答案)C、由于宏观政策的变化导致的对基金收益的影响D、由于违反法律、法规、交易所规则、基金合同所导致公司遭受损失的风险答案解析：操作风险是指由于人员、流程、系统或外部因素带来的交易失误，导致基金资产或基金公司遭受损失，或基金公司声誉受损、受到监管部门处罚等的风险。29.我国的证券登记结算机构是()。A、上海证券交易所和深圳证券交易所B、中国证券登记结算有限责任公司(正确答案)C、中国人民银行支付结算司D、中国人民银行清算总中心答案解析：中国证券登记结算有限责任公司（简称中国结算公司）是我国的证券登记结机构。30.以下属于触发基金临时报告的重大事件是（）I.对基金份额持有人权益产生重大影响;II.对基金份额的价格产生重大影响;III.对基金管理人的利益产生重大不利影响;IV.对基金托管人的利益产生重大不利影响A、III、IVB、I、II、IIIC、I、II(正确答案)D、I、II、III、IV答案解析：如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件。31.QDII基金在其放开申购，赎回前，净值披露频度要求是()。A、一般至少每月披露一次资产净值和份额净值B、一般至少两周披露一次资产净值和份额净值C、一般至少每日披露一次资产净值和份额净值D、一般至少每周披露一次资产净值和份额净值(正确答案)答案解析：QDII基金在其放开申购，赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值.32.()是风险管理中的核心操作环节。A、风险识别B、风险评估C、风险管理体系的评价D、风险报告和监控(正确答案)答案解析：风险报告和监控是风险管理中的核心操作环节。33.关于公开募集的基金中基金（FOF），以下表述正确的是()A、基金托管人不得对FOF财产中持有的基金管理人自身管理的基金部分收取FOF的托管费B、FOF持有单只基金的市值，不得高于FOF资产净值的25%C、基金管理人不得对FOF财产中持有的自身管理的基金部分收取FOF的管理费(正确答案)D、FOF可以投资分级基金答案解析：FOF持有单只基金的市值，不得高于FOF资产净值的20%，且不得持有其他FOF;基金托管人不得对FOF财产中持有的自身托管的基金部分收取FOF的托管费;FOF不得持有分级基金。34.基金公司“合规”中的“规”不包括()。A、立法机关和中国证监会发布的基本法律规则B、各个地区金融行业默认的道德准则(正确答案)C、中国证券投资基金业协会和中国证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例D、公司章程以及企业的各种内部规章制度答案解析：基金管理人的合规管理可以定义为“对仅管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动。”上述相关规则包括:立法机关和证监会发布的基本法律规则;基金业协会和证券业自会等自律组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等;公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。35.关于单利和复利，以下说法错误的是()。A、均考虑了利息的时间价值(正确答案)B、均为计算利息的一种方法C、多个计息周期下，复利计算的利息大于单利计算的利息D、均考虑了本金的时间价值答案解析：单利复利均是以本金为计算基础的考虑的是本金的时间价值。36.关于专业审慎的基本要求，以下说法正确的是（）I.基金从业人员应取得基金从业资格，经所在基金管理公司执业注册后执业;II.基金销售人员应坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金;III.基金经理应参加后续职业培训，完成规定的培训学时;IV.基金管理公司研究员应主要依据券商研究报告撰写相关投资研究报告A、III、IVB、I、II、III、IVC、II、IVD、I、II、III(正确答案)答案解析：基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。37.关于系统性风险和非系统性风险，以下说法错误的是()。A、非系统性风险主要包括违约风险、经营风险、流动性风险B、系统性风险发生时所有资产均或多或少受到影响C、经济增长和政治因素都属于引发非系统系统性风险的因素(正确答案)D、系统性风险又称为市场风险答案解析：系统性风险，也可称为市场风险，是由经济环境因素的变化引起的整个金融市场的不确定性的加强，其冲击是属于全面性的，主要包括经济增长、利率、汇率与物价波动，以及政治因素的干扰等。38.某投资者委托香港经纪商，通过联交所设立的证券交易服务公司，向上交所进行申报，买卖规定范围内的股票行为叫()。A、深股通B、港股通C、债券通D、沪股通(正确答案)答案解析：所谓沪股通，就是投资者委托香港经纪商，经由香港联合交易所设立的证券交易服务公司，向上海证券交易所进行申报（买卖盘传递），买卖规定范围内的上海证券交易所上市的股票。而港股通就是投资者委托内地证券服务公司，经由上海证券交易所设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报（买卖盘传递），买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票。39.当ETF在交易所上市交易后，以下说法正确的是()。A、每日开市前披露前一日的申购清单和赎回清单B、每日开市前披露当日的基金份额参考净值（IOPV）C、每日开市前披露前一日的基金份额参考净值（IOPV）D、每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单(正确答案)答案解析：在每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单，并在交易时间内即时揭示基金份额参考净值。40.速动比率总是()流动比率。A、小于B、不大于(正确答案)C、大于D、不小于答案解析：速动比率总是不大于流动比率，因为速动比率的计算分子是排除存货的，如企业没有存货，那么速动比率和流动比率相等。41.以下关于另类投资的投资对象，说法错误的是()。A、艺术品、收藏品存在特征和质量方面的差别，所以投资价值的评估较为困难B、黄金投资，本质上属于大宗商品投资，但又体现出货币金融产品的特性C、黄金QDII主要投资于海外的黄金期货或黄金现货市场(正确答案)D、碳排放权交易是把二氧化碳作为可交易的大宗商品，形成市场机制，对碳排放权进行交易答案解析：黄金QDII不能直接投资海外黄金现货市场42.关于资产管理的本质以下说法正确的是()。A、部分资产管理活动要求风险与收益相匹配B、投资人必须坚持“卖者自负”C、存在刚性兑付D、管理人必须坚持“卖者有责”(正确答案)答案解析：资产管理本质体现在:一、切资产管理活动都要求风险与收益相匹配。二、管理人必须坚持“卖者有责“。三、投资人必须做到“买者自负”并不存在刚性兑付。43.关于发起式基金的成立及存续条件，以下说法中正确的是()。A、发起式基金的基金合同生效3年后，若持有人数量低于200人的，基金合同自动终止B、发起资金不得少于3000万元人民币C、基金份额持有人可少于200人D、发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止(正确答案)答案解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。发起资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起计算。44.关于开放式基金巨额赎回，以下描述不正确的是()。A、出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金资产组合情况决定部分延迟赎回B、单个开放日基金赎回申请超过上一日基金总份额的10%为巨额赎回(正确答案)C、单个开放日基金净额赎回申请超过基金总份额10%时，为巨额赎回D、基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人可暂停接受赎回申请答案解析：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回。基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请。45.关于投资者的投资目标，以下表述错误的是（）。A、承担风险的意愿是投资者的主观意愿，反映了投资者的风险厌恶程度B、承担风险的能力由投资者的各项客观因素