【国内外关于融资担保业务风险管理的探究综述2300字】

国内外关于融资担保业务风险管理的研究综述1.关于融资担保业务风险及类型的研究各国针对解决中小企业融资难题，扶持中小企业发展都有不同的方法措施。而通过政策金融制度，利用融资担保手段，建立具有政府性质的融资担保体系已被证明具有显著作用，并成为很多国家的通行做法。通过实践证明，随着融资担保体系建设的日益完善，中小企业融资担保机构发现企业、服务企业，运用科学的风险管理手段，能够持续保证自身稳定发展，也能够保证支持中小企业发展作用的持续发挥。Susmita（2019）认为在通过担保増信的方式支持小微企业融资，在世界上被广泛使用。担保增信的方式可以使更多原本无法得到银行贷款的小微企业获得贷款[1]。王勤（2019）表示融资担保作为一种缓解借贷双方信息不对称、缓释信用风险的重要方式，是目前社会公认的缓解小微企业融资难困境的可行办法[2]。刘文娟（2019）从保前、保中、保后三个方面分析了担保公司业务风险的成因，主要是部门之间责任划分不清、缺乏风险预警机制、保后监管落实不到位等，致使担保公司发生风险[3]。2.关于融资担保业务风险成因的研究从主体上划分，造成小微企业融资难的原因主要有企业、金融机构、政府三个方面。Mathis，Cavinato（2010）发现在进行外部融资时，进行业务时会结合财务状况、经营情况、抵押品、信息披露情况进行综合评价，小微企业难以满足要求，导致融资受限[4]。刘新梅（2016）认为由于部分担保机构存在截留企业贷款资金、民间高利贷借款等行为，担保机构违规经营已成为银担合作中的主要风险，主要表现为违规经营高风险投资业务及使用内外账、联合借款企业骗取信贷资金并恶意成立关联企业以转移骗贷资金等[4]。侯旭华，高锐（2018）指出受国内经济下行和供给侧结构性改革影响，中小企业的经营风险上升，间接导致了信贷违约率的上升，加大了融资担保机构的代偿风险。此外，融资担保业务涉及一些产能过剩的行业，这些企业以机器设备、存货等作为抵押物的资产价值存在大幅下跌的情况，因此，融资担保机构存在资产减值的风险[5]。李爽（2020）认为由于我国现阶段的融资担保公司缺乏完善的相关制度，导致多数融资担保功能无法满足市场的变化以及现代的需求，而强行接受融资担保委托便容易导致融资担保公司承担一定的信用风险[6]。谢龙（2021）指出融资担保公司本身便具有高风险的特征，又面临着专业能力不足的问题，还有在风险识别和预警及处理方面的能力有所欠缺，使得担保公司存在着较大的代偿风险。就目前国内融资担保公司的整体发展态势来看，已经有诸多担保机构因为无法承受市场压力和资金能力不足而转行，整体行业发展受阻[7]。3.关于融资担保业务风险管理的研究Gai（2014）通过研究发现，融资担保的类型会一定程度上影响资产组合的违约情况，进而作者提出担保机构应当不断完善操作策略以实现对潜在担保风险的防控[8]。Anne-FleurRoos（2019）研究了信用担保机构的业务风险管理制度，并研究了不同类型担保机构业务风险管理的重点和防范措施，同时，作者分析了现有担保机构对借款人的资质审查的内容和模式，提出了担保机构可以通过担保前审查来降低担保风险的建议和措施[9]。NakhonKokkaew（2019）研究了担保公司业务风险管理体系的构建问题，即如何从组织、制度和管控措施等维度建立担保公司的系统性风险管理机制，并总结和分析了担保公司业务实施过程中存在的操作风险[10]。国内学者们普遍认为应完善融资担保业务流程的风险识别及风险分析规则标准，利用合理的风险管理措施及策略，逐步建成完善的中小企业融资担保机构风险管理体系，并对未来可能发生的损失制定合理的应对对策，从而全方位、全过程的强化融资担保机构的风险管理能力。张承慧（2019）研究指出，融资担保业务受限于服务对象及行业定位，在与银行业金融机构的合作中处于劣势地位，且整体机构的收益风险严重错配等因素的影响，政府的持续支持是中小企业融资担保机构持续发展的关键。在政府构建起完善的配套支持政策环境的同时，应探索政府、银行业金融机构与融资担保机构按比例分担融资担保风险的机制落地，通过分散风险增强中小企业融资担保机构的担保能力和抗风险能力[11]。林丽娜（2017）研究指出，融资担保业务风险管理的重点在于融资担保项目的风险管理，而操作风险是最容易规避与化解的风险之一。针对操作风险，应通过融资担保机构的合理的风险管理体系与内部控制机制去逐步规避，设计一套完善的评审流程方法，找到最佳的项目风险管理策略[12]。4.研究评述通过整理国内外的相关理论和研究成果，我们可以发现，在金融风险管理、融资担保风险及类型、融资担保风险管理等方面，国外的研究已经形成较为成熟的体系。国内的学术界在相关课题研究上也相对完善，并在此基础上，结合国情及融资担保机构特点，研究了融资担保业务风险成因，认为融资担保业务面临的风险，有政策、与银行合作、担保对象以及机构自身等层面上，并对担保公司的业务风险管理提出了不少有建设性的观点和建议。但是，对于融资担保业务风险管理的研究多集中于宏观分析或是对于融资担保业务整体风险的分析，针对融资担保业务风险识别、风险评估、风险预警和风险控制等管控环节存在的具体问题的研究还相对欠缺。参考文献：[1]SusmitaBaulia.Take-upofJointandIndividualLiabilityLoans:AnAnalysiswithLaboratoryExperiment[J].JournalofBehavioralandExperimentalEconomics,2019(2):15-17.[2]王勤.中小企业新型担保融资发展障碍及破解路径研究[J].上海金融,2019(4):75-81.[3]刘文娟.YF担保公司融资担保业务风险管理研究[D].安徽财经大学,2019.[4]F.JohnMathis,JosephCavinato.Financingtheglobalsupplychain:Growingneedformanagementaction[J].ThunderbirdInternationalBusinessReview,2010,52(6).[5]刘新梅.中国商业银行银担合作业务风险研究——基于融资性担保公司风险传递的视角[J].改革与战略,2016.[6]侯旭华，高锐.担保公司财务风险防范[J].中国金融，2018（19）：73-74.[7]李爽.融资性担保公司信用担保风险防范措施探析[J].时代金融，2020.85-86.[8]谢龙.试论融资担保公司的财务风险及防控[J].财务与管理，2021（02）53-54[9]LorenzoGai,FedericaIelasi.Operationaldriversaffectingcreditriskofmutualguaranteeinstitutions[J].JournalofRiskFinance,2014,15(3):275-293.[10]Anne-FleurRoos,FrederikT.Schut.Sprillovereffectsofsupplementaryonbasichealthinsurance:evidencefromtheNetherlands[J].T