北部生态新区桂山生态公益墓园项目可行性研究报告真实报告

柳州市北部生态新区桂山生态公益墓园项目可行性研究报告第1页柳州市北部生态新区桂山生态公益墓园项目可行性研究报告XXXX有限公司北部生态新区桂山生态公益墓园项目可行性研究报告编制单位：北京中投信德工程咨询有限公司高级工程师：高建目录第一章总论 11.1项目概要 11.1.1项目名称 11.1.2项目建设地址 11.1.3项目建设单位 11.1.4项目负责人 11.1.5项目建设性质 11.1.6项目建设内容及规模 11.1.7项目投资规模 21.1.8项目资金来源 21.1.9项目建设期限 21.2项目承建单位介绍 21.3编制依据 21.4编制原则 31.5研究范围 41.6主要经济指标 41.7综合评价 5第二章项目必要性及可行性分析 72.1项目提出背景及发起缘由 72.2项目建设必要性分析 92.2.1有助于完善柳北生态新区配套提升城市功能的需要。 92.2.2有助于提升柳州市区域殡仪服务水平 92.2.3项目实施符合国内殡葬改革方向 92.2.4项目实施是柳州市发展绿色生态殡葬业的需要 102.2.5合理利用资源发展环保墓园的需要 102.3项目建设可行性分析 112.3.1政策可行性 112.3.2市场可行性 112.3.3项目建设优势明显 112.4必要性及可行性分析结论 12第三章项目建设条件 133.1地理位置选择 133.2区域投资环境 133.2.1区域位置简介 133.2.2区域地形地貌 143.2.3区域气候条件 143.2.4区域自然资源条件 153.2.5区域交通条件 163.2.6区域经济发展条件 17第四章总体建设方案 194.1总体功能定位 194.2总体设计理念 194.3总体设计原则 194.4项目结构布局 204.5项目建设内容及规模 264.6道路交通规划方案 264.6.1规划原则 264.6.2规划目标 274.6.3道路交通规划 274.7工程管线布置方案 284.7.1给水工程规划 284.7.2排水工程规划 294.7.3电力工程规划 304.8照明方案 304.9辅助设施方案 31第五章节能方案 335.1节能设计依据 335.2主要节能措施 335.3具体节能方案 34第六章环保措施 366.1环境保护设计依据 366.2环境保护目标和保护内容 366.3工程分析及管理措施 376.4消防安全 386.4.1设计依据 386.4.2消防措施 396.4.3抗震措施 396.4.4综合防灾 406.4.5防洪涝措施 40第七章企业组织与劳动定员 417.1企业组织机构 417.2劳动定员 427.3福利待遇 42第八章劳动安全卫生 438.1概况 438.2劳动安全 438.2.1防火防爆设计 438.2.2电力 438.2.3防静电防雷措施 448.3劳动卫生 448.3.1防暑降温 448.3.2卫生 448.3.3照明 44第九章项目实施规划 459.1建设开发规划 459.2建设工期 459.3实施进度安排 45第十章投资估算与资金筹措 4610.1投资估算依据 4610.2总投资估算表 4610.3资金筹措 4710.4资金使用和管理 47第十一章财务及经济评价 4811.1总成本费用估算 4811.1.1基本数据的确立 4811.1.2产品成本 4911.1.3产品利润 5011.2财务评价 5011.2.1项目投资回收期 5011.2.2项目投资利润率 5011.2.3不确定性分析 5011.3经济效益评价 51第十二章风险分析及规避 5312.1项目风险因素 5312.1.1不可抗力因素风险 5312.1.2政策风险 5312.1.3市场风险 5412.1.4资金管理风险 5412.2风险规避对策 5512.2.1不可抗力因素风险规避对策 5512.2.2政策风险规避对策 5512.2.3市场风险规避对策 5512.2.4资金管理风险规避对策 56第十三章结论与建议 5713.1结论 5713.1.1生态效益 5713.1.2社会文化效益 5713.2建议 58附表 60附件1销售收入预测表 60附件2总成本费用估算表 62附件3外购燃料及动力费表 63附件4外购原材料表 64附件5工资及福利表 65附件6利润与利润分配表 66附件7资金来源与运用表 67附件8项目资本金现金流量表 68附件9项目投资现金流量表 69附件10项目财务计划现金流量表 71附件11资产负债表 73第一章总论1.1项目概要1.1.1项目名称柳州市北部生态新区桂山生态公益墓园项目1.1.2项目建设地址广西XXXXXXXXXX1.1.3项目建设单位XXXX有限公司1.1.4项目负责人XXXX1.1.5项目建设性质新建项目1.1.6项目建设内容及规模为配合解决新区政府集中安置大量被搬迁的村民祖坟的问题以及增加村委和村民的固定收入、解决村民就业问题，柳北区石碑坪镇下陶村村委决定和XXXX有限公司进行合作,合理利用石碑坪镇下陶村芝麻岭的林地，用于建设一座生态公益性墓园，为此，下陶村村委和XXXX有限公司特向柳北区政府和北部生态新区管委会提出申请,建设“柳州市北部生态新区桂山生态公益墓园”项目。项目墓园用地面积285亩，总建筑面积73100.00平方米，墓园总计可建设壁葬格4万个，建设生态公益墓位14000个。1.1.7项目投资规模项目的总投资为10000.00万元，其中土建工程费用为4925.00万元，设备及安装投资451.84万元，其他费用为217.05万元，行政规费为86.61万元，土地费用为4275.00万元，安置与补偿费用为800.00万元。1.1.8项目资金来源本项目总投资资金10000.00万元人民币，全部由项目企业自筹。1.1.9项目建设期限本项目建设从2018年7月—2020年6月，建设工期共计24个月。1.2项目承建单位介绍1.3编制依据《中华人民共和国城乡规划法》；国务院《殡葬管理条例》（2012修正本）民政部《公墓管理暂行办法》《广西壮族自治区公墓管理条例》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；《广西壮族自治区国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》；《柳州市国民经济和社会发展“十三五”规划纲要》；《柳州市城市总体规划（2010-2020）》；《柳州北部生态新区筹建工作方案》；《柳州市第十三届人民代表大会第七次会议》；《建设项目经济评价方法与参数》第三版；《投资项目可行性研究指南》；《现代财务会计》；项目公司提供的有关资料及相关数据；国家公布的相关设备及施工标准。1.4编制原则（1）充分利用建设地现有基础设施条件，将建设地现有条件（设施、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。（2）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，坚持施工安全性原则，采用最先进的施工设备、施工技术，确保项目工程质量，以达到企业的高效益。（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。（5）注重环境保护，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。（7）项目选址不占用基本农田、风景名胜区、文物保护区内土地。1.5研究范围本研究报告对企业现状和项目建设的必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对项目建设未来的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了该项目的经营纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资，经营成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。1.6主要经济指标该项目主要经济指标汇总如下表：项目主要经济指标汇总表序号项目名称单位数据和指标一主要指标1规划总用地面积亩285.002项目总建筑面积㎡73100.003总投资资金，其中：万元10000.003.1工程及安装费用万元4925.003.2土地费万元4275.003.3安置与补偿费用万元800.00二主要数据1总销售收入万元17000.002总开发成本万元14869.523利润总额万元2130.484净利润万元2130.485营业税金及附加万元0.006上缴所得税万元0.007项目总投资万元10000.008项目定员人2309建设期月24三主要评价指标1项目投资利润率%21.30%2项目投资利税率%21.30%3税后财务内部收益率%15.04%4税前财务内部收益率%15.04%5税后财务静现值(ic=5%)万元2,003.196税前财务静现值(ic=5%)万元2,003.197投资回收期(税后)年5.698投资回收期(税前)年5.699盈亏平衡点%45.21%1.7综合评价本次生态墓园建设项目将紧扣柳北生态新区“打造以城带乡、城乡互动、生态休闲的新型城镇化建设示范新区和智慧城市新区”的发展理念，将人文纪念功能与陵园传统文化有机结合，既为广大市民提供一个祭扫闲人、寄托亲情、弘扬中华传统孝道文化的一个文明场所，又达到为青少年喝市民游览休闲、欣赏文化艺术、接受教育的目的。充分实现两大功能有机结合，既为社会提供精神文化效益，又能产生良好的经济效益，从而形成良性循环，为企业的长期持续发展奠定坚实基础。项目生态公益墓园建设符合国家殡葬政策，符合广西壮族自治区各项殡葬管理办法、符合柳州市发展总体规划，项目建设将满足群众殡葬需求，运用生态的理念，结合人口老龄化趋势，满足人们更高层次的精神文化需求。项目建设有日臻完善的柳州交通和完善的接待配套设施作为支撑，对于促进地区公墓建设的快速发展形成了助力。综合以上因素，该项目建设不仅可行，且十分必要。第二章项目必要性及可行性分析2.1项目提出背景及发起缘由11月，《柳州北部生态新区筹建工作方案》审议通过，柳州市将按照先理念后设计、先规划后建设、先环境后开发、先定位后招商的思路，将北部新区建设成为柳州市未来实现跨越式发展的重要经济增长极，打造以城带乡、城乡互动、生态休闲的新型城镇化建设示范新区和智慧城市新区。依据《柳州市第十三届人民代表大会第七次会议》提出“拓展城市发展新空间，科学规划沙塘、东泉、柳城华侨农场等市区北部区域，开展沙东(沙塘—东泉)生态科教新城规划研究”的要求，柳州北部生态新区规划范围为柳州市北环高速以北、柳江河-三柳高速(凤山段)-沙埔河以东、改道后323国道(东泉-鸡公山国道)以南、屯秋铁路(洛埠-东泉规划城市道路)以西，包括现有柳北区管辖的沙塘镇、石碑坪镇、柳城县管辖的东泉镇、沙埔镇以及柳城县凤山镇、社冲乡小部分区域，加上现隶属柳城县的柳城华侨农场、隶属广西水产畜牧兽医局的走马种畜场，规划面积约680平方公里的区域范围，统称为“柳州北部生态新区”(以下简称：北部新区)，并建立相应管理体制和机制，由柳州市委、市政府直接管辖。北部新区将根据原有的产业优势，结合柳州城市产业发展规划及功能定位，北部新区重点发展汽车、工程机械、钢铁、航空航天装备、生物医药及高性能医疗器械、农产品加工、轻纺服装业、健康养老服务业、科教培训服务业、休闲旅游业、通用航空服务业和现代农业等。北部新区将建立符合实际、灵活高效的管理体制、机制，打造管理体制高效化、运行机制市场化，服务体系专业化、产城融合一体化的改革创新先行区，成为加快柳州产业转型升级和实现跨越发展的重要经济增长极，助力柳州在广西率先实现全面建成小康社会、建成西江经济带龙头城市战略目标。未来几年，柳州北部生态新区开发步伐将持续加大，生态新区建设对于优化柳州市城市空间布局，提升城市服务功能，拉动经济快速增长都有着十分重要的战略意义。而生态新区发展必须要有产业作为支撑，人民在此安居乐业，新城区才能繁荣、才能长久。为了配合柳州市北部生态新区开发建设，解决新区内日益突出的殡葬墓地缺少、市民墓地无序埋葬的难题，推进新区殡葬改革，实现新区内绿色殡葬、生态殡葬建设，同时降低市民殡葬成本，同时配合解决新区政府集中安置大量被搬迁的村民祖坟的问题以及增加村委和村民的固定收入、解决村民就业问题，柳北区石碑坪镇下陶村村委决定和XXXX有限公司进行合作,合理利用石碑坪镇下陶村芝麻岭的林地，用于建设一座生态公益性墓园，为此，下陶村村委和XXXX有限公司特向柳北区政府和北部生态新区管委会提出申请,建设“柳州市北部生态新区桂山生态公益墓园”项目。本次生态公益墓园项目将紧扣柳北生态新区“打造以城带乡、城乡互动、生态休闲的新型城镇化建设示范新区和智慧城市新区”的发展理念，将人文纪念功能与陵园传统文化有机结合，既为广大市民提供一个祭扫先人、寄托亲情、弘扬中华传统孝道文化的一个文明场所，又达到为市民游览休闲提供原生态园林景观的目的，充分实现两大功能有机结合，既为社会提供精神文化效益，又能产生良好的生态效益，从而形成良性循环。2.2项目建设必要性分析2.2.1有助于完善柳北生态新区配套提升城市功能的需要。本项目规划实施的北部新区生态墓园处于城郊青山绿水景畔中，以现代生态陵园为主。规划设计立足于建设文化生态陵园，顺应时代发展，赋予陵园以新的属性：公益性、文化性、纪念性、生态经济性，形成现代陵园的新概念。项目实施正是积极响应北部新区生态产业发展规划，有助于北部新区完善产业配套体系布局，促进经济全面发展。2.2.2有助于提升柳州市区域殡仪服务水平为了规范行业秩序，该项目可为消费者提供优质称心的高标准服务。同时我们将执行国家对殡仪建设的相关法律法规，杜绝乱收费的现象，建立公平合理的利益分配机制，实现周边社区的生态环境和生活水平的共同发展，力求令殡葬市场更加透明、健康。该项目可提升柳州市区域内殡仪行业整体服务的水平，对于整合殡葬行业、促进殡仪业有序发展产生了积极的影响。2.2.3项目实施符合国内殡葬改革方向殡葬改革具有艰巨性和复杂性，一方面是几千年来与人们有着千丝万缕联系的殡葬陋俗不可能在社会主义初级阶段就被彻底摈弃；另一方面是随着社会的发展和人们殡葬需求的提高又出现了一些新情况和新问题。殡葬改革工作发展不平衡，有些地方火葬区火化率长期徘徊不前；滥占土地、大造坟墓之风尚未得到有效遏制；殡葬用品市场管理上没有系统的、可行的操作性依据，处于无序竞争状态。解决这些问题的根本出路在于进一步深化殡葬改革，适合中国国情的社会主义的殡葬制度和习俗，只有在不断改革的过程中才能逐步走向完善、走向成熟。该项目正是看到了国内殡葬事业的复杂性、艰巨性与行业内存在的一些问题，立足国情，力求打造一个绿色、生态及符合国家殡葬改革发展趋势的现代墓园。该项目建成后可有效抑制柳州市周边地区“黑墓地”的现象，能提升区域内火化率，对于整合行业市场秩序产生了积极的影响。2.2.4项目实施是柳州市发展绿色生态殡葬业的需要该项目结合柳州当地民俗风情和殡葬文化，将通过绿色生态的理念，形成独具特色的殡葬服务，吸引广大地区客源。该项目建成后会逐渐形成以绿葬为主的墓园。在这里，传统的墓碑被各类树木和花草所取代，草坪葬、植树葬、骨灰墙代表了绿色殡葬多元化的发展方向，标志着以绿色环保为主旨的“绿色安葬”方式开始在广西柳州正式推行。2.2.5合理利用资源发展环保墓园的需要为贯彻落实国家节约利用土地保护生态环境及推进殡葬改革的有关要求，缓解由于城市空间拓展所导致的殡葬设施用地（主要是公墓用地）与城市建设用地的矛盾，确保柳州地区墓园健康有序的开展殡葬活动、生态环保教育等活动，加强资源的整体保护与利用，项目建设十分必要。2.3项目建设可行性分析2.3.1政策可行性符合国家《殡葬管理条例》（2012修正本）、《广西壮族自治区殡葬管理条例》。为了加强殡葬管理，推进殡葬改革，促进社会主义精神文明建设，根据国务院《殡葬管理条例》，结合本自治区实际，制定了本规定。该项目对于实现广西壮族自治区柳州等地区火葬的全面实行、抑制“黑墓地”建设，充当着十分重要的角色。因此，该项目符合国家及广西壮族自治区关于规范殡葬业政策中的相关规定，有多项政策作为支撑，具有较强的政策可行性。2.3.2市场可行性近几年，大中城市常住人口逐年递增，但可利用土地有限。随着可供建设殡葬场所及设施的土地越来越少，人们对入土为安的埋葬方式的向往，在柳州市投资建设本项目将大大改善现有的殡葬条件。项目选址非常便捷，同时柳州市柳北区石碑坪镇的基础建设趋于完善，将大大增强殡葬业服务水平，为吸引柳州市北部生态新城及更多的周边客户提供良好的条件。准确地说，项目具有较好的地域优势。因此，该项目的建设市场潜力较大，具备市场可行性。2.3.3项目建设优势明显项目区位优势明显，交通便捷。项目选址柳州市柳北区石碑坪镇，主要针对市场为柳州北部生态新城及周边区域，可有效缓解该区域墓地市场紧缺现状。具备良好的生态环境条件。该公墓交通便利。规划区地势开阔，树林植被茂盛，环境优雅，具备公墓建设的基础条件。周边产业适宜公墓建设。该区域地处文化旅游产业聚集区内，没有污染类工业项目，适宜经营性公墓建设。2.4必要性及可行性分析结论鉴于上述原因，该项目建设符合国家殡葬政策，符合广西壮族自治区各项殡葬管理办法、符合柳州市发展总体规划，项目建设将满足群众殡葬需求，运用生态的理念，结合人口老龄化趋势，满足人们更高层次的精神文化需求。项目建设有日臻完善的柳州交通和完善的接待配套设施作为支撑，对于促进地区公墓建设的快速发展形成了助力。综合以上因素，该项目建设不仅可行，且十分必要。第三章项目建设条件3.1地理位置选择本项目建设地址选定在广西壮族自治区柳州市柳北区石碑坪镇下陶村芝麻岭。项目区域位置示意图3.2区域投资环境3.2.1区域位置简介柳州市，位于广西壮族自治区中北部，地处北纬23°54′～26°03′，东经108°32′～110°28′之间。东与桂林市的龙胜县、永福县和荔浦县为邻，西接河池市的环江毛南族自治县、罗城仫佬族自治县和宜州市，南接新设立的来宾市金秀瑶族自治县、象州县、兴宾区和忻城县，北部和西北部分别与湖南通道侗族自治县和贵州黎平县、从江县相毗邻。市区青山环绕，水抱城流，有“世界第一天然大盆景”的美誉。柳州是国家信息化带动工业化试点城市、全国科技经济体制综合配套试点城市和国家技术创新试点城市。柳州素有“桂中商埠”之称。3.2.2区域地形地貌柳州市区地形平坦，微有起伏，海拔在海拔85至105米之间，东、西、北三面环山，具有典型的岩溶地貌特征。由于柳江穿流市区及气候、岩性、构造的影响，形成河流阶地地貌、岩溶地貌迭加的天然盆地。柳江自北向南绕呈半岛形的柳北半岛，又向北，向东北又绕行向西南，最后向东南流出，故柳北半岛素有“世界第一盆景”的美誉。山峰点缀于城市之间，著名的有鱼峰山，马鞍山，鹅山，箭盘山，文笔峰，雀儿山等。城南有都乐岩，为喀斯特地貌溶洞典型。3.2.3区域气候条件柳州市地处桂中北部，属中亚热带季风气候，影响柳州市的大气环流主要是季风环流，夏半年盛行偏南风，高温、高湿、多雨，冬半年盛行偏北风，寒冷、干燥、少雨。夏长冬短、雨热同季，光、温、水气候资源丰富，但地区差异较大，北部各县具有较明显的山地气候特征。太阳辐射量年平均为95～110千卡/平方厘米，南部多于北部，一年中以7～8月最高，1～2月最低。日照时数平均1250～1570小时。气温自北向南渐增，年平均气温北部18.1～19.4℃，其余20.1～20.7℃，年际变化北部小于中、南部，最高年与最低年相差1.3～2.0℃。最冷月1月平均气温7.2～10.4℃，历史上极端最低温度为-2.5～-5.8℃，高寒山区可达-8℃以上。最热月7月平均气温27.2～28.9℃，历史上极端最高气温为38.6～39.5℃。年总积温5700～6800℃，南北相差1100℃。年总降雨量1345～1940毫米，但地区分布和季节变化很大。雨季一般始于四月下旬，终于9月上旬初，这期间降水量占全年降水量的70%以上。雨量分布，北部多于南部，山区多于平原，融水县贝江流域为柳州市的一个多雨中心，年降水量可达2000毫米以上。多年平均蒸发量1600～1700毫米，自南向北渐减，南部超过1700毫米，大于降水量，为半湿半干状态，而北部的降水量多超过蒸发量，气候湿润。柳州市气象灾害主要有：春季低温阴雨和干旱，夏季的暴雨洪涝和雷雨大风，局部地方春夏之交季节有冰雹，秋季寒露风和秋旱，以及冬季的寒潮霜冻害。3.2.4区域自然资源条件土地资源柳州市土地总面积186.86万公顷，占广西土地总面积的7.89%（其中市城区6.58万公顷）。市内土壤大多数厚度适中，质地较好，适合开垦耕作，但土壤中有机质含量低，肥力较低。耕作型土壤大致可分为水稻土、红壤、石灰土和冲积土4种类型。生物资源柳州市林木有杉、松、樟、枫、荷木、香椿等数十种，有丰富的水电资源。柳州盛产大米、玉米、甘蔗、花生、木薯、油桐、麻类等粮食和经济作物，蔬菜有120多个品种，果类有柑、橙、柚、龙眼、梨、桃、李、柿、板栗、番石榴等20多种。矿产资源柳州城区并柳江、柳城两县已发现矿产12种，多为非金属矿，其中已探明储量8种，有大中小矿床26处，以水泥、冶金、化工用石灰岩和白云矿分布较广。两县还发现大理石矿。融安、融水、三江和鹿寨四县的矿藏主要有黑色金属、有色金属、贵金属、稀有分散放射性元素、煤、冶金辅助非金属、化工原料非金属、建筑材料非金属共7类。3.2.5区域交通条件铁路：柳州是沟通大西南与华东、中南、华南地区的铁路枢纽，湘桂、黔桂、枝柳等国家铁路干线交汇于柳州。衡柳、柳南高铁开通运营。贵广高速铁路经过市辖的三江县，从三江至广州只需4小时；目前，正在建设柳州至肇庆的铁路，建成后将成为柳州至珠三角的便捷的铁路运输通道。公路：柳州是中国公路主枢纽城市之一，209、322及323国道在柳州交汇，贯穿桂林、柳州、南宁、北海的桂海高速和汕头至昆明高速公路在柳州交汇，环城高速公路已经建成。柳州至梧州、三江至柳州、鹿寨至阳朔、柳州至武宣、桂林至三江高速公路、桂林至柳州至南宁（改）扩建工程等六条高速公路的开工建设，实现了市辖区县份全部通高速公路的局面，形成了以柳州为中心向四周辐射的快速大通道，与其他省市的快速通道相连接。柳州到梧州2个小时即可到达，柳州至广州10个小时即可实现往返，同时去湖南、贵州的时间也将大大缩短。水路：柳州位于广西中部，水路逆江而上可达贵州、下航可直达梧州、广州、港澳。柳州市及各县通航总里程747公里，分别由都柳江、融江、柳江三条河段组成，是珠江水系西江上游主要的通航河流。现有码头经营单位9家，其中，货运码头8家，客运码头1家。共拥有泊位25个，最大靠泊能力1000吨，最大起重能力60吨，柳州市港口吞吐能力555万吨。到2020年，全市港口将有件杂货、散货、汽车滚装、多用途泊位共计57个，吞吐能力突破3000万吨。口岸：柳州是国家一级口岸，柳江航运上溯可至贵州，下航可达港澳，常年通航500吨级船舶，西南出海大通道柳江黔江二级航道整治工程已批准立项，2013年开工建设，配合下游大藤峡水利枢纽建设，柳江航道将可常年通行2000吨级船舶。近年来，柳州市大力推进水运基础设施建设，柳州港阳和作业区、鹧鸪江作业区、官塘作业区等相续开工建设。到2020年，柳州港吞吐能力将达3000万吨。柳州海关、柳州出入境检验检疫局、柳州边防检查站密切配合，提供“24小时无假日预约通关”服务。实行“分类通关改革”、“属地申报，口岸验放”和“直通放行”等新的通关作业模式，商品通关便利化水平进一步提高。一批货物从报关到放行海关平均作业时间为6.19小时，24小时海关作业完成率为95.59%。国际机场：柳州距桂林两江国际机场约90分钟车程。柳州白莲机场达到国家4D级标准，现已开通至北京、上海、广州、深圳、成都、昆明、厦门等航线。作为国家一类口岸已经开通至北京、上海、广州、深圳、厦门、成都、昆明等近十条航线。3.2.6区域经济发展条件初步核算，2017年全市地区生产总值（GDP）2755.64亿元，比上年增长7.1%。其中，第一产业增加值189.49亿元，增长3.7%；第二产业增加值1487.08亿元，增长4.4%；第三产业增加值1079.07亿元，增长11.6%。第一、二、三产业增加值占地区生产总值的比重分别为6.88%、53.96%和39.16%，对经济增长的贡献率分别为3.7%、35.0%和61.3%。按常住人口计算，全年人均地区生产总值69249元。年末全市户籍总人口386.60万人，比上年末增加0.93万人。年末全市常住人口400.00万人，比上年末增加4.13万人，其中城镇人口256.03万人，占总人口比重（常住人口城镇化率）为64.01%，比上年末提高1.00个百分点。户籍人口城镇化率为49.53%，比上年末提高0.20个百分点。全年出生人口6.46万人，出生率为16.72‰；死亡人口6.14万人，死亡率为15.91‰；自然增长率为0.81‰。全市城镇新增就业7.2万人，比上年增加1.07万人，增长17.45%。年末城镇登记失业率2.51%。2017年居民消费价格比上年上涨1.3%。其中食品价格上涨0.6%。全年财政收入403.82亿元，比上年增长9.10%，其中公共财政预算收入179.79亿元，增长12.96%，其中税收收入128.22亿元，增长11.88%。公共财政预算支出374.28亿元，增长10.23%。第四章总体建设方案4.1总体功能定位近些年随着国民经济的快速发展，人们在物质生活水平提高的同事对精神生活的需求也日益迫切，这也就为园林绿化大发展提高了良好的社会大环境，作为园林景观规划设计的一个分支—陵园规划设计，也逐渐受到了广泛的重视。陵园规划设计有其特殊性，但也要结合时代特色，除了些风水学说之外，人文纪念园、公园化等设计理念被融入其中，人类敬祖宗悼亲人的精神情操，祭祖扫墓缅怀先人的祭祀活动，也是一种传统习俗。柳北区生态墓园处于柳北区青山景畔中，前期的西园占地285亩，以现代式陵园为主，建成生态公益墓园。陵园中结合柳州古八景，为市民提供一个良好的学习、休闲、参观场所。规划设计立足于建设文化陵园、创陵园文化，顺应时代发展，赋予陵园以新的属性：公益性、文化性、纪念性、经济性，形成现代陵园的新概念。4.2总体设计理念将人文纪念功能与陵园传统文化有机结合，既为广大市民提供一个祭扫闲人、寄托亲情、弘扬中华传统孝道文化的一个文明场所，又达到为青少年喝市民游览休闲、欣赏文化艺术、接受教育的目的。充分实现两大功能有机结合，既为社会提供精神文化效益，又能产生良好的经济效益，从而形成良性循环，为企业的长期持续发展奠定坚实基础。4.3总体设计原则现代陵园要摒弃阴森、恐怖的感觉，要重新赋予一种祥和、宁静的氛围。陵园公园化的理念在于把陵园做成一个大公园，通过墓碑的合理摆放、园道的曲折、绿化的自然遮掩、园林小品的有机结合，建成一座陵园公园。让我们的前辈和故人安静的置身于这样一个花园中，每逢祭扫之日，后人可踏着和风、迎着煦日，来缅怀他们。因地制宜原则：在整个墓园基地中，三面环山，地势由坡变缓，因此在规划中开渠引流，挖土堆地形，汇集在基地中心形成一个滨水生态墓区。阴事阳做的原则：进入陵园，首先看到的不是排排坐的墓碑，而是草坪、鲜花、河流，与之相协调的建筑（艺术雕塑中心、业务房、园林小品等），耳边传来的是悠扬的音乐，填上的飞鸽，水中的游鱼，消除了传统意义上陵园给人们带来的心理压抑感。4.4项目结构布局一、总体功能分区根据公墓现有资源状况和拟建内容，划分多个分区，镶嵌于自然生态基底之上，形成基底和斑块的分布格局。其中，将自然生态基底良好的林地以及荒山荒地等用地类型，将地势平坦、面积较大适宜开展殡葬服务的区域划分为综合服务区；将坡度平缓、交通便捷，适合大规模开发建设的区域划分为墓区；在整个墓园基地中，三面环山，地势由坡变缓，因此在规划中开渠引流，挖土堆地形，汇集在基地中心形成一个滨水生态墓区等。项目生态墓园主要分为八大分区，分别为：壁葬墓区，面积为16500平方米；传统墓区，面积为8000平方米；西式墓区，面积为9000平方米；滨水生态墓区，面积为15000平方米；艺术墓区，面积为13100平方米；服务区，面积为11500平方米；回迁墓地安置区，面积为32828.79平方米；村民自留墓地区：10187.81平方米。二、各个功能分区规划1、壁葬墓区，用地面积为16500平方米；壁葬分为室内壁葬和室外壁葬区，形式多样，能更好的节约用地资源，达到很好的经济效益，同时更促进了文明祭奠的行为礼仪。2、传统墓区，用地面积为8000平方米；传统并不是指守旧，而是采用中式风格强调出高雅与非凡，颇具文人雅士之风。3、西式墓区，用地面积为9000平方米；文化的融合在逐步影响人们的意识，西洋式风格，可尝试采用天主教、基督教的墓葬方式；也可尝试建造一个四季亭，做一个花葬。4、滨水生态墓区，用地面积为15000平方米；是整个墓区风景最美的风水宝地，依山伴水正是这个区域的特点所在，用生态打造新的墓葬形式理念，是我们的主旨。5、艺术墓区，用地面积为13100平方米；社会文明的进步，是物质非物质文明的共同进步，艺术作为这个墓区的特色，是一座座纪念的墓碑，又是一尊尊高品位的艺术品，给后人舒心的视觉享受。6、服务区，用地面积为11500平方米；用于建设墓区管理中心，墓区销售中心，祭奠集散中心，以及停车场，是整个墓区的形象展示和主要入口。7、安置区：回迁墓地安置区，面积为32828.79平方米；村民自留墓地区：10187.81平方米。地势处于平缓地带，便利于墓葬，经济实惠。4.5项目建设内容及规模项目墓园用地面积285亩，总建筑面积73100.00平方米，墓园总计可建设壁葬格4万个，建设生态公益墓位14000个。主要规划建设内容及工程量情况如下表：项目主要建设内容及工程量情况一览表工程类别分项工程名称建筑工程量单位备注1、壁葬墓区壁葬格11500.00平方米4万个格子辅助道路景观设施5000.00平方米2、传统墓区传统墓位3000.00平方米3000个墓位辅助道路景观设施5000.00平方米3、西式墓区西式墓位3000.00平方米3000个墓位辅助道路景观设施6000.00平方米4、滨水生态墓区滨水生态墓位6000.00平方米5000个墓位辅助道路景观设施9000.00平方米5、艺术墓区艺术墓位3600.00平方米3000个墓位辅助道路景观设施9500.00平方米6、服务区工程墓区管理中心1000.00平方米墓区销售中心1000.00平方米祭奠集散中心1500.00平方米停车场3000.00平方米其他配套辅助设施5000平方米总计73100.00平方米4.6道路交通规划方案4.6.1规划原则1.资源保护道路的选线、布局、路面材质的铺装、道路面宽以及所选择的交通工具都要从资源与环境的角度出发，力求对资源的负面影响最小化。2.安全选址道路的选线尽可能避开滑坡、塌方、泥石流等地质不良地段。3.利用现状尽可能利用现有道路，新开辟的道路尽量减少对于水域、景观用地、建设用地的侵占。做到经济上合理，技术上可行。4.功能多样道路的功能要满足祭祀、护林防火、职工生产生活等多方面的要求。4.6.2规划目标1.生态环保道路的选线、路面材质的选择、铺装方式、道路宽度的设计、交通工具的选择等都应从保护资源与环境的角度出发，使道路与交通对资源与环境的负面影响最小化。2.安全舒适道路交通组织应避免交通事故，杜绝交通隐患，同时将噪声和空气污染降至最低。遇到地质情况复杂地段应加强防护。客户对交通过程中的视觉景观和交通服务感到舒适愉悦。4.6.3道路交通规划1.外部交通对外交通主要以公路交通为主，其中新修建乡道与盘山公路，构成进入墓园的主要通道。2.内部交通规划在墓区入口处、综合服务区暂设2处公共集中停车场。在一级道路上根据需要可以设置少量的电瓶车停靠站。集中停车场提供停车、简单的餐饮、休息等服务设施。4.7工程管线布置方案4.7.1给水工程规划1.给水工程现状规划范围内现状为自然山体，山上以一般自然植被和裸露土壤为主，给水主要为天然雨水，无居民生活用水。随着今后墓园的建设和发展，大量客流的到来，将带来巨大的用水压力，同时绿化养护、场地的维护和墓碑的加工，亦需要大量用水。2.供水发展目标根据墓园规划发展的需求，建立完善的供水系统，为墓园的建设和发展提供有力保障。规划区内供水普及率为100%。3.供水水源由于墓园今后的用水量较大，同时自身水资源不足，因此在供水水源上应考虑多渠道供水，以保障今后的建设和发展。规划以外部引水和内部供水相结合的方式来满足用水需求。其中内部供水主要指当地雨水径流回收，深层地下水作为备用水源。外部引水主要来源于市政给水。由于规划区域内为山地地形的特点，考虑供水加压的问题，需要在山顶建蓄水池调蓄，蓄水量为1000立方米，提高给水利用量。4.输水系统市政自来水和中水输水管道由规划区南侧进入，建设蓄水设施一处，通过输水管道向区内各个供水点供水。规划区域内采用分片区集中供水。由于规划区地处山区，高程相差较大，各片区根据实际需要设置加压泵站或减压设施，保证供水安全。根据规划区地形和功能区分布，给水管网采用环状、树状网结合的方式，沿道路敷设，结合景观合理配制管线。注意避开河流、污水。在不破坏景观的前提下，要尽量少拐弯，走捷径。4.7.2排水工程规划1.排水工程现状规划墓园区域内尚未建立完善的排水系统。排水体制：考虑墓园的发展与环境的关系，园区内采用雨污分流制排水体制。污水实行分区域统一处理，污水就近再生利用或储存。雨水就近排入蓄水池中。2.污水排放参照《城市排水工程规划规范》，由于区内污水主要为生活污水，污水量按照生活用水量的80%计算。3.雨水排放主要依靠暗管排放。就近集中至自然水体，以备利用。4.污水处理规划区内设置小型生活污水回收池，收集除冲厕用水以外较洁净的生活污水，经简单处理用于自身的冲厕和绿地浇灌。规划区内单体住宅建筑可考虑设置源分离排水系统，提高污水再生利用效率。5.管道敷设排水干管沿道路铺设，结合景观合理配制管线。注意避开河流、给水。在不破坏景观的前提下，要尽量少拐弯，走捷径。随道路的修建，在其两侧，可同时设置排水沟渠，以利排水。4.7.3电力工程规划1.电力工程现状目前规划区内没有外部城市电网引入供电。2.供电电源该工程供电电源等级为三级，部分为二级，电源引自当地变压站，本项目每个单位的电压等级为380/220V，采用地埋式引入；3.电网规划规划区内设置1处10KV开闭所，就近为相关区域分线供电。规划墓园内的中低压电力线路全部采用电缆沿道路埋地敷设。新建配变电室的选址与配电线路、电缆铺设应符合国家《城市电力规划规范（GB50293-1999）》、《城市工程管线综合规划规范（GB50289-98）》和《低压配电装置及线路设计规范（GBJ54-83）》等有关规范。4.8照明方案1.规划目标建设具有人文气息、特点鲜明的墓园景观照明系统，体现以人为本、生态环保和可持续发展的思想，静动分区，重点突出，塑造一个舒适、健康、安全、优美而和谐的夜晚景观空间环境。2.规划原则（1）一般照明遇特殊照明相结合；（2）功能性照明与景观性照明相结合；（3）通过照度、光色分布灯照明特点突出重点区域的景观特点，烘托相应的景观分为；（4）提出对点（景观节点、行人视点等）、线（景观轴线、行人视线、行走路线等）、面（界面、活动区域）等重点园林要素的照明要求；（5）布局合理，防止眩光给人带来的不适。3.照明类型照明系统主要分为两种类型：道路照明与景观照明：道路照明：道路照明是园林基本照明系统。道路照明的基本手段是路灯照明，此外还包括建筑照明灯辅助方式，映照体现道路功能特征的夜景氛围。景观照明：园林景观照明主要展示该区域夜间景观的独特魅力，突出区域整体园林景观，赋予夜间园林独特的个性特质。主要通过园林建筑特色照明、绿化照明、水体照明、小品照明等一系列凸现园林景观核心与内涵。4.9辅助设施方案1.环卫设施现状园区内现无环卫基础设施。2.垃圾收集和运输规划方案规划区内不设垃圾处理场，所有垃圾外运至垃圾转运站统一运到垃圾处理场进行处理。生活垃圾收集点的服务半径一般不应超过70米。生活垃圾的收集逐步实现容器化、密闭化，以减少对环境的污染。近期应针对人流密度，合理增加垃圾箱数量，远期应逐步实现袋装分类收集。3.公共厕所分期分批建设公共厕所，全面提高公共厕所的卫生条件和面貌。综合服务区宜300～500米设置一座，其他区域公厕间距不大于800米。公共厕所可结合入口、服务中心等公共设施设置。第41页第五章节能方案5.1节能设计依据（一）、《中华人民共和国节约能源法》（二）、《国务院关于加强节能工作的决定》（国发[2006]28号）（三）国家标准《公共建筑节能设计标准》（GB50189-2015）（四）、《节能中长期专项规划》（五）、《商业建筑空调节能改造技术指南》（六）、《建筑节能技术指南》（七）《节能中长期专项规划》（八）《工程建筑标准强制性条文》5.2主要节能措施改革开放30多年来，中国的经济发展驶入了快车道，实现了快速增长，小康社会建设取得了辉煌的成就。然而，经济的发展在某种程度上是以消耗能源做代价的，发展越快消耗的能源就越多。因而，在中国经济快速发展的同时，能源状况不断地向我们发出警报。节约能源、保护环境已经成为是国家发展经济的一项长远战略方针。在当前扩大内需保增长的新形势下，中央经济工作会议明确提出要全面加强节能、节水、节地、节材和资源综合利用工作，突出抓好节能减排、生态环境保护重点工程建设。在国家出台的扩大内需十项措施中，支持重点节能减排工程建设也列入其中。项目方将积极承担社会责任，坚持经济发展和节能环保同步进行，经济效益和社会效益相结合的发展道路。为此，本项目将采用以下节能措施：1.新建建筑全面严格执行节能标准。采用节能建材、节能设施，建设低能耗的绿色建筑。建筑的节能从规划、设计、施工图审查及施工、监理、验收等全过程实施严格监管。选用先进的技术工艺和设备，避免施工过程中对资源的浪费。2.合理安排工程进程，减少物流往返，从而减少洁净面积，节省空气净化能耗。3.项目建设严格遵循总体规划，力求紧凑，提高项目用地的综合利用效率。项目建设将充分考虑物流、人流、施工、经营、维修等因素，合理规划，节约土地资源。4.合理利用水资源。为了当地社会经济的不断发展，保证各行业用水需求，必须节约用水，提高水资源的利用效率。利用循环水成为绿化，道路清洗用水的资源，从而有效提高水资源的利用效率。5.3具体节能方案1.电气工程：根据设计要求的照明要求，选用节能灯具，同时在建筑使用说明书及节能标识中标示节能操作方法。2.给排水系统：根据设计要求，采用节水型卫生洁具，同时在建筑使用说明书及节能标识中标示节能操作方法。3.通风空调工程：根据设计要求，不同的场所采用不同的通风及制冷空调系统，同时在建筑使用说明书及节能标识中标示节能操作方法。4.能源利用：根据建筑所在地的各项风能、太阳能和地热能等可利用能源的特点，响应国家节能要求，选用合适的节能设备，尽量采用自然能源系统，降低建筑使用成本。5.此外，项目单位还将从管理措施着手，制定相应的节能管理制度，培养施工人员良好的节能意识，使节能变为每个员工的自觉行动。加强施工中水、电、汽的计量管理，合理调度、分配各工序能耗。制定合理的用能消耗定额，并实行考核。第六章环保措施6.1环境保护设计依据（87）国环字第002号文件《建设项目环境保护设计规划》《污水综合排放标准》GB8978—2012《声环境质量标准》GB3096-2008《大气污染物综合排放标准》GB16297—2012《水污染物排放标准》DB11/307—2013《国家大气污染物综合排放标准》GB16297—2012《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》6.2环境保护目标和保护内容1、保护目标环境保护的目标是：保护和利用自然环境，遵重当地传统文化，建成生态平衡、环境优美，具有地方特色的生态陵园。并要求大气环境质量达到政府要求标准，水环境质量达到市环保部门要求，无其它污染情况。该项目建设对周边环境影响较小，但在该项目建设过程中会破坏生态植被，要注重环境绿化工程，对已被破坏的植被及时进行保护和恢复。项目建设过程中要严格按照环境保护部门批复的“环评报告书”执行，工程完工后经环保部门验收合格后投入运营。2、保护内容（1）绿色技术的推广应用。绿色技术就是指有利改善环境质量的环保可靠性技术，也就是根据价值，并利用现代科学技术的全部潜力的无污染技术。绿色技术的要求是：①能源最小化②废弃物最小化③避免资源浪费在项目开发中，项目方将更多使用绿色技术，以实现对原有地块的生态资源的保护和本次项目的环保建设：相关设施将使用如：太阳能、雨水收集使用、自然风代替空调、沼气利用、循环利用技术等。清洁生产化：使用清洁能源，整个旅游过程清洁化（如生态厕所等）使用清洁产品（如不用一次性产品）服务生态化：使用绿色材料装饰、家具、供应绿色食品。节约资源：减少垃圾，进行垃圾分类处理，资源重复循环利用（如循环水浇园区植被等）。绿色交通：陵园内部交通主要采用电力车、徒步等方式。绿色商品：绿色商品主要注意四性，即地方性、环保性、实用性、方便性。绿色休闲：休闲方式多采用生态型设计等。6.3工程分析及管理措施1、施工期1）合理布设施工便道与施工生活区，对环境可能造成的影响配套相应措施，确保污水、固体垃圾等合理处置；2）施工料场设在景区外下风向，完工后进行恢复；3）加强施工管理，施工面设施工围栏和增湿措施，在重点区域限制机械操作；4）合理安排工期，尽量缩短工期，尽可能减少施工期的影响；5）在施工过程中，不允许有任何损害文物的行为发生，不允许破坏植被、毁坏农田，若有少量农田被毁，在工程结束后，必须及时恢复到原样，为工程运行和环境美化创造良好的外部条件。6）规划区内不设垃圾处理场，所有垃圾外运至垃圾转运站统一运到垃圾处理场进行处理。生活垃圾收集点的服务半径一般不应超过70米。生活垃圾的收集逐步实现容器化、密闭化，以减少对环境的污染。并针对人流密度，合理增加垃圾箱数量，远期应逐步实现袋装分类收集。2、营运期1）项目建成后，将实施更多合理可行的环保措施加以治理，避免游人的增加给环境带来的压力和对景观环境的破坏。2）项目区内的垃圾坚持每天清理外运处理，加强绿化树木花草的维护，保护环境。3）规划区内设置小型生活污水回收池，收集除冲厕用水以外较洁净的生活污水，经简单处理用于自身的冲厕和绿地浇灌。6.4消防安全6.4.1设计依据设计遵照的有关标准：《消防法》《建筑设计防火规范》（GB50016-2014）《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》（GB50058-2014）《火灾自动报警系统设计规范》（GB50116-2013）《建筑灭火器配置设计规范》（GB50140-2005）《电器装置设备布置设计规定》6.4.2消防措施项目方将坚持“防消合一”的原则，建设城市、森林消防体系，整合报警和通讯网络，合理设置消防站点，加强消防水源建设和管理，各项建设严格执行国家颁布的防火规范,努力提高综合消防能力。按照《中华人民共和国消防法》的规定，进行消防安全布局。各项建设必须严格执行国家颁布的防火规范，确定防火等级，健全消防设施，保证消防通道。加大消防水源管理力度。充分利用配水管网、再生中水等多种水源，结合各项建设、水系整治、避难场所设置消火栓、吸水井、蓄水池等消防取水设施，确保森林火灾扑救的需要。加强对对自然灾害和险情的监测、各种人为破坏的监测等。6.4.3抗震措施规划区工程建设场地抗震设防要求：根据国家颁布《中国地震参数区划图》（GB18306-2015），规划区按7度设防。各综合服务区建设应急避难所，配套建设区级地震应急物资储备库。6.4.4综合防灾项目方将采取强有力的措施，切实加强灾时救济和灾后恢复重建工作，提高备灾物资储备能力。建立安全可靠高效的交通、水、电、热、通信等生命线系统，提高抵御灾害的能力，保障社会稳定和经济发展。建立快捷、畅通的本区灾情信息管理系统，制定和完善救灾预案。6.4.5防洪涝措施继续贯彻“全面规划、综合治理、防治结合、以防为主”的防洪减灾方针，防洪工程的规划建设应与流域规划相协调，科学合理确定防洪标准，加强防洪减灾设施的建设和保护，健全蓄滞洪区和雨洪利用设施，保证规划区防洪安全。规划区地形多是山区，服务区和办公区很多位于山谷，防洪要求较高。服务区和办公区的防洪标准确定为20年一遇重现期。第七章企业组织与劳动定员7.1企业组织机构XXXX有限公司，负责该经营性公墓建设和经营管理工作。该项目建成后，实行管理所领导下的总经理负责制。下设副总经理、办公室、财务部、销售部、园林部、人事部等部门。总经理职责为主持日常经营管理，负责整个园区的正常、安全运营，组织实施管理所决议，并将实施情况向管理所报告，拟定设置、调整或撤销内部管理机构的具体方案等。副总经理职责为按工作分工负责有关分管工作，副总经理将根据需要设置。办公室职责为执行总经理和副总经理交办的一切事务。财务部职责为按规定办理会计事务，进行会计核算、实行会计监督；参与拟订经济计划、业务计划、考核、分析预算、财务计划的执行情况。销售部主要负责项目市场推广及销售工作。园林部负责园区景观及设施的综合管理。人事部负责员工的招聘、培训与管理，以及社保福利工作。组织机构设置如下图：第73页组织机构设置图人事部人事部董事会监事会总经理副总经理办公室财务部市场部园林部7.2劳动定员根据项目运作实际要求操作，所有岗位均执行一班制，工作时间为8小时。项目工程全部建成后劳动定员230人，其中管理人员20人，技术人员15人，普通员工180人，后勤人员15人。7.3福利待遇根据国务院“关于深化企业养老保险制度改革的通知”，项目将按照国家有关规定，保障员工享有生活福利、劳动保护和待业保险待遇。按国家有关规定定期向社保局缴纳各项统筹基金。同时，依照《劳动法》的规定对安全经营、劳动保护采取统一管理，分级负责，加强对职工劳动保护知识的教育，按期发放劳动保护用品，努力改善职工劳动条件。第八章劳动安全卫生8.1概况本项目实施及运营过程中将严格执行国家、市委、区委、县委等发布实施的有关劳动安全卫生法令、法规、条例。本项目凡涉及劳动安全、卫生的各个环节，如防火防爆、电气安全、防静电防雷措施、防机械伤害以及防尘、防毒、防暑降温、防噪声音等方面将根据经营特性的具体情况均采取相应的预防措施。项目单位认真贯彻“安全第一、预防为主”的方针，严格执行国家和地方有关部门颁布的标准规范和规定，做到劳动保护“三同时”，以保证经营安全和操作人员身体健康。8.2劳动安全8.2.1防火防爆设计本园区设置多个直通区外的消防及运输出入口，园区设置消防车通道，整个园区布局，严格按照消防规定与规范的要求进行。本工程的建筑物耐火筹备组均不低于二级，新建构筑物的耐火等级达到一级。园区内按照国家颁布的消防规范的要求设置室内消火栓给水系统、火灾报警系统，并配备足够的移动灭火器材。8.2.2电力本项目经营过程中，需要接入电力，支持设备的工作。所有插座回路均装设漏电保护装置；所有带电设备正常不带电的金属部分均应设可靠接地；不含变电所的建筑物在其电源进线外令线应进行重复接地；户外路灯灯杆就近打一根接地极；在建筑物内应将PE干线、接地极的接地干线、公用管道、建筑物金属构件等可导电体在进入建筑处做总等电位连接。设备运转部分均加防护罩。园内电源中心线进户重复接地，并采取防雷措施。消防电源独立于其它供电线路并设两路供电。8.2.3防静电防雷措施建筑物均按第三类防雷建筑物设置防雷，避雷带采用明敷，引下线及接地极分别利用柱内及基础内钢筋，与电源中心线重复接地构成联合接地，接地电阻≦1Ω。特殊设备按规范要求设置防雷装置及防静电装置。8.3劳动卫生8.3.1防暑降温员工休息室、办公室等到均设电扇或空调。8.3.2卫生园区设有浴池，主要经营区块均设有专人负责清洁卫生。建立浴室，分设男、女职工更衣室，建立定期体检制度或专用洗浴室。园区设有足够的卫生间和休息室。8.3.3照明鉴于项目运营特点，要求室内的采暖、通风设施完善，特别是照明情况符合行业标准要求，保护员工视力。第11页第九章项目实施规划9.1建设开发规划为尽快加紧该项目施工建设工作，应尽可能利用建筑单位的优势和丰富的工程经验。为了使企业进一步发展，必需加快工程建设步伐；该项目在全施过程中，将抓紧时间，实施交叉作业，以使项目早日建成运营，发挥其经济效益和社会效益。9.2建设工期本项目建设从2018年7月—2020年6月，建设工期共计24个月。9.3实施进度安排各阶段实施进度安排如下：项目实施进度表年份项目名称2018年2019年2020年项目审批工程设计建筑工程施工建设配套建筑工程设备购置及安装工程辅助设施工程其他辅助工作项目竣工运营★第23页第十章投资估算与资金筹措10.1投资估算依据本项目投资估算是根据可行性研究报告的编制方案和各专业提供的建设内容而编制的。A、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；B、建筑工程费：参考柳州市目前同类工程造价估算；C、设备购置费：设备价格参考目前最新的市场价格估算；D、其它费用，参考企业拟发生的投资内容估算。10.2总投资估算表项目的总投资为10000.00万元，其中土建工程费用为4925.00万元，设备及安装投资451.84万元，其他费用为217.05万元，行政规费为86.61万元，土地费用为4275.00万元，安置与补偿费用为800.00万元。总投资估算表序号工程或费用名称估算价值占总投资的比例建筑工程设备购置安装工程其它费用合计一建筑工程费用4169.50398.0053.84303.664925.0049.25%1.1壁葬墓区工程560.00560.005.60%1.1.1壁葬格460.00460.004.60%1.1.2辅助道路景观设施100.00100.001.00%1.2传统墓区工程400.00400.004.00%1.2.1传统墓位300.00300.003.00%1.2.2辅助道路景观设施100.00100.001.00%1.3西式墓区工程570.00570.005.70%1.3.1西式墓位360.00360.003.60%1.3.2辅助道路景观设施210.00210.002.10%1.4滨水生态墓区工程1215.001215.0012.15%1.4.1滨水生态墓位900.00900.009.00%1.4.2辅助道路景观设施315.00315.003.15%1.5艺术墓区工程764.50764.507.64%1.5.1艺术墓位432.00432.004.32%1.5.2辅助道路景观设施332.50332.503.32%1.6服务区工程660.00660.006.60%1.6.1墓区管理中心120.00120.001.20%1.6.2墓区销售中心120.00120.001.20%1.6.3祭奠集散中心180.00180.001.80%1.6.4停车场90.0090.000.90%1.6.5其他配套辅助设施150.00150.001.50%1.2设备及安装工程398.0053.84451.844.52%1.2.1墓园主要设备及辅助设备350.0050.00400.004.00%1.2.2其他辅助设备48.003.8451.840.52%1.3其他费用217.05217.052.17%1.3.1设计费36.5536.550.37%1.3.2地质评价费30.4030.400.30%1.3.3项目管理费41.7041.700.42%1.3.4项目监理费33.3633.360.33%1.3.5销售费用62.5462.540.63%1.3.6预备费用12.5112.510.13%1.4行政规费86.6186.610.87%1.4.1规划36.5536.550.37%1.4.2墙改29.2429.240.29%1.4.3人防20.8220.820.21%二土地费4275.004275.0042.75%2.1土地费4275.004275.0042.75%固定资产投资小计（一+二）4169.50398.0053.844578.669200.0092.00%三安置与补偿费用800.00800.008.00%3.1安置费用800.00800.008.00%3.2建设期商业补偿0.000.000.00%3.3其他补偿0.000.000.00%四项目总投资4169.50398.0053.845378.6610000.00100.00%10.3资金筹措本项目总投资资金10000.00万元人民币，全部由项目企业自筹。10.4资金使用和管理项目资金的管理使用，设立专账核算，专款专用，并严格项目资金管理、使用、审计和监督，最大限度地发挥项目资金使用效益。第11页第十一章财务及经济评价11.1总成本费用估算11.1.1基本数据的确立1、产品价格产品销售确定原则：参考项目建设地市场销售价格以及项目方提供的参考报价，确定本项目产品的销售价格。本项目主要收入来源为：序号项目数量单位价格单位1壁葬格销售收入40,000.00位墓位/年0.06万元/位2墓位销售收入14,000.00位墓位/年1.00万元/位3殡葬服务收入0.10万次/年1,000.00元/次2、经营销售负荷关于负荷率：本项目为销售项目不按照负荷率进行，分三年出售完成，运营期第一年出售完成30%，第二年出售完成30%，第三年出售完成40%；3、其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规，并结合项目的具体情况选取。见下表：名称计算参数备注固定资产折旧房屋建筑物30年，机器设备10年平均年限法计算，净残值5%摊销土地摊销为50年，其他费用摊销年限为5年人员工资共计230人，工资标准为管理人员80000元/年，技术人员80000元/年，普通员工45000元/年，后勤人员38000元/年管理人员20人，技术人员15人，普通员工180人，后勤人员15人销售费用15%基数为销售收入管理费用12%基数为销售收入，参照公司营运经验，包括高级管理人员工资及福利税收项目各种税金按国家现行税法执行11.1.2产品成本成本费用是指项目生产运营支出的各种费用，本项目主要采取要素法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。1.外购原辅料、燃料及动力费等外购原材料费用：按照销售收入费用的48%计提；外购其他辅料费用：按照销售收入费用的5%计提；水费：年消耗5万吨水，3元/吨；电费：年消耗134.40万度电，0.8元/度；2.财务费用本项目无财务费用。3．其他费用管理费用：按照收入的12%计取；销售费用：按照收入的15%计取。11.1.3产品利润本项目在将实现利润总额2130.48万元。11.2财务评价11.2.1项目投资回收期财务效益分析的目的是考察项目在计算期内所取得经济效益的大小。该项目财务现金流量分析分析结果如下：序号项目（税后）数值1财务内部收益率(%)15.04%2财务净现值(ic=5%)万元2003.193投资回报期(年)5.6911.2.2项目投资利润率本项目可实现利润总额2130.48万元，项目投入总资金10000.00万元。经测算，项目投资利润率为21.30%。11.2.3不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是根据满负荷生产年份的销售、成本费用和税金等数据，通过公式求得盈亏平衡点（BEP）。由于项目各年固定成本不尽相同，现对项目在计算期内达到设计生产生产能力年份的盈亏平衡点进行了测算，项目盈亏平衡点（BEP）如下：BEP=年固定总成本/(年销售收入－年可变成本－年销售税金)×年处理量能力＝45.21%。分析表明：项目只要在计算期内达到设计生产能力的45.21%，项目就可以保本运营。说明项目对市场需求变化的适应能力较强，有相当强的市场竞争力。11.3经济效益评价经济评价结果汇总表序号项目名称单位数据和指标一主要数据1总销售收入万元17000.002利润总额万元2130.483营业税金及附加万元0.004上缴所得税万元0.005项目总投资万元10000.006项目定员人2307建设期月24二主要评价指标1项目投资利润率%21.30%2项目投资利税率%21.30%3税后财务内部收益率%15.04%4税前财务内部收益率%15.04%5税后财务静现值(ic=5%)万元2003.196税前财务静现值(ic=5%)万元2003.197投资回收期(税后)年5.698投资回收期(税前)年5.699盈亏平衡点%45.21%项目属于公益性生态墓园，项目经营收入不高，但是可维持正常投入及运营，项目主要是为了补齐新区殡葬配套建设短板、配合管委会和市政府解决好目前安置难题而建设，产生的效益主要体现在社会效益上，因此，项目实施经济效益良好、社会效益显著。第11页第十二章风险分析及规避建设工程具有投资大、建设周期长、技术要求复杂、涉及面广、工程参与者众多、施工中受环境条件影响较大等特点。因而工程开发本身具备一定的高风险性，并且风险将贯穿于建设全过程。风险管理是经营管理的特殊内容，是对经营管理中许多内容、特殊要素进行的特殊管理。要保证项目开发、建设的有序稳定，就要及时应对不可预见的、突如其来的、且对建设成巨大影响的事件。这就必须在合理开发的同时，同样进行工程的风险管理，做到居安而思危，有备而无患。为保证该项目的顺利实施，项目方对周边环境、技术因素等均进行了大规模的调查，缜密地分析了项目运行过程中可能出现的风险，并结合具体状况制定了可行的防范措施。12.1项目风险因素12.1.1不可抗力因素风险不可抗力风险是指不能预见、不能避免并且不能克服的客观情况，在该项目中，不可抗力主要指来自于自然界的重大变化所引发的危机，自然风险不以人的意志为转移，一旦在项目实施过程中出现人力不可抗拒的巨大自然灾害，该项目将难以达到设计建设水平，项目的进展和收益将受到一定的影响。12.1.2政策风险长期以来，国家虽然重视对殡葬的管理和改革，但中国的殡葬法制建设步伐却十分缓慢。到目前为止，《殡葬管理条例》和各省、自治区、直辖市制定的地方性法规，已无法解决目前殡葬管理中出现的许多新情况、新问题。民政部从2002年开始一直在进行《殡葬管理条例》修订的调研工作。对于社会反响强烈的“殡葬暴利”问题，民政部表示，民政部门将从保护消费者权益的角度进行研究，希望能通过立法加快解决。因此，对于殡葬产业而言，政府的税收政策、优惠政策、相关法律法规都可能进行适时调整，也会造成一定的风险。12.1.3市场风险目前，中国的殡葬市场存在着无序竞争的问题。主要表现为两个方面：一是殡葬企业同行之间的无序竞争，全国各地还存在一些非法公墓，它对正常的公墓经营也造成了不良影响；另一方面是殡葬用品市场的无序竞争。此外，尽管从理论上说，中国的殡葬业已作出了打破垄断的姿态，但实际上，中国的殡葬业还是垄断经营。虽然在政策上已经允许民营企业进入，可由于进入殡葬业的行政审批的大权，仍紧紧地握在民政部门的手中，所以中国殡葬业的垄断经营依然故我。一方面是一些合法的民营殡葬企业受到排挤，另一方面黑殡葬却大行其道。混乱的市场环境为该项目的发展带来一定的市场风险。12.1.4资金管理风险本次募集资金投资项目从项目开始筹划到交付使用将有一定的周期，涉及的环节也较多，如果投资管理不善，突破预算，可能影响投资项目不能如期完成，或因出现一些不可抗力的意外事件或某个环节出现问题，也有可能影响投资项目的如期实现，这就势必影响整个项目的实施规划。12.2风险规避对策针对上述风险，项目责任方将采取风险转移的方式加以规避：12.2.1不可抗力因素风险规避对策项目建设地位于广西壮族自治区柳州市柳北区石碑坪镇下陶村芝麻岭。主要气候灾害为霜冻、暴雨和冰雹。针对上述自然灾害的风险，该项目采取了相应的解决措施：项目方将建设防备设施，并聘请各方面专家，积极做好评估预测，加强预防，并向保险公司投保相应的风险险种，确保投资者的基本利益。因此，该项目所需面对的自然不可抗力风险较小。12.2.2政策风险规避对策民政部门早已明确了建设“惠民殡葬、公益殡葬、绿色殡葬、科技殡葬、阳光殡葬和人文殡葬”的目标任务。该项目主要属于人文殡葬业和陵墓地产开发行业，因此赋予了该项目以独特性。该项目的人文殡葬理念符合国家新时期的政策导向，将受到政府在政策上的鼓励与支持；而其所处的陵墓地产开发行业，即使面临着地产行业的调控风险，也因其享受国家的较大力度优惠及扶持政策措施，从而使行业风险大大降低。此外，项目方在经营管理时将不断注重企业利益和社会效益的结合，承当更多的社会责任。项目的建设严格遵照相关法规，保护环境、合理开发利用资源，不断升级产业结构，优化产品结构，从而有效地规避政策影响。12.2.3市场风险规避对策项目地环境良好、风景秀丽、人文丰富、交通便捷。项目地人口密度较大，中老龄预期发展型市场潜力大、后劲足。而殡葬业和陵墓地产行业是一个初具规模，前景广阔的特殊行业，随着社会文明进步，政府加强对殡葬形式的规范管理以及殡葬方式的移风易俗，人们的观念正在逐步更新，同时中国正在逐步进入老龄化社会，必将带来巨大的市场需求，这些都将给整个殡葬行业和陵墓地产业带来可观的市场需求与长足发展动力，该项目属于供需两旺。因此该项目所面临的市场风险较低。12.2.4资金管理风险规避对策项目方将通过建立起严格的资金管理制度、财务管理制度，严格研发资金的使用与审批；加强核心管理和核心技术研发的实现；加强成本控制，完善平台内信誉体系的建立和健全；加强企业研发、生产及销售等环节的高效性和可控性；建立有效的财务风险预警系统和财务监管机制来实现财务风险的预警与规避。本次募集资金投向已经过行业专家及专业机构进行充分的可行性论证，项目实施后会进一步提高项目企业的经济效益和社会效益。该项目凭借国家和地区产业政策的支持以及项目方自身资源的优势，不断改革创新，优化服务结构，完善产业链条，从而提升在国内外市场内的知名度和竞争力度。该项目将从市场和资源开发大力着手。提高服务质量，提高竞争力；开拓潜在市场，扩展增值服务空间，从而最终降低项目风险。第十三章结论与建议13.1结论13.1.1生态效益维护生物多样性通过对项目地界内气候、生物、森林资源的有效改善作用，能改善森林环境，优化植物群落结构，为各种动植物的生长创造良好的生存条件，有利于维护生物多样性，为当地创造一处绿色基因库。保持水土，涵养水源通过项目的规划建设，形成多层次的节水蓄水措施，促进整个墓区的水土保持能力，有利于提高山区拦截降水、涵养水源的能力。净化空气，保健疗养随着公墓内植被覆盖率的增长，良好的山林森林生态环境具有强大的净化空气功能，对于城区的空气来说，无疑具有很好的净化作用。13.1.2社会文化效益与政府合作规范当地殡葬业，同时产生效益，满足社会的需求项目的开发与周边旅游区的结合形成了一个传承中国文化的高品质的景观，项目与政府合作既可以规范当地殡葬业发展，又可以提升项目知名度，同时产生良好效益。调整产业结构墓区现有的社区产业以工业为主，产业单一，产业效益低。通过项目的规划建设，以旅游业为龙头，带动第三产业发展，提高第三产业的比例，优化产业结构。这将有利于带动当地经济发展，促进土地整理与用地置换，从而提高环境质量，达到经济、社会、环境效益的平衡。为当地居民提供就业岗位，促进和谐发展项目的的改扩建与开发，将为当地创造较多的劳动就业岗位。其创造的直接就业机会包括各类管理、大型服务设施、环境卫生、邮电营业、交通客运、殡葬用品经营等多方面的就业岗位。通过各种相关产品的开发经营，在为当地创造就业岗位的同时，能有利促进当地经济的发展，有利于提高当地基础设施建设和经济收入，改善居民的生活水平，促进“三农”问题的解决，有利于社会和谐发展。综上所述，可以认为，该项目地理位置优越，自然