保险学教学课件

保险学

教学时间：2024年6月24日教学讲师：XXX课堂规则Open—开放的心态、积极参与、勇敢发问

Close—封闭的环境，不要受外界的干扰，请将手机关机或调制静音温馨提示感谢您的配合第一章风险与风险管理

RiskandRiskManagement不要把鸡蛋放在一个篮子里

天有不测风云，人有旦夕祸福第一节风险概述一、风险的本质二、风险的分类三、风险的度量风险的起源一、风险的本质

（一）风险的含义

风险是一种损失的发生具有不确定性的状态。

3．风险是损失的发生具有不确定性的状态客观性、损失性和不确定性2．风险是与损失相关的一种状态1．风险是一种客观存在的状态风险的特征客观性普遍性偶然性可变性（二）风险的组成要素风险的组成要素风险因素风险事故损失风险因素：是指增加损失发生的频率或严重程度的任何事件。1．风险因素：风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。(1)有形风险因素：是指导致损失发生的物质方面的因素。(2)无形风险因素：包括道德风险因素和行为风险因素两种。

①道德风险因素

是指人们以不诚实、不良企图、欺诈等行为故意促使风险事故发生，或扩大已发生的风险事故所造成的损失因素。②行为风险是与人的心理状态有关的无形因素，即由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不关心、心存侥幸，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素。

风险事故：又称风险事件，它是损失的直接原因。2．风险事故：

是损失的直接原因也就是说，风险事故是损失的媒介，风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。损失：是指价值的消灭或减少3.损失：

损失是指价值的消灭或减少。表现为人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减少或消失，有时也指精神方面的危害。

4、风险因素、风险事故与损失的关系风险事故风险因素引起即增加产生损失的可能损失

风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体：风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。风险的三要素实例：下雨路滑辨别：下雨路滑、车速快=风险因素车祸=风险事故行人、车辆=风险损失载体行人被撞伤！车祸风险的三要素实例：木屋起火辨别：木结构、电线老化=风险因素火灾=风险事故居民或房屋=损失载体火灾人员烧伤、房屋烧毁！二、风险的分类（一）按照风险的损害对象来分类的1．人身风险是指人们因早逝、疾病、残疾、失业或年老无依无靠而遭受损失的不确定性状态。2．财产风险财产风险是指因财产发生损毁、灭失和贬值而使财产的所有（权）人遭受损失的不确定性状态。这种损失既有直接的，也有间接的。3.责任风险

是指因人们的过失或侵权行为造成他人的财产损毁或人身伤亡，在法律上必须负有经济赔偿责任的不确定性状态。

4.信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而给对方造成经济损失的风险。

（二）按风险的起源和影响1.基本风险是指由非个人的、或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常波及到很大范围的不确定性状态。

2．特定风险特定风险是指由特定的因素所引起的，通常是由某些个人或者某些家庭来承担损失的不确定性状态。（三）按风险所导致的后果1．纯粹风险：是指只有损失机会而无获利机会的不确定性状态。纯粹风险所导致的后果只有两种：或者损失，或者无损失。它并无获利的可能性。如撞车的风险

可保风险2．投机风险投机风险是指那些既存在损失可能性、也存在获利可能性的不确定性状态，它所导致的结果有三种可能性：损失、无变化、获利。三、风险的度量风险的大小实际指风险的程度问题风险的度量需要综合考虑损失发生的频率和损失严重性的大小。损失的严重性相同的情况下，损失发生的频率与风险的程度之间成正相关损失的不确定性相同的情况下，损失的严重性与风险的程度成正相关。损失产生的某种确切结果往往无法预知，可度量的风险必须满足各种可能出现的结果的概率分布是已知的或可以估计的。也就是说，人们可以知道损失的各种结果及其相对应的概率。人们习惯用标准差和离散系数来综合刻画风险的程度。离散系数为损失的标准差与均值的比值。我们通常用离散系数来表示风险的相对离散程度。离散程度越大，表明可能存在的风险越大，离散程度越小，表明可能存在的风险越小。例题1-1：根据历史经验，某一农贸市场发生火灾损失的概率分布如下：损失额(万元)1020概率0.500.50？解答：该农贸市场发生火灾的预期损失额为10×0.50＋20×0.50＝15(万元)损失的标准差为离散系数为5÷15＝1/3！(万元)第二节风险决策一、期望值理论(expectedvaluetheory)二、期望效用理论(expectedutilitytheory)一、期望值理论以期望值为基础的风险决策准则。一项决策的效果取决于两方面的因素：1、决策者所选择的行动方案，即决策变量；2、决策者所面临的不确定性，即风险的自然状态。风险的自然状态由概率分布来量化，我们在选择最优行动方案的时候，需要考虑各项行动方案在不同自然状态下的综合结果，即要考虑各项行动方案结果的期望值。损失20000元15000元概率0.50.5

例2-1

某制药企业有两种方案来减少由于产品责任所带来的损失风险，其中，每种方案都有两个可能的结果，具体情况如下：方案一

方案二损失10000元50000元概率0.980.02？

解答：两种方案的期望损失方案一：0.5×20000+0.5×15000=17500(元)方案二：0.98×10000+0.02×50000=10800(元)方案一的期望损失比方案二的期望损失大，因此，按照期望损失最小化的原则，该企业应选择方案二。！期望值理论的局限性：虽然考虑到了各行动方案期望损益的绝对数额，但是却忽视了决策者对各行动方案的主观价值判断。

(一)圣彼得堡悖论及其解释尼古拉斯·伯努利所提出的一个概率期望值悖论，使人们发现期望值理论与现实之间存在着矛盾。1738年，丹尼尔·伯努利从人们的主观感受——效用的角度出发，对这一问题进行解释。二、期望效用理论丹尼尔·伯努利图片来源：/?action-viewnews-itemid-1630(二)期望效用函数与风险态度1.期望效用函数冯·诺依曼和摩根斯坦认为，人们在面临风险时会追求期望效用的最大化。U(X)=E(u(X))=p1u(x1)+p2u(x2)+…+pnu(xn)2.风险态度根据效用函数的特征，人们的风险态度分为风险规避(risk-averse)、风险中性(risk-neutral)和风险偏好(risk-seeking)三种情形。保险消费者理论上说来为风险规避者。(三)期望效用准则

决策者选择期望效用最大的行动方案为最优行动方案。与期望损益准则相比，期望效用准则关注各行动方案的期望效用值，而不是期望损益值。例2-2

某人的期望效用函数为，其中U为效用，M为货币财富。现在他有2万元，想投资于某项目，而这项投资50%的可能全部损失，有50%的可能收益4万元，试问他是否会投资该项目？？解答：如果投资，可能得到0元或4万元，相应的效用分别为15和21，期望效用则为15×50%＋21×50%＝18。如果不投资，货币财富仍然为确定的2万元，效用约为19。不投资的效用大于投资的期望效用，因此不会投资。！第三节风险管理

一、风险管理的概念二、风险管理的基本方法三、风险管理的主要环节

四、风险管理与保险的关系一、风险管理的概念风险管理是个人、家庭、企业或其他组织在处理他们所面临的风险时，所采用的一种科学方法。二、风险管理的基本方法

（一）风险回避风险回避是指人们设法排除风险并将损失发生的可能性降到零。特点：1．回避风险有时是可能的，但是不可行2．回避某一类风险，可能面临另一类风险3．回避风险可能造成利益受损

（二）损失控制防损即通过对风险分析，采取预防措施以防止风险的产生。防损的目的在于努力减少发生损失可能性减损则是为了尽量减轻损失的程度。使用防损和减损的措施是为了减少损失的概率和减轻损失的程度。控制型风险管理防损

风险要素防损措施烟尘禁止吸烟，没收有烟尘的材料水灾筑建大坝，水库，水源管理人行道结冰铲雪、撒盐、加热路面污染制定使用协议，污染物处理措施酒后驾车禁止，处罚、拘留、判刑控制型风险管理防损

环境防损措施饭店地板由于油污变得很滑铺防滑垫，设置提醒滑倒的标记，使用油污吸收剂非熟练工人培训没有灯光的市中心停车场设置路灯，导引人员，安全服务治安混乱的城乡结合地区避免夜间单独外出，配备警力，防盗装置高速公路设置护栏，指示灯，路标控制型风险管理防损

风险因素与环境的相互作用防损措施加热过程可能使周围设备过度受热安装水冷却系统雇员搬运货物箱动作不合理护腰带电工在寒冷的室外修理电线保暖服装，寒冷气候下的工作手册，绝缘鞋道路光滑时车辆容易发生事故ABS刹车（防锁死刹车系统）控制型风险管理减损

抢救：在最短时间内作出阻止损失扩大的正确反应风险分离或隔离：就是将风险载体之间相互隔开或分离。风险分散：是根据风险因素间以及风险因素与其他因素间的负相关关系，将风险载体多样化组合，使各载体承受的风险相互抵消以减少风险。追偿：是指在损失发生后，如果损失是由其他责任人造成的，受损害方有权向其提出索赔，通过赔款从经济上弥补一部分损失。应急计划：通常是多种风险管理措施的组合运用，比如应急培训、建立应急领导小组、应急融资计划、改进建筑结构、备份重要记录并存放在不同的地方、建立与社区的合作关系，等1、风险自留：即由企业或个人自己来承担风险。人们对风险的严重性估计不足。人们经过慎重考虑而决定自己承担风险。在有些情况下，人们通过对风险和风险管理方法的认真分析与权衡，决定全部或部分地由自己来承担某些风险。（三）损失融资2．风险转移即通过一定的方式，将风险从一个主体转移到另一个主体。转移风险的方式(1)公司组织。

(2)合同安排。

(3)委托保管。(4)担保合同。

(5)套期保值。

(6)购买保险。三、风险管理的主要环节风险管理的基本程序是目标的建立、风险的识别、风险的估算、选择对付风险的方式、计划的实施、检查和评估。

风险识别风险估测选择对付风险的方式计划的实施检查和评估目标的建立（一）目标的建立

风险管理的目标是选择最经济和有效的方法使风险成本最小。它可以分为损失前的管理目标和损失后的管理目标。风险管理的目标损失前的管理目标是指选择最经济有效的方法来减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降至最低程度，从而提高工作效率损失后的管理目标是指一旦损失发生，尽可能减少直接损失和间接损失，使其尽快恢复到损失前的状况。（二）风险的识别对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。主要包括感知风险和分析风险两方面。风险在一定时期和某一特定条件下是否客观存在，存在的条件是什么，以及损害发生的可能性等，都是风险识别阶段应予以解决的问题。物质环境社会环境政治环境法律环境操作环境经济环境认知环境风险源列表风险暴露识别实物资产风险暴露金融资产风险暴露法律责任风险暴露人力资本风险暴露保单汇编分析风险清单分析流程分析财务报表分析现场调查环境分析风险识别的方法风险暴露：是指由于某种原因或条件使人们遭受某种损失的可能性（三）风险的估算运用概率及数理统计方法，衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，即损失发生的可能性和严重性的估算。

风险估算首先需要对风险进行重要程度的排序。一种较为实用的方法是，按照各种风险对企业生产、经营和财务方面的影响不同而分成致命风险、重要风险和一般风险三类。风险管理者不仅需要确定由风险所可能引起的损失的数量，还需要确定企业吸纳这些损失的能力。

（四）选择对付风险的方式即选择风险管理技术。这些方法可以分为控制法和财务法两类。

控制法风险回避防损、减损财务法风险自留风险转移（五）计划的实施在以上四个方面的基础上，风险管理者需要实施风险管理的计划。（六）检查