药业上市公司管理制度汇编样本

四环药业股份管理制度汇编4月

目录前言………………….3人事管理制度……….4职员福利制度……….7劳动协议制度……….11劳动纪律制度……….12岗位责任制度……….19办公例会制度……….20绩效考评制度……….25财务管理制度……….27第一节、总则……….27第二节、资金管理制度……………27第三节、现金管理制度…………….27第四节、支票管理制度…………….28第五节、发票管理制度…………….29第六节、固定资产管理制度………29第七节、费用管理制度…………….31第八节、现金及日常费用管理细则……………….32第九节、采购管理制度…………….33第十节、借款报销审批制度……….35第十一节、预算管理制度……….36第十二节、差旅费要求………….36第十三节、移动电话费用报销细则…………….38其它要求………….39

前言《四环药业股份管理制度汇编》是本企业在长久管理实践中，逐步建立起来一套比较完整，带有约束力管理性文件；是全体职员行为准则；是业务工作管理规则；是企业和职员之间签署《劳动协议》关键依据。通常本企业职员，不管职务高低，不分工作长短，全部应自觉遵守本管理制度，不停用自己辛勤劳动和模范行为，为企业发展做出贡献。同时，在企业发展中，逐步表现自己人生价值。在此之前所颁布其它管理要求，和本制度不符，均以本制度为准。本制度自董事会同意之日起施行，并授权董事会秘书处负责组织修订和解释。四环药业股份二ΟΟ十二个月四月

第一章人事管理制度第一条聘用程序企业用工标准为择优录用，用工制度为聘用制。聘用程序为：总经理、董事会秘书由董事长提名，董事会聘用；财务总监、副总经理由总经理提名，董事会聘用；总经理聘用总经理助理、各部门经理、各类专业人员和各岗位职员。全部岗位聘期为三年，能够连聘连任。第二条职员招聘各部门因工作需要，在符合定岗定编标准下，需要增加职员时，先由用人部门经理提出书面申请，由办公室统一报总经理审定，办公室依据总经理指示，负责具体招聘工作。企业各部门未经许可不得独自对外办理招聘事宜。用人部门经理和办公室共同负责对应聘人员进行考察，考察内容包含应聘人员思想品质、工作经历、业务能力、文化修养、身体素质、家庭情况等综合情况，并将考察评价表报总经理。第三条职员试用符合各部门工作需要，达成企业要求新职员，由办公室填写《试用期职员审批表》，并经签署审核意见后，同《面试评定表》一起报总经理同意，并由办公室负责通知其上班试用。新职员上班第一天应先到办公室办理试用手续。新职员在试用期内必需遵守企业各项规章制度，全身心地投入企业工作，并接收企业安排培训。不许可兼职或同时在两个企业任职。新职员到企业工作必需经过3个月试用期，对试用期内表现优异和有突出贡献，经总经理同意，可酌情缩短试用期。试用期职员月工资为本岗位正式职员工资标准80％。全部试用期职员均无其它福利。第四条职员转正 职员试用期满后，必需以书面形式提交试用期总结汇报，填写《职员转正申请表》，由部门经理签署转正意见并提出岗位等级提议后，报办公室进行审核。办公室签署审核意见后报总经理同意。凡被同意转正职员,必需和企业签署《劳动协议》。第五条职员保险在符合国家相关要求基础上，企业为每位正式职员办理养老统筹保险、大病医疗保险和失业保险，同时职员个人档案须存入企业指定人才中心。户籍为北京市职员，其保险手续按北京市相关要求办理；户籍为外省市职员，凡应由企业负担保险金额，企业按月计入职员本人工资中，由职员本人到户籍所在地办理相关养老保险手续。同时这类职员应和企业就养老保险缴费问题签署协议书。该协议书做为职员和企业所签《劳动协议》附件。职员离职时，企业负责办理职员保险转出手续。职员如因个人原因不符合国家劳动部门相关要求而不能办理保险手续，其责任由职员个人负担。如遇国家政策性调整相关保险手续时，应以国家政策要求为准。第六条职员调级职员调级标准上依据职员工作业绩和绩效考评成绩，由部门经理提出书面意见，经办公室审核后，报总经理研究决定。第七条职员培训企业依据业务工作需要，能够安排职员参与多种类型培训，培训成绩计入职员绩效考评成绩。企业依据培训性质，酌情和接收培训职员签署《培训协议》，《培训协议》是企业和职员之间所签《劳动协议》附件。第八条职员调动依据工作需要，凡在企业内部进行职员岗位调动，必需经总经理办公会研究决定，并由办公室以书面形式通知相关部门。同时在《劳动协议》岗位变更栏中加以注明。凡被企业解聘或开除职员，企业所属各分支机构或分企业均不得聘用。第九条职员解聘职员和企业之间劳动协议到期后，其劳动关系自行终止。如不再续签劳动协议时，双方应依据《劳动协议》和企业相关要求办了解聘手续。第十条职员解聘 办公室负责对全部职员进行定时绩效考评，对不符合部门工作要求，或有违反企业要求、损坏企业声誉、给企业造成不良影响等行为职员,由办公室提出书面解聘汇报，提交总经理研究决定。对被解聘职员，办公室应提前30天通知本人，并做好工作交接。在确定没有企业债务后，由办公室按企业相关程序和《劳动协议》中相关要求填写《职员离职通知单》，办理解聘手续。第十一条职员辞职职员因个人原因提出辞职，应提前30天提出书面“辞职汇报”，经办公室核实，签署意见后，报总经理审批。辞职职员所在部门经理负责办理该职员工作交接事宜，在确定没有企业债务后，由办公室按程序办理职员辞职手续。解聘、开除和辞职职员，由办公室立即通知各部门，各部门可依据业务需要负责通知各用户单位。职员调动、解聘、解聘、辞职等，如有按要求须经董事会同意，必需报董事会审批。第二章员工福利制度第一条职员福利假要求婚假、产假、探亲假、年假、丧假统称福利假。二、福利假必需在安排好工作前提下，经部门经理同意，将休假申请交办公室立案、总经理审批后方可享受。婚假：符正当定年纪登记结婚职员可休婚假。职员凭结婚证办理请假手续。婚假三天。女年满二十三周岁、男年满二十五周岁以上初婚为晚婚，晚婚假十天。婚假只可一次休完，不可存休倒休。产假：已婚女工生育休假为产假。已婚女工产前体检，必需持有医院就诊证实，每两周占用工作时间一天以内，视为出勤。女工产假为90天，其中产前休假15天。难产增加产假15天。多胞胎生育每多生育一个婴儿，增加产假15天。晚育女职员，增加奖励假30天。带薪年假：职员在本企业工作实满十二个月，每十二个月休假七天。带薪年假必需一次休完。如无特殊原因，未休当年度带薪年假者，视为自动放弃。如确因工作原因，未休当年度带薪年假者，须经部门经理和总经理同意后，方可转入下年度。丧假：职员亲属死亡可休丧假。职员父母、公婆、岳父母、爱人、儿女、弟兄、姐妹逝世可休丧假三天。职员因其它亲属逝世请假视同事假。休丧假需持相关证实。婚假、年假、丧假不影响工资发放，产假只发放基础工资。探亲假：1、凡在企业工作满两年以上正式职员，可享受探亲假。2、职员和配偶不住在一起，又不能在公休假日团聚，能够依本要求探望配偶；职员和父母不住在一起，又不能在公休假日团聚，能够依本要求探望父母；不过职员和父母一方中能够在公休假日团聚,不适用本要求。3、职员探亲假期：（1）职员探望配偶，每十二个月享受探亲假一次，假期为十天；（2）未婚职员探望父母，标准上每十二个月给假一次，假期为十天。（3）已婚职员探望父母，每两年给假一次，假期为十天。探亲假期含职员和亲人团聚和往返旅程时间。上述假期均包含公休假和法定节假日在内。4、探亲时间安排需依据企业工作情况而定。医疗报销企业每十二个月给正式职员一次性医药费补助600元，职员看病医药费整年累计金额在600元以内一律自理，超出600元（不含600元）且不足元，按在企业工作年限给予报销。在企业工作3年以上，按超出部分80%给予报销。在企业工作3年以下，按超出部分60%给予报销。职员医药费每个月累计或每次超出元（含元），按国家大病医疗保险相关要求实施。企业为职员办理大病医疗保险，凡属大病范围即一次性住院，出院或连续就诊30日累计金额超出元，必需凭企业发放医疗保险卡到指定医院就诊。如需转院应有指定医院出具转院证实，不然统筹不予报销。职员住房公积金管理制度本企业劳动协议制正式职员，一律按国家要求按月缴纳住房公积金。职员住房公积金月缴存额为职员本人上十二个月度月平均工资乘以8%；单位为职员缴存住房公积金月缴存额，为职员本人上十二个月度月平均工资乘以8%。其中职员和单位缴存百分比，按国家要求调整。职员缴存住房公积金在每个月工资中扣除，并抵减个人所得税；单位为职员缴存住房公积金在成本中列支。职员个人缴存住房公积金和职员所在单位为职员缴存住房公积金，属于职员个人全部。建立住房公积金职员若离开本单位时，如新单位已建立住房公积金，由本单位开具《住房公积金转移通知书》，到市管理中心办理转移手续；如新单位还未建立住房公积金，由本单位封存职员个人帐户，待新单位建立住房公积金后，再做转移；如职员个人暂未找到工作，本单位可将职员个人住房公积金关系转移到该职员档案存放地。外地户口本单位职员一律参与住房公积金，并按国家要求和当地户口职员共同负担相同义务、享受相同权利，农村户口职员暂不办理住房公积金。住房公积金支取是指住房公积金缴存人发生住房或政策许可其它情况时，按国家要求支取个人帐号上住房公积金。住房公积金支取范围是：购置自住住房；建造自住住房；大修自住住房（不含房屋装修）；缴纳房租，即超出本人分摊房租中超出工资收入5%部分；离退休及死亡人员（其中死亡人员继承人、受遗赠人能够提取帐户余额）；完全丧失劳动力，并和本单位终止劳动关系；本人户口迁出现住市县或出境定居；偿还购房贷款本息。本单位建立职员住房公积金后，开始受理职员符合住房公积金支取范围各项申请，具体承接部门为办公室，办公室同时负责政策咨询及住房公积金缴存工作。午餐补助金企业给每位职员（含试用期职员）每个工作日人民币6元午餐补助金。

第三章劳动合同制度第一条依据国家《劳动法》和北京市劳动管理机关相关要求，企业和每位正式职员在平等自愿基础上签署劳动协议。在劳动协议中，明确双方权利义务及违约责任。第二条为确保职员利益和企业利益不受侵害，企业由办公室依法负责调解协议双方劳动纠纷。第三条除在劳动协议中直接列明以外，双方在协议使用期内所签署一切协议书、协议书及其它约定等全部应做为劳动协议附件。

第四章劳动纪律制度第一条工作时间及劳动纪律正式职员：依据《劳动法》，结合本企业实际情况，实施每七天五天工作制，每七天工作时间不超出四十小时,并按国家要求享受法定节假日。临时职员：指临时雇佣人员，依据工作性质由企业决定酬劳，享受国家法定节假日，但不享受企业职员福利待遇。其工作时间依据部门情况参考国家相关要求实施。第二条考勤和劳动纪律一、打卡：打卡是确保企业职员正常上下班基础，职员必需天天按时打卡。天天早晨8：30是上班开始时间，同时也是正点打卡截止时间。天天下午5：00以后是下班打卡时间。打卡中出现补打卡，一次处以罚金30元，两次以上，按次数加倍处罚，超出三次者（不含三次）扣发当月工资15%。严禁代她人打卡，一经发觉，一次对双方处以罚金30元，两次扣罚双方各15％月工资，并提出行政警告，三次则解除劳动协议。凡因工作需要不能推行打卡手续，一律要有总经理签字,并说明不能打卡原因。总经理实施实到时间打卡制度，部门责任人因公不能打卡时，由总经理签字。办公室设专员负责考勤，每个月底将本月考勤统计制表后报总经理签批，财务部据此发放工资。凡在月考勤卡中以“忘记打卡”为理由，说明未按时打卡，一律视为迟到或缺勤。请病假赴医院就诊、事假者，须在事前请假。凡外出企业办事，在回到企业第一时间内，须在卡上注明。二、迟到、早退、旷工:迟到、早退15分钟以内扣30元，迟到、早退两次以上每次扣50元，超出15分钟按事假半天计算，扣当事人日工资50%；超出30分钟按事假一天计算，扣当事人日工资100%。无故缺勤或有事不提前请假，按旷工计算，旷工一天扣当事人月工资10%。每个月迟到、早退五次以上或整年旷工三天以上，企业有权解除劳动协议。三、请假制度事假：职员请事假1天以内由办公室审批。1天以上由总经理审批。病假：病假通常需预先请假，超出一天凭医院假条，急发病不能事先请假者必需凭当地医院急诊证实补办请假手续。看病时间为半天者，不计算病假，但要凭医院处方或病例本证实；超出半天按病假实际天数计算，没有医院假条者按事假处理。福利假在安排好工作前提下参考福利假相关要求实施。四、工作时间内离岗工作时间内有私事离开工作岗位要向部门责任人请假，获准后才能离开，最长不得超出二小时，不然按事假处理。五、加班经同意后加班可在月底由办公室统计，总经理审批，财务部据此发放加班工资，加班工资标准按国家相关要求实施。第三条打架、闹事或影响她人正常工作者，视情节轻重每次最低扣500元；情节尤其严重或被公安机关、执法机构收审、批评教育，一律解除劳动协议。第四条任何人在任何场所不得参与赌博、嫖娼等违法活动。如有违反,一经发觉或被公安机关查获，一律解除劳动协议。第五条任何人在任何场所均不得参与吸毒、贩毒活动，如有违反，一经发觉或被公安机关查获，一律解除劳动协议。第六条在工作时间内严禁：1、从事第二职业以谋取私利；2、利用职权或工作之便谋取不正当收入。以上情况一经发觉，扣除当事人月全部工资直至解除劳动协议。第七条职员不能胜任本岗位工作，不服从领导分配工作，主管领导可视情节轻重依据《岗位责任制》相关条款给经济处罚。如达不到岗位工作标准，能够调岗使用，调岗后仍无法胜任，能够解除劳动协议。第八条有以下情节之一者，能够依据《劳动法》第二十条要求，解除劳动协议：在试用期内被证实不符合企业用人要求；严重违反企业劳动纪律或规章制度；利用工作之便谋取私利，侵害企业利益，给企业造成经济损失。第九条泄漏企业秘密，致使企业蒙受经济损失或形象受损，除视情节轻重给扣罚全部月工资或解除劳动协议外,企业有权要求赔偿,严重者追究其法律责任。第十条凡发生安全事故，企业除追究当事人责任外，视情节轻重对关键责任人给经济处罚。第十一条不管何种原因，凡被企业解聘者，原居住企业分配住房,必需在三个月内无条件交回企业；原使用企业贷款购房，必需在三个月内无条件退还企业贷款。不然企业有权向相关法律部门起诉追回，所需费用由被解聘者支付。第十二条为表彰做出显著成绩职员，企业按贡献大小给相关职员经济或物质奖励，并作为评选优异和晋级依据。第十三条对于维护企业利益、勇于举报企业职员不正当行为或提出合理化提议而使企业取得很大经济效益或使企业降低损失者，企业将给职员个人一次性经济奖励。第十四条职员有权向所属领导反应不满和委屈，也能够书面形式向总经理汇报，但反对及不受理任何不署名信息材料，应从企业利益出发，不得诬告、诽谤。对提意见职员不准打击报复。第十五条职员认为处分不妥时，能够向办公室或总经理申诉，相关部门应依据事实给处理。第十六条企业职员必需严格遵守企业各项管理要求，不然视情节轻重，给经济处罚、调整岗位或解除劳动协议。第十七条办公管理及处罚条例作息时间：上班时间为早晨8：30—下午5：00；午餐和休息时间为中午12：00—下午1：00。接听电话：铃响三声以内必需接听电话，接听电话时，应首先说：“你好，四环药业股份”。同时应保持声音愉悦，耐心和尽可能详尽地回复对方问题，态度不得生硬粗暴。代接同事电话时，应该做好笔录，方便立即转达，不得延误工作。通话时应使用合适音量，以免打搅她人工作；用语应尽可能简练，避免通话时间过长。接待来访：会见来访者，凡属个人私事，只能在前厅接待，时间不得超出15分钟，不然按事假计算；凡属业务来访，能够在公共洽谈区接待，特殊情况能够进入工作区内。接待来访客人时，应做到热情、得体，不得有损企业形象。和来访者谈话应该控制音量，不得大声喧哗，以免影响她人正常工作。办公纪律:不准破坏办公环境整齐、清洁和美观。不准损坏办公区域内一切公共设施。不准在办公区域内随意张贴和摆置图画、照片、装饰物品和私人用具。天天下班前，必需关闭办公设备电源，并将桌面纸张、文件等收入抽屉或文件夹内；将办公椅推置桌面以下，以保持工作台面整齐。不准在办公区域内大声喧哗、喧华、甚至打架。不准在楼层内吸烟，同时不得在楼内其它禁烟区域内吸烟。不准在工作时间内串岗聊天、拨打私人电话、阅读和工作无关书刊报纸。如确有急事，拨打私人电话时，不得超出3分钟。各办公区内洽谈室、更衣室、会议室、商务中心和储藏间照明、空调、饮水机开关等，均由区域内指定部门在不使用时关闭。其中会议室、洽谈室在使用后，由会议关键召集人负责关闭照明、空调和相关设备。凡借用设备，必需立即归还，不准出现违反本款之任何问题。必需按时参与企业召集多种会议，不准迟到。不准使用企业业务电话拨打私人长途。就餐要求：全部职员能够在写字楼餐厅就餐或外出用餐，不得在办公区域内就餐或吃零食。2、用餐时间应严格遵守企业考勤要求。3、职员在午餐时间内，严禁饮酒。着装要求：职员在工作时间内一律外着正装，不得着卫衣、毛衣、T恤等。正装包含西装、职业装、衬衫；正装不做色彩要求。男职员须统一着西装，配领带。女职员须统一着职业女装。职员更换衣物，必需放置在指定衣柜内，不得在办公区域内随意搁置。处罚措施：违反本制度各项要求，第一次发觉，处以当事人30元罚款，第二次发觉，处以当事人50元罚款，第三次发觉，扣当事人当月工资10%。处罚周期按月计算，处罚结果记入年底考评。企业要求各部门严格根据《条例》要求，将具体工作落实到责任人，并认真检验实施情况。同时，企业授权办公室对本《条例》实施情况进行例行检验，凡违反本《条例》，办公室能够依据本《条例》直接做出处罚决定。

第五章岗位责任制度第一条岗位职责是各岗位职员推行工作职责、完成工作任务准则；是绩效考评关键依据；是企业管理工作中一项十分关键内容。企业对全部工作岗位均建立明确岗位职责，并做为一项管理制度加以落实。第二条职员岗位职责由部门经理和各岗位职员共同研究制订；中层管理干部岗位职责由办公室和各中层管理干部共同研究制订；总经理、董事会秘书岗位职责由董事会制订。其它全部岗位职责均应由总经理审定后，提出具体方案，报董事会同意。第三条伴随企业业务不停发展和工作岗位调整，岗位职责能够做必需补充或修订。但全部岗位职责补充或修订，必需由办公室负责统一协调，并报总经理研究审定后，报董事会同意。

第六章办公例会制度第一条总经理办公会一、参与人员：总经理、副总经理、总经理助理、财务总监、各部门经理及总经理秘书。董事会秘书和会议指定相关人员能够列席会议，会议由总经理主持。二、会议具体时间和地点由办公室依据总经理意见负责落实。三、会议内容：各部门经理提交应由总经理办公会决定工作事项。研究决定企业机构设置、中层以下人员人事管理、企业管理制度、绩效考评及工资奖励分配方案等重大事项。研究决定经营计划、资金计划等重大经营管理工作。研究决定对企业部门调整组建、经营管理及工作考评等工作。5、其它需要在总经理办公会上研究决定问题。四、总经理秘书负责会议统计并整理会议纪要。企业办公例会一、参与人员：企业全体职员，会议由办公室主持。二、会议时间：每七天一早晨8：30三、会议内容：1、各部门上周工作汇报2、各部门本周工作安排3、协调处理工作中出现问题4、其它需要在办公例会上处理问题总经理对各部门工作安排，指导和指示。四、会议由办公室指定人员负责会议统计并整理会议纪要。第三条部门工作例会参与人员：各部门职员，会议由部门经理主持。会议时间：每七天第一个工作日内会议内容：听取部门内部各岗位工作情况汇报，协调处理工作中出现问题。研究制订本部门工作计划及考评方法。传达企业整体工作计划、各级会议精神及工作要求，反应职员工作提议。其它需要在部门例会上处理问题。部门经理（主管）指定专员负责会议统计并整理会议纪要。第四条财务预算及决算会议参与人员：总经理、分管副总经理、财务总监、董事会秘书、财务部经理、下属企业财务经理或主管，会议由财务总监主持。会议时间：由财务总监依据情况确定。会议内容：由财务总监提出下年度财务预算要求；由财务部提交并解释下年度财务预算方案；由财务总监提出此次决算工作总体要求；由财务部提交并解释此次财务决算方案；会议审议并确定财务预决算方案；其它需要在财务预决算会议上处理问题。四、财务部负责会议统计并整理会议纪要。第五条年度经营计划会参与人员：总经理、财务总监、各部门经理（主管），董事会秘书列席会议，会议由办公室主持。会议时间：每十二个月12月中旬。会议内容：总经理对上年度经营计划进行总结；办公室公布经企业总经理办公会经过，并由董事会认可下年度经营计划；办公室对下年度经营计划进行解释；其它需要在年度经营计划会上处理问题。办公室负责会议统计并整理会议纪要。第六条部门经理述职汇报会：参与人员：总经理、副总经理、总经理助理、财务总监、各部门经理（主管），董事会秘书列席会议。会议时间：办公室依据总经理办公会意见组织落实。会议内容：各部门经理依据岗位职责及工作计划书，分别对工作计划及任务指标完成情况进行述职。对本部门行政管理、技能培训及人员安排等进行述职。向会议提交新工作计划及建设性意见。总经理受经理办公会委托全方面评述部门经理工作绩效，并对下一步工作计划提出指导性意见。其它需要在部门经理述职汇报会上研究决定问题。会议由办公室指定人员负责会议统计并整理会议纪要。第七条年底总结及表彰大会：参与人员：董事长及董事、监事、总经理、企业全体职员。会议时间：每十二个月春节前一周之内举行企业年底总结及表彰大会。具体工作由董事会秘书处组织落实。会议内容：董事长主持会议；董事长就企业经营班子工作进行评价、总结，并对下十二个月度工作做出指示。总经理就企业整年工作进行总结。总结内容应包含：年度经营计划完成情况；企业管理情况；新工作计划及完成目标。表彰企业当年优异职员并颁发奖品、奖金。企业设晚宴招待全体职员，并组织专场联欢会。第八条上述会议如遇特殊情况能够顺延召开，但不得取消会议，会议时间可依据内容做对应安排。召集例会是各级管理干部岗位职责之一，总经理委托办公室对例会制度实施情况进行检验。会议主持人要负责会议考勤、维持会议纪律，作好统计并整理会议纪要。第九条各级参会人员要认真作好会议统计，会议主持人要在会前作好充足准备，包含资料准备，对于会上提出问题及处理措施，会议主持人要进行定时跟踪并作好跟踪汇报，全部会议资料、会议纪要、跟踪汇报要立即移交办公室进行归档。第十条企业对实施例会制度中出现以下行为，视情节将给相关处罚，并计入当季绩效考评成绩：无故迟到，或中途退出会议。无会议统计，或会议统计不完整。无正当理由推迟甚至取消例会。

第七章绩效考核制度第一条绩效考评目标一、强化企业管理工作；二、提升职员工作成绩；三、作为人事调整依据。第二条绩效考评标准：实事求是，客观公正地评价职员工作业绩和业务水平。第三条绩效考评标准：依据企业现在部门、岗位实际情况，绩效考评中行政考评标准按企业要求相关管理制度实施；工作态度考核标准按公司规定统一标准执行；业务考评标准按各业务部门依据具体工作情况分别制订考评标准和《岗位责任制》要求实施。其中职员考评标准由各部门经理负责制订；中层管理干部考评标准由办公室负责制订；总监考评标准由总经理负责制订；总经理、董事会秘书考评标准由董事长依据董事会决定负责制订。全部岗位考评标准须报办公室立案。第四条考评安排办公室将负责具体组织工作。第五条绩效考评成绩 考评成绩分为A、B、C、D四个等级。其中： A级：考评分100-92分； B级：考评分92-80分； C级：考评分80-70分； D级：考评分70分以下。第六条绩效考评和工资等级调整绩效考评总评成绩为A级者，能够享受原有工资等级；若整年每个月考评成绩全部达成A级者，工资等级含有向上调级基础条件报总经理审批后，给予工资上调。在已经达成本岗位最高工资等级时，总经理能够依据《管理制度汇编》中相关要求，给一次性奖励，应报董事会同意，由办公室组织材料，由总经理签署意见后报董事会审批。绩效考评成绩为B级者，能够保持原工资等级。绩效考评成绩为C级者，工资等级必需向下调级。绩效考评成绩为D级者，则必需给解聘。第七条考评要求绩效考评是一项科学细致管理工作，在实施过程中，各级管理干部必需本着对职员负责态度认真进行考评。依据“简明、高效、正确、公正”标准，绩效考评成绩采取删繁就简方法，突出了考评关键，所以要求全部参与考评人员应该实事求是，客观公正地评价自己工作绩效。行政考评标准依据是企业制订各项规章制度，在考评周期内如有违反规章制度情况，则采取扣分方法计算考评成绩。工作态度考评标准依据是企业统一制订考评标准。业务考评标准依据是各部门分别制订业务考评标准。

第八章财务管理制度总则为了严厉财经纪律加强对财务工作管理，提升经济效益，促进企业发展，依据《企业法》、《会计法》《财务准则》和《企业会计制度》并结合企业实际，特此制订本制度。建立内部财务制度，加强财务基础工作，如实反应财务收支情况，做好各项财务收支计划、控制、核实、分析和考评工作。有效利用资金，使资金发挥最大效益。资金管理制度营运资金在总经理及财务总监直接领导下，由财务部统一管理、调度、分配、核实。财务部对各部门资金使用有检验、监督、指导责任。资金申请：各部门依据业务需要，应于每十二个月年底（12月20日前）提交下年度资金申请计划，分季列示，按月申请，报企业审批。计划内资金使用要立即报送财务部，经总经理和财务总监或由总经理转报董事长同意后方可实施。资金使用：财务部按各部门资金利用情况实施内部单独核实，依据预算和实际使用情况考评部门业绩。任何部门或个人不得以任何名义公款私存，私设“小金库”，搞帐外资金。每三个月末10日内财务部向总经理、财务总监及董事会报送经营资金利用汇报。现金管理制度认真实施现金管理制度，现金收支、保管要严格实施手续，确保正确、安全无损。现金使用范围：工资、补助、预借差旅费等和企业对个人其它现金支出和结算起点内零星支出。现金收支必需有正当手续。现金收入凭会计人员开具银行取款存根或相关单据入账，现金支出必需有经办人、部门经理、会计审核、总经理及财务总监签字才能成为有效原始凭证。严格现金管理制度，出纳员应每日盘清库存现金，当日收入立即存入银行。严禁坐支现金，不得以白条抵库存现金，做到日清月结，确保现金余额帐实相符，财务部责任人随时有权对库存现金进行抽查盘点核实。支票管理制度现金支票、转帐支票必需妥善保管，各部门及个人借用时必需办理登记签批手续。实施财务印鉴和支票分管标准，财务专用章、名章由财务责任人或主管会计保管，现金、转帐支票由出纳员保管。不得签发空头支票，不准填开空白支票，不准签发远期支票，不准出借、出租支票或转让给外单位和个人使用。因业务关系借用支票时，借款人填支票借款单交权限主管同意后，由财务审核办理。因业务关系须借用限额支票时，须由总经理签字才可办理。支票借款人限期五日内到财务报帐。借款人如将支票丢失，应立即到财务部门通告，方便财务和开户银行立即处理。由此引发一切后果由丢失人负责。平时作废支票应妥善保管，并在作废支票上加盖作废戳记，统一定时销毁。第二十一条坚持前款不清后款不借标准。发票管理制度发票是财务收支法定凭证，是经济活动唯一正当书面证实，所以经济活动必需使用税务局统一印制发票，财务加盖印鉴方可使用，购入发票由会计妥善保管。开出发票必需按期顺时及发票号次序使用，不准涂改、挖补、转借、代开、倒卖。填写作废发票应全部保留，以备税务机关审查。经营购进货物和货物出售，必需使用税务机关印发增值税专用发票，并于要求写清增值税数额，对方税务登记号于财务印章相符方为有效，不然，造成漏税受到损失应由经办人负责。购进货物付款数应和发票上金额一致，销售开出发票金额应和收款一致。如不一致经办人员负责查清更正。固定资产管理制度企业固定资产是指使用期限在十二个月以上经营性房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等，不属于生产经营性设备物品，但单位价值在元以上，而且使用期限超出两年亦作为固定资产管理。企业固定资产购置、转让及报废审批权限依据董事会授权，董事长审核同意企业、分企业非经营性固定资产和部分经营性固定资产购置计划(即：商品房、客用车辆、办公用房、厂房、特殊大型设备、计算机设备及网络)。企业、分企业固定资产购置，由总经理审核同意。50万元以上100万以下，由董事长书面同意，超出100万元以上由董事会同意，或由董事会授权董事长同意。对经营性固定资产转让和提前报废，原值在10万元以下由总经理同意，10万元至100万元由董事长同意，超出100万元由董事会同意。《企业章程》要求须经股东大会审批，须报股东大会审议经过后方可实施。企业固定资产购置程序购置固定资产部门应在企业年度预算时提出购置计划，经总经理签署后报董事会审批。在经营年度中，部门提出购置固定资产计划，首先应报总经理，依据审批权限，由总经理、董事长或董事会同意。但固定资产购置计划金额超出50万元须提前三个月报批，50万元以内须提前30天报批。购置部门在取得审批同意后，应立即把批复汇报及用款时间报财务部，财务部应立即对资金做出安排。购领部门经办人领款时在支出凭单上有总经理、财务总监、经办人员签字后方可到出纳处领款。固定资产经办人应立即把购置发票交财务部，同时应在办公室进行登记。固定资产中途领用人或保管人变更应到办公室同时变更，开除、离职或被解聘应到办公室办理相关手续。固定资产日常修理及大修理费用支出程序固定资产日常修理费用，由固定资产保管人提出申请，由总经理审批。固定资产大修理支出必需由固定资产保管人提出书面汇报，并会同办公室，对此项固定资产情况作陈说，包含已使用年限、现净值、大修理后所保持功效、时间等意见，最终报总经理审批，批复转财务部，并由办公室通知相关单位实施修理。日常修理费用和大修理费用以一次性修理费用3000元为界，3000以内为日常修理费用，3000元以上为大修理费用。企业固定资产实施分别管理标准，具体分工以下：（一）企业本部管理部门，管理本部全部固定资产，具体为：企业办公室负责本部固定资产实物管理。企业财务部负责本部固定资产金额核实和管理。（二）分企业及其它独立核实单位管理部门及财务部门，负责本企业固定资产实物和价值管理，各企业应有专员负责。各单位应按固定资产类别，结合本单位实际情况，编制固定资产目录，使用部门应建立固定资产卡片，财务部门建立固定资产总帐、明细帐或固定资产卡片帐，加强固定资产实物和价值管理，做到帐帐相符，帐实相符，帐卡相符。固定资产应按季定时盘点，盘点结果报财务部及总经理。现在固定资产日常使用人即为该项资产保管责任人，必需对其使用和保管设备进行签字登记，并对设备安全负责。部门及个人之间如调换办公设备，除做正常手续以外，须到办公室登记立案。固定资产相关技术资料应交办公室统一保管，借阅时需办理借用手续。费用管理制度财务报销严格实施企业财务管理制度，对部门实施内部单独核实。费用审批程序：日常费用开支由部门经理同意，由财务部门依据财务报销细则对金额及内容进行审核，由总经理及财务总监审批后方可报销。部门经理以上人员招待费、差旅费报销先由财务部门依据财务报销细则对金额、内容进行审核，由总经理及财务总监审批后方可报销。购置办公用具根据采购管理细则实施，车辆费用控制根据企业规章实施。每个月月底，财务部连同月财务汇报按要求向总经理、财务总监、董事会报送本月费用明细表，每三个月附注费用使用情况分析说明。现金及日常费用管理细则每个职能部门必需严格控制现金及日常费用。不得私立银行账户及小金库，严禁任何人以任何方法巧立名目，公私不分，篡改账目，损公肥私。全部职员报销差旅费必需填写差旅费报销单，依据有效原始发票及单据具体填写出差各项费用，并由部门经理审核签字，交财务部审核，由总经理，财务总监复审签字后报销领款。全部职员报销日常费用应依据原始发票填写付款凭证，若使用备用金或企业卡（企业为职员出差便利颁发牡丹卡，龙卡，VISA卡等）职员需持银行帐单和原始发票定时报销（每两周报销一次）需填写差旅费报销单，由部门经理审核签字，提交财务部审核，并由总经理复审，财务总监签字报销，财务部核实并汇款至企业卡帐号上。若出现不可预见事件或问题需要临时提取现金，职员必需持总经理、财务总监和财务经理同意汇报办理提款手续。每星期二、四下午提交报销单据及凭证，经审批后，给予报销领取现金。对外签署多种协议协议等文件，审批盖章期限为提交当以后三日签发。备用金付款职员需填写备用金付款凭证，备用金付款最高定额为500元人民币，超出定额备用金付款或借款应按银行付款管理规则办理，同意权力以下：500元以下由部门经理和财务经理审核，总经理同意；500元以上由总经理同意和财务总监审核。企业职员以工作关系而发生餐费，交际费，由部门经理签字，总经理同意，财务总监签字。总经理因商务应酬而发生交际费，由董事长审批。对于需办理预付款采购固定资产、办公用具等款项，企业采购经办人需填制借款申请单（填制方法和预支差旅费借款相同）。经总经理及财务总监和财务经理签字后，领取款项。待发票收到后随同收货凭证一并报账，并填制备用金付款凭证。职员预付支票需填制预付支票凭证，经部门经理，财务部经理，总经理签字后财务部记账。待发票收到后，持票人依据发票及收货凭证需填制银行转账凭证，经部门经理及财务经理签字后，财务部记账。采购管理制度为了明确采购程序，明确职员在采购过程中责任，使购置货物和服务取得最好价格方便实现节省成本目标，避免任何利益冲突及职员在采购货物和服务及选择供给商时谋取私利，特此制订采购管理制度，在考虑货物及服务数量、质量、运输时间、价格等关键原因后，为企业提供质优价廉货物和服务。企业对外采购活动（固定资产、办公用具等）均由办公室负责办理。本制度结合《财务预算要求》等其它制度实施。企业全部采购活动（包含固定资产、办公用具等），均由企业办公室牵头负责办理。在整个采购过程中，使用部门负责物品质量、性能监督工作，财务部门负责相关财务和审计工作。企业全部采购活动，应严格根据以下程序进行：对于每个月预算内物品采购和价值在50000元以内预算外物品采购，由使用部门将购置申请单报总经理及财务总监，经同意后，将申请单复印件提交办公室，同时将该申请单原件提交财务部；办公室在接到已同意购置申请单后，应进行多方询价，并基于价格质量性能比最大化标准选择供给商，同时填写订购单。订购单应载明物品品牌、性能质量指标、规格、价格和供给商名称、地址、联络方法等。此订购单经使用部门部门经理签字确定经总经理、财务总监签字审批后后，由办公室进行采购。采购完成后，使用部门应做好验收领用工作；并填制验收及领用单据，同时，办公室应将付款凭证随附订购单、购物发票及以上填好单据提出交财务部作帐务处理。对于价值在50000元以上预算外物品采购，由使用部门将购置申请单报总经理，总经理及财务总监同意后，需经董事长同意，将申请单复印件提交办公室，同时将该申请单原件提交财务部；办公室在接到已同意购置申请单后，应进行多方询价，并基于价格质量性能比最大化标准选择供给商，同时填写订购单。订购单应载明物品品牌、性能质量指标、规格、价格和供给商名称、地址、联络方法等。此订购单经使用部门部门经理签字确定经总经理、财务总监签字审批后后，由办公室进行采购。采购完成后，使用部门应做好验收领用工作；并填制验收及领用单据，同时，办公室应将付款凭证随附订购单、购物发票及以上填好单据提出交财务部作帐务处理。办公室应将该固定资产相关技术资料全部清收归档。财务部基于降低成本标准选择供给商（包含质量、价格，售后服务等）将相关信息反馈给办公室，办公室填写完整订购单（２份），经总经理、财务总监签字审批后由办公室进行采购。办公室在接到原始发票后，依据发票填写银行／备用金付款凭证（程序和报销程序相同）。同时将付款凭证随附订购单及相关财务文件提交财务部。借款报销审批制度凡属计划内支出，须由借款人填写借款单，交部门责任人签字，财务审核后负责办理；凡属计划外支出，须由总经理签字后方可办理。从财务借款时，借款金额不超出银行要求现金限额，以现金支付；借款金额超出银行要求现金限额时，以支票支付。每个月27日以前，应将当月支票全部结清，27日以后不签发支票，如特殊情况必需使用支票时，按下月日期签发。承付各项业务款或物资采购款，属于正常往来并有经济协议时，能够按计划支出款项；其它未在计划支出费用报销必需事先由权限主管同意，不然财务不予办理。各部门需要办理银行汇款时，应提前一天办理汇款通知，将收款单位全称、开户银行、帐号填写清楚；较大金额汇款时，要提供协议证实，报总经理同意后交财务办理。凡借现金必需三天内报帐，借支票最长不超出五日报帐，因公出差人员回单位一周内报帐。对逾期不办理报帐者，除从工资中扣回借款外，并依借款金额和逾期时间长短给1—5%罚款。报销程序：凡属费用报销，如办公费、差旅费、招待费等必需由经办人签字，部门责任人签章，再由财务总监签字，总经理审批后，财务按计划拨付办理。凡属资产和物资报销，如固定资产、材料低值易耗品等必需由保管员办理入库手续和部门责任人签字，财务部门审核，总经理签字。报销凭证必需是由税务局监制正当原始凭证，财务部门对不真实、不正当原始凭证不予受理；对记载不正确、不完整原始凭证由财务给予退回。对违反国家财经纪律和集团财务制度支出有权拒付。预算管理制度为了有效规范资本运行，协调本企业各部门及各分企业，各分企业每个月需具体编制本企业运行预算表。分企业各职能部门每个月20日需将本部门下个月费用预算（如资金需求计划及资金回笼安排）提交财务部，经财务部审核后提交企业审批，对于预算中财务部认为不合理开支，财务部有权质询相关人员。企业每个月30日前由总经理完成对预算资金批复返回各分企业。预算汇报将紧密和部门目标绩效挂钩，每个月10日财务部将提交上个月预算完成情况总结汇报。对于预算金额和实际金额有差异时需查明原因，如实汇报。此汇报为一式四份，一分提交董事长，一份提交总经理，一份提交财务总监，一份企业立案。差旅费要求为了严厉财经纪律，加强财务管理，合理开支，对企业差旅费作以下要求：（一）标准住宿费标准：企业总监以上人员出差实施实报实销。部门经理住宿标准不超出300元/天。职员特区每日300元（深圳、珠海、厦门、汕头、海南），其它地域260元。上述标准按原始单据，据实报销，超出标准部分自行负担。上述住宿标准按每次实际住宿标准计算，不许可按出差天数平均计算；同性两人共同出差按一标准间计算，不许可很多人累计计算。伙食费用补助标准特区、沿海开发区、每人天天包干补助80元；其它地域，每人天天补助60元。乘坐交通工具标准副总经理级（含）以上人员出差可乘坐飞机、火车硬卧或软卧、轮船三等或二等舱。乘坐夕发朝至列车或火车运行时间不超出１５小时，如无紧急情况应乘坐火车。职员以乘坐火车为主，特殊情况由部门经理报请总经理审批。乘火车（八小时以上）可购置卧铺票，不购置卧铺票，可按硬卧票价及所购票价差额６０％给奖励。部门经理级（含）以上人员，在出差当地乘坐交通工具，凭票实报实销；部门经理级以下人员，在出差当地乘坐交通工具，每人天天按不超出３０元标准，凭票报销。出席多种会议，按会议要求标准报销，不再领取差旅费补助。出差地系父母或配偶所在地，标准上不予报销住宿费，伙食补助照发。两人以上出差同在一起按职位高人为主报销。出差审批凡出差人员应填写“出差申请汇报”（见附表），推行出差报批手续。通常职员出差，由部门经理签署意见报请主管总监级领导审批。各部门经理以上人员出差报请总经理审批。移动电话费用报销细则企业标准上不为个人配置移动电话，如有特殊需要，需有个人申请，总经理同意方可购置。企业要求通讯费用标准以下（遇有特殊情况申请总经理特批）：超标准自付，标准内据实报销。通常业务人员：150元／月（需总经理特批）（基础通话费：50.00元,市内4.55X22≌100.00元累计150元）部门经理及副经理：300元／月（基础通话费:50.00元,市内7.00X22≌150.00元累计200.00元）企业总监及其它高级管理人员：600元／月(计算方法同上)总经理：1000元/月(计算方法同上)

第九章其她规定第一条保密制度一、文件、资料保密工作：关键文件在拟稿和讨论过程中全部要注意保密，不得随便外传。初稿纸用完后，即行销毁。文件在打印过程中，用过软盘、胶片及废弃文件,全部要妥善保管或立即销毁，不得私自复印和外传。复印、翻版关键文件、图纸等，均应得到领导同意,未经同意不得私自复印和翻版。关键文件、机密文件不得用一般信函寄送，应以挂号、特快专递或派人专送，以确保文件安全传输。文件要集中分类保管，指定专员负责，加强管理，全部文件均应定时清理，以防泄露和丢失。对于需要销毁加密文件，应经领导同意并指派专员监督实施。二、会议保密工作会议内容未经同意，不得向会外人员传达或透露。尤其是相关董、监事会会议决议营销计划、企业发展计划、财务管理等方面决议，和会人员更要做好保密工作。会议文件、资料印发要有专员管理，发送文件资料要有登记和签收手续，需收回文件资料要全部收回。会议结束后，会议工作人员要对会场进行全方面检验，看有没有遗失文件、资料和笔记本等，以确保安全。三、经济保密工作企业业务发展计划、财务数据等一律属企业最高机密。通常和此相关任何文件资料均应加盖保密印章，并由主管领导和专门人员妥善保管。通常对外提供企业一切资料，均由董事会秘书处负责提供，其它任何人不得私自对外提供。企业全部印章设专员管理，建立对应使用要求。用印前，必需填写“用印申请单”，经部门经理以上领导签字后，方可用印。通常需携带外出，须有总经理签字同意。凡标有密级文件资料必需确定印制份数,不得随便复制或转借,更不得随地摆放或丢失。企业工资制度属企业商业机密，除企业领导和相关岗位上工作人员外，任何人均不得打探或议论她人工资金额，也不得对外宣扬。四、计算机保密工作使用外来软盘、硬盘必需经过杀毒处理；关键文件资料应定时备份,尽可能地降低因病毒造成损失；在电脑设备上，严禁玩多种电子游戏。对于企业内部局域网，应要求严格使用权限，各级操作人员口令必需严格保密，未经授权，任何人不得非法进入，对于广域联网，不得随意将企业内部关键信息上网公布。通