2024年证券从业-证券发行与承销笔试考试历年高频考点试题摘选含答案

2024年证券从业-证券发行与承销笔试考试历年高频考点试题摘选含答案第1卷一.参考题库(共75题)1.证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（）。A、证券公司发行的可转换债券B、证券公司短期融资券公司发行的次级债券C、证券公司发行的次级债券D、证券公司资产支持证券2.拟进行管理层收购的上市公司需具备（）。A、健全良好的组织机构以及有效的内部控制制度B、公司董事会成员中董事的比例应当达到或者超过1/2C、公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告D、收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得1/2以上的独立董事同意3.发行人应披露持有（）以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。A、5%B、15%C、20%D、25%4.发行公司债券，公司应在（）内首期发行。A、6个月B、12个月C、18个月D、24个月5.会计报表的审计是指从审计工作开始到审计报告完成的整个过程，一般包括（）。A、计划阶段B、实施审计阶段C、审计复核阶段D、审计完成阶段6.上市公司向原股东配售股份，控股股东不需在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。（）7.招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，以下说明正确的是（）。A、于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明B、主承销商和相关专业中介机构应出具专业意见C、如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第2日刊登补充公告D、如发生重大事项导致拟发行公司不符合发行上市条件的，中国证监会将依照有关法律、法规执行并依照审核程序决定是否提交发审会讨论8.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的（）。A、30%B、40%C、50%D、60%9.董事会应当就（）等其他必须明确的事项做出决议，并提请股东大会批准。A、新股发行的方案B、本次募集资金使用的可行性报告C、前次募集资金使用的报告D、其他必须明确的事项10.指收购方只支付少量的自有资金，主要利用目标公司资产的未来经营收入进行大规模的融资，来支付并购资金的一种收购方式（）A、杠杆收购B、非杠杆收购C、善意收购D、恶意收购11.发行人申请发行可转换公司债券，股东大会应决定是否优先向原股东配售。（）12.债券持有人购买可交换债券后，可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东。（）13.在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对挽救上市公司财务困难的重组方案对上市公司的影响进行关注的内容包括（）。A、重组完成后，上市公司是否具备持续经营能力及盈利能力B、置入上市公司的资产权属是否清晰，重组完成后上市公司是否具有独立性C、重组方案是否有利于保护公司和中小股东的合法权益D、上市公司存在的大股东欠款等历史遗留问题是否已予以解决14.公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件是（）。A、债权债务关系确立并登记完毕B、发行人具有较完善的治理结构和机制，近3年没有违法和重大违规行为C、实际发行额不少于人民币5亿元D、单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%15.经公司登记机关登记的公司住所可以有（）个。A、1B、2C、3D、416.我国经济体制改革以后，1985年国内由（）和（）首次发行金融债券。A、中国工商银行B、中国建设银行C、中国农业银行D、中国人民银行17.发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合（）规定。A、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化B、最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形C、最近3个会计年度连续盈利D、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券2年的利息18.拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务是为了达到（）的要求。A、人员独立B、机构独立C、资产独立D、财务独立19.推行股票、转债发行核准制的重要基础是（）。A、中介机构尽职调查B、中介机构自律C、中介机构信息披露D、中国证监会的监督20.首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有（）情形。A、被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的B、最近36个月内受到中国保监会行政处罚C、最近18个月内受到证券交易所公开谴责D、因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见21.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例低于企业注册资本25％的，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清。（）22.发行人最近l年及l期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目30%(含)的，应披露被收购企业收购前一年利润表。（）23.为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报（）。A、财政部B、中国人民银行C、国家发展和改革委员会D、中国证监会24.上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）日至T+5日，刊登配股提示性公告。A、T-3B、T-2C、T+1D、T+325.信息披露应遵循（）的原则。A、真实性B、完整性C、准确性D、及时性26.可交换公司债券是（）发行的公司债券。A、上市公司B、上市公司的股东C、上市公司的债权人D、上市公司的股东或上市公司的债权人27.主承销商应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对有下列（）情形之一的询价对象不得配售股票。A、未参与初步询价B、询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致C、未在规定时间内报价或者足额划拨申购资金D、有证据表明在询价过程中有违法违规或者违反诚信原则的情形28.上市公司发行新股的招股说明书中，对于以下关联交易无须披露的是在报告期内累计交易总额（）。A、为3500万元B、占上市公司最近一期经审计净资产值8%C、占本期净利润的8%D、为5000万元29.（）是指通过联合、合并、分离、出售、置换方式，实现资产主体的重新选择和组合。A、公司重组B、资产剥离C、公司分立D、公司清算30.保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，要在推荐文件中对发行人的（）等作出必要的承诺。A、成长性B、信息披露质量C、独立性D、持续经营能力31.证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，其实缴注册资本和净资产不低于人民币（）万元。A、200B、300C、500D、60032.发行人应披露（）制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人员履行职责的情况。A、股东大会B、董事会、监事会C、独立董事D、董事会秘书33.非公开发行股票，发行对象没有数量限制。（）34.保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。A、参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B、通过从事保荐业务牟取不正当利益C、本人及其配偶持有发行人的股份D、唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作35.有（）情形，不得发行公司债券。A、最近24个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为B、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形C、本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D、已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正36.《证券公司信息隔离墙制度指引》规定，证券公司应当对掌握敏感信息的业务部门的办公场所人员进出情况进行监控，但是不要求工作人员避免进入与其职责存在利益冲突的业务部门的办公场所。（）37.（）可以达到提高股价的目的，避免公司被摘牌的危险。38.改组为境外募股公司时，如果有境外的会计师查验账目，结果与国有资产管理部门确认的资产评估结果不一致，需要调整时，也要由确认原资产评估结果的国有资产管理部门审核同意。39.在深交所上网发行资金申购流程中，组织摇号抽签、公布中签结果的是（）。A、T+1B、T+2C、T+3D、T+440.资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备的条件有（）。A、取得证券从业资格B、熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识C、无《公司法》、《证券法》规定的禁止任职情形D、未被金融监管机构采取市场禁入措施，或者禁入期已满41.发行人发行可转换公司债券，应当报（）核准。A、国家发展计划委员会B、国务院有关企业主管部门C、省级人民政府D、中国证监会42.上市公司申请发行证券，不属于董事会决议范围的是（）。A、本次证券发行方案B、本次募集资金使用的可行性报告C、前次募集资金使用的可行性报告D、聘请保荐机构43.监事会主席和副主席由（）选举产生。A、全体监事过半数B、全体监事过2/3C、出席监事会监事过半数D、出席监事会监事过2/344.询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的（）。A、证券投资基金管理公司B、证券公司C、信托投资公司D、保险机构投资者45.在上海证券交易所网上定价发行可转换债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（）。A、T+1日，冻结申购资金B、T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号C、T+4日，中签率公告见报；摇号D、T+4日，摇号结果公告见报46.拟发行上市公司应在有关股东协议，公司章程等文件中规定避免同业竞争的措施。（）47.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况，对核心技术人员，还应披露其主要成果及获得的奖项。（）48.发行人及其主承销商发行过程中发布的信息包括（）。A、中签率公告B、发行价格区间公告C、网下发行结果公告D、发行定价49.并购重组委员会委员每届任期（）年，连续任期最长不超过（）届。A、1、2B、1、3C、2、2D、2、350.根据公司法，申请股票在证券交易所上市的公司，股本总额不少于人民币（）万元。A、1000B、3000C、10000D、2000051.在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（）个工作日内发行。A、2B、3C、4D、552.运用资本收缩策略进行公司重组，可实现公司规模的迅速收缩和精简。资本收缩策略有（）A、资产剥离B、分拆上市C、公司分立D、股票回购53.金融租赁公司注册资本金不低于（）亿元人民币或等值的自由兑换货币。A、3B、4C、5D、654.有下列（）情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构。A、净资本不低于人民币4000万元B、公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行C、最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚D、从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人55.1952年，美国大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为（）。A、净收入理论B、净经营收入理论C、传统折中理论D、MM理论56.企业接受非国有单位以非货币资产出资，可不对相关资产进行评估。（）57.在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，其在上市公司中拥有的权益包括（）。A、登记在其名下所持有的股份B、虽未登记在其名下，但该投资者可实际支配表决权的股份C、投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有的权益应当合并计算D、其他情形58.国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（）。A、局限性B、期限性C、专有性D、长期性59.截止2010年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为（）亿元。A、50B、55C、60D、6560.可转换公司债券的（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。A、赎回B、回售C、股份转换D、债券偿还61.关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是（）。A、发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序B、可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财务情况确定C、上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票D、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权62.发行人应披露的对外担保情况包括（）。A、被担保人名称B、担保方式C、担保范围D、担保期间63.中国证监会应在受理豁免申请后（），就收购人所申请的具体事项作出是否予以豁免的决定。A、10个工作日内B、15个工作日内C、20个工作日内D、30个工作日内64.证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。A、20B、26C、36D、4065.在发行保荐书和上市保荐书中，保荐机构应当就下列（）事项做出承诺。A、有充分理由确信发行人符合发行上市的相关规定B、有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料真实C、有充分理由确信发行人表达意见的依据充分合理D、保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责66.外国投资者及其控股母公司、控股子公司在并购后持有的股份总额在（），外国投资者取得实际控制权。A、70%以上B、50%以上C、45%以上D、30%以上67.当发行人经销商或加盟商模式收入占（）比例较大时，发行人应检查经销商或加盟商的布局合理性，定期统计经销商或加盟商存续情况。A、总收入B、营业收入C、总利润D、净利润68.发行公告是（）对公众投资人做出的事实通知。A、发行人B、包销商C、承销商D、交易所69.首次公开发行股票的信息披露文件主要包括（）。A、招股说明书及其附录和备查文件B、招股说明书摘要C、发行公告D、上市公告书70.凭证式国债承销团成员原则上不超过（）家。A、20B、40C、60D、8071.中国证监会于2010年发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，提出第二阶段改革措施包括（）。A、进一步完善报价申购和配售约束机制B、扩大询价对象范围，充实网下机构投资者C、增强定价信息透明度D、完善回拨机制和中止发行机制72.转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号—上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。（）73.上市公司申请发行新股，承销商不一定填报申请文件中有关（）的核对表。A、会计报表B、审计报告C、盈利预测审核报告D、最近三年加权平均净资产收益率74.刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应分别向（）报告并说明原因。A、发行人所在地的中国证监会派出机构B、中国证监会C、中国人民银行D、财政部75.在网下发行未获得足额认购的情况下，发行人和保荐机构（主承销商）可以中止本次发行，并及时公告和依法作出其他安排。（）第2卷一.参考题库(共75题)1.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的（）的，应当编制详式权益变动报告书。A、5%，未达到20%B、10%，未达到20%C、20%，未达到30%D、10%，未达到30%2.中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量（）的投资者名单和持有比例。A、10%B、20%C、30%D、50%3.在有限责任公司与股份有限公司互为变更时，董事会拟定公司整体变更方案。（）4.增发如有老股东配售，则应强调代码为（），简称为（）。A、“700×××”；“×××增发”B、“700×××”；“×××配售”C、“730×××”；“×××增发”D、“730×××”；“×××配售”5.在中国证监会受理首次公开发行申请文件后、发审委审核以前，发行人的招股说明书申报稿必须保密，不得预先披露。（）6.中国证监会可以对（）等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。A、外贸B、服务业C、金融D、房地产7.股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照发行价返还股票认购人，但不加算银行同期存款利息。（）8.主承销商自主推荐询价对象，应当按照《证券发行与承销管理办法》和中国证券业协会自律规则的规定，制定明确的推荐原则和标准，建立透明的推荐决策机制，并报（）登记备案。A、中国证券业协会B、中国证监会C、中国证监会派出机构D、财政部9.1998年（）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。A、《公司法》B、《证券法》C、《证券交易法》D、《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》10.保荐机构应当为经中国证监会注册登记并列入保荐机构名单，同时具有申请上市的证券交易所会员资格的证券经营机构。（）11.深交所资金申购上网实施办法与上交所不同之处在于（）。A、放宽投资者申购上限B、申购单位C、深交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购D、以上都不正确12.股票配售对象限于（）类别。A、经批准募集的证券投资基金B、全国社会保障基金C、证券公司证券自营账户D、主承销商自主推荐机构投资者管理的证券投资账户13.内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于1亿港元。（）14.上市公司在提交首次公开发行股票并上市申请前，向中国证监会提交有关材料，出具的监管意见书是证券公司申请IPO上市的必备文件之一。（）15.申请发行B股，需要提交的材料有（）。A、公司章程B、招股说明书C、资金运用的可行性分析D、发行方案16.持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐人应当继续完成。保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。17.创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括（）。A、退市制度设计B、上市条件C、招股说明书的一般内容与格式D、信息披露18.认股权证的行权价格应不高于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价。（）19.进行上市公司收购的投资者在计算其在上市公司中拥有的权益时只需要登记计算其本人拥有的权益即可。（）20.公开发行可转换公司债券网上发行不得超过（）交易日。A、1个B、2个C、3个D、5个21.保荐机构对招股说明书作出的声明应由（）签名，并由保荐机构加盖公章。A、法定代表人B、保荐代表人C、项目协办人D、项目负责人22.保荐期限从中国证监会正式受理公司申请文件到核准为尽职推荐阶段，其后为持续督导阶段。（）23.保荐机构向中国证监会报送的承销总结报告中，至少应包括推介、定价、申购、该股票二级市场表现及发行组织工作等内容。（）24.公司发行境内上市外资股不可以聘请国外证券公司担任国际协调人。（）25.承销团申请人应当具备下列（）条件才能具备国债的承销业务资格。A、在中国境内依法成立的金融机构B、近3年内在经营活动中没有重大违法记录C、财务稳健，具有较强的风险控制能力D、信息化管理程度较高26.公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记；公司解散的，应当依法办理公司注销登记；设立新公司的，应当依法办理公司设立登记。27.发行人申请在创业板发行股票的，必须是依法设立且持续经营5年以上的股份有限公司。（）28.不属于内部融资特点的是（）。A、自主性B、有限性C、高成本性D、低风险性29.如果注册会计师认为财务报表整体是公允的，但会计政策的选用、会计估计的作出或财务报表的披露不符合适用的会计准则和相关会计制度的规定，虽影响重大但不至于出具否定意见的审计报告时，应当出具（）的审计报告。A、保留意见B、非无保留意见C、否定意见D、无保留意见30.发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起（）个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。A、20B、30C、60D、10031.认定公司的控制权归属，既需要审查相应的股权投资关系，也需要根据个案的实际情况，综合对发行人股东大会、董事会决议的实质影响等因素进行分析判断。（）32.重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（）估算资产价值的方法。A、实体性贬值B、经济性贬值C、功能性贬值D、重置性贬值33.重大关联交易指（）。A、上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易B、上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易C、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易D、上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易34.个人申请保荐代表人资格应当（）。A、具备3年以上保荐相关业务经历B、参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效C、最近3年未受到中国证监会的行政处罚D、未负有数额较大的到期未清偿债务35.企业短期融资券存续期内，第一季度信息披露时间可以早于上一年度信息披露时间。（）36.债券的成本可以看作是（）。A、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率B、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率C、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值大于目前债券的市场价格的一个折现率D、使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值小于目前债券的市场价格的一个折现率37.对发行人关联方信息的披露，主要包括（）。A、控股子公司、参股子公司的简要情况B、发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况C、公司控制权的归属、公司的股权及控制结构D、发行人的改制重组情况38.下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。A、经营者合并B、经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权C、经营者通过合同取得对其他经营者的控制权D、经营者通过合同外的方式取得能够对其他经营者施加决定性影响的地位39.经理有权列席董事会会议，非董事经理在董事会上没有表决权。（）40.发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前，不得更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所。（）41.国有企业在改制前进行的清产核资应按下列（）顺序进行。A、企业提出申请→审计核资结果→组织账务清理→办理产权变更→上报清产核资工作结B、企业提出申请→组织账务清理→审计核资结果→上报清产核资工作结果→办理产权变更C、组织账务清理→企业提出申请→审计核资结果→上报清产核资工作结果→办理产权变更D、组织账务清理→审计核资结果→企业提出申请→办理产权变更→上报清产核资工作结果42.在通常情况下，国际预路演基本完成后，发行人可初步了解投资者对拟发行股票的态度。（）43.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（）同意。A、股东人数的2/3以上B、股东所持表决权的2/3以上C、股东所持表决权的1/3以上D、股东人数的1/3以上44.在上市公司重大资产重组报告书中披露的资产评估信息中包括评估结论，应综合标的资产的账面价值、所采用的评估方法、评价结果、增减值幅度、增减值主要原因、不同评估方法评估结果的差异及其原因，最终确定评估结论的理由。（）45.企业债券是指在中华人民共和国境内具有法人资格的企业在境内依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券，如金融债券和外币债券。46.向原股东配股采用《证券法》规定的代销方式发行。（）47.个人所负数额较大的债务到期未清偿的，不得担任股份有限公司的董事。（）48.上市公司非公开发行股票，应当符合（）。A、发行价格不低于定价基准目前20个交易日公司股票均价的90%B、发行对象认购的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让C、上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，12个月内不得转让D、本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定49.可转换公司债券流通面值少于5000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。50.在上市公司重大资产重组审核中，收购人拟以重组面临严重财务困难的上市公司为理由申请豁免要约收购义务时，需要关注重组方案是否切实可行，包括重组方案的授权对上市公司的影响。（）51.股份制改组的审计计划由（）组成。A、总体审计计划B、全面审计计划C、分部审计计划D、具体审计计划52.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。A、1B、2C、3D、453.公司向发起人、法人发行的股票，应当为（）股票。A、优先B、可交换C、无记名D、记名54.发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，应当符合（）条件。A、股票已公开发行B、公司股本总额不少于3000万元C、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上D、公司股东人数不少于100人55.发审委委员每届任期（）年A、1B、2C、3D、456.协议收购的定义是什么（）A、具有竞争关系的、经营领域相同或生产产品相同的同一行业的并购B、并购企业既非竞争对手，也非客户或者供应商，在生产职能上无任何联系的两家或者多家企业之间的并购。C、由收购方和目标公司董事会进行谈判，达成并签订书面转让股权协议，经过股东大会同意后生效，双方应向证券监管部门报告并公告。D、收购方在目标公司管理层对收购意图并不知道或者持反对态度的情况下，对目标公司强行收购。57.保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及按要求其他与保荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。58.在清产核资基准日之前，若企业经国资委批复将要或正在进行改制，但尚未进行资产评估或仅对部分资产进行评估的，应按《关于规范国有企业改制工作意见》的要求开展资产核资工作。（）59.公司有以下原因之一的，可以解散（）。A、股东大会决议解散B、因公司合并或者分立需要解散C、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销D、当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散60.发行人在通过发审会后更换中介机构的，无须重新上发审会。（）61.破产风险或财务拮据是指企业没有足够的偿债能力，不能及时偿还到期债务。（）62.公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有（）。A、承销商B、法律顾问C、审计机构D、评估机构63.某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是（）倍。A、20B、25C、50D、6064.一般拟上市公司已实现业绩中包含了商标权给公司带来的超额利润。（）65.财务公司发行金融债券没有强制担保要求。（）66.提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循（）的原则，继续认真履行尽职调查义务。A、勤勉尽责B、公开、公平、公正C、诚实信用D、公开透明67.公司债券每张面值1000元。（）68.下列公司债券评级监督管理的说法中，正确的是（）。A、证券评级机构的董事、监事和高级管理人员可以投资其他证券评级机构B、证券评级机构可以为他人提供融资或者担保C、证券评级机构应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度报告D、证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包含经营情况、财务数据等内容的季度报告69.上市公司申请发行新股，最近（）内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。A、24个月，30%B、24个月，50%C、12个月，50%D、12个月，30%70.无形资产包括生产经营所需的商标权、专利权、非专利技术、特许经营权等。（）71.经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。（）72.外资股发行的招股说明书可以采取的形式有（）。A、招股索引B、招股启事C、招股章程D、信息备忘录73.对于外购的无形资产，在评定其重估价值时，应根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力。74.在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括关注标的资产在拟注入