中小型房地产公司组织架构职责范围与管理制度

XX置业组织架构、责权范围与基础管理规定《XX置业组织架构、责权范围与基础管理规定》旨在明确公司内部管理结构、各部门责任范围，并明确相关制度内容。管理结构采用“战略+操作”的集团管理模式。在集团层面，设计有战略部、财务审计部及专家委员会，通过这三个部门对XX置业“战略”、“财务”、“绩效与规范”进行管理与审计，保证XX置业取得最佳的集团携同效果。在XX置业内部，建立以总经办为领导的执行团队，其中有：营销部、工程部、行政部、财务部四个部门。一、公司组织架构三、公司部门结构与职责本章节明确了各岗位的重要工作与职责内容，帮助岗位界定权责范围。1、总经理职责总经理是XX置业公司的领导，起项目总管理、总协调的功能，并对项目重大事务性决策负责。部门重要职责目的规定起草土地及相关协议有效控制各种风险制定公司各项目的报批报建工作计划为项目开发建设顺利进行，制定必须的办理政府合法手续时间。开展对外公共关系活动建立有效的对外公共关系平台，为公司经营活动提供外部条件支持。开展对内公共关系活动建立有效的对内公共关系平台，为公司经营活动提供内部条件政府高层的关系解决建立有效的沟通渠道，使公司的设想可以及时取得政府主管领导的理解和支持。解决重大项目事务问题直接或参与对于公司或者项目的重大、复杂问题的解决。2、行政部部门职责行政部为XX置业的协调部和支撑部，负责到客来访、档案管理等支撑性工作部门重要职责目的规定行政后勤管理提供文具、资产、前台、车辆、活动等行政后勤方面的及时可靠、质量优良的行政服务。控制办公成本，避免浪费。差旅安排安排人员出差活动，核算相关票据。档案资料管理建立科学、完善的档案管理制度，保证公司档案资料的完整、安全与准确。公共事务公司内外大型活动的协调安排；外部来访接待；协助相关部门搞好媒体、政府关系培训与学习创新组织培养人才，提高专业化限度，推动业务创新政策研究与法律审核研究相关政策，并对公司协议等相关法律事务负责3、财务部部门职责财务部由XX置业总经办领导、接受XX投资集团审查监督，负责XX置业的财务管理，并对公司与集团负责部门重要职责目的规定投融资、收付款、开票、报销、工资等各种财务收支办理准确、及时，并依据国家法规和公司规章制度实行必要的监控；高质量、高效率的服务会计核算从货币角度如实记录、反映公司业务活动和资产债务情况；按规定准确及时地向公司（股东）、税务局等外部单位提供会计报表整理提供各种内部管理报表准确、及时，满足公司管理层平常决策需要资金管理合理安排资金，提高资金使用效率；保证资金的及时回收和有效使用资产管理统筹管理，保证资产完整，避免流失税务管理及时办税、依法纳税、合理避税；良好的税企关系会计档案管理完整保存；便于查阅4、工程部部门职责工程部重要负责地产项目中建设施工工作，涉及协调规划设计、招投标实行与建议、成本核算、质量把握、竣工验收等工作。部门重要职责目的规定负责项目工程规划设计负责工程项目进程规划，每月收集《工程月报》，月底前上报总经理负责施工、监理报建，取得《建设工程施工许可证》及监理备案。合法操作，妥善保管及移交办理过程原始资料制订工程项目成本目的较准确地反映项目的成本状况，为公司提供决策依据并进行全过程动态管理成本信息管理建立功能完备运营可靠的信息管理系统，实现各项木成本及时化及动态化，加强信息共享，提高工作效率。工程预结算管理及时准确完毕工程各专业预结算编制和审核工程材料设备招投标管理制订招标流程，具体进行成本分析，为定标会提供准确的定标依据负责对工程供方进行资质预审及工程供方档案管理，并组织评价。编制各类供方名单，完善保存工程供方档案，及时组织评价负责组织工程施工承包、施工监理、设备材料及工程采购。注重采购策略，合约条款严谨，妥善保管及移交原始记录负责本部门文献管理，以及质量记录的收集、整理、保存、移交。妥善保存，编号、归档、移交符合公司规定负责建设法规、政府工程建设政策的收集，更新。收到告知后随时宣贯，此外每季度积极收集5、营销部部门职责（暂定，视与天创的协议具体拟定）营销部对整个项目的销售负责，涉及市场分析、产品定位、宣传推广、营销销售等，如与天创合作，则需明确对接方式并设定具体的考核点，进行过程控制与目的控制双监督，其实减少销售风险。部门重要职责目的规定市场定位、产品定位深度调查研究，准拟定位营销策划制定营销策略及实行计划，控制营销费用成本，建立产品形象，推动项目销售销售实行组建销售队伍，保证销售均价，完毕销售指标。负责客户服务相关事务的协调和解决，收集、分析、反馈客户信息为公司的客户关系管理提供参考性的建议和意见。为设计、工程、销售和管理层提供经营教训与改善意见负责公司大型社区文化活动的策划和组织实行，积极配合公司有关部门组织开展的与客户服务相关的活动。统筹策划与组织综合客户服务行动，提高XX品牌内涵与形象。协助人力资源工作，开展客户服务知识的专题培训，不断提高公司全员的客户服务意识和水平。提高全员客户服务意识和服务水平6、人力资源部部门职责人力资源部负责XX置业的人力管理，涉及组织架构设计优化、关键岗位招聘、部门规章协调、绩效考核等，为公司提高绩效。部门重要职责目的规定协助总经理制定人力资源战略规划，为重大人事决策提供建议和信息支持根据公司发展战略组织制定人力资源战略规划，全面考虑干部和技术人员的梯队建设组织结构设立建议根据公司的发展规划，提出机构设立和岗位职责设计方案，对公司组织结构设计提出改善方案负责公司招聘工作根据公司需求，开展招聘工作。制定合理的招聘方案、宣传方案并实行。制定公司用工制度、人事管理制度根据公司的情况，组织制订公司用工制度、实行细则和人力资源部工作程序，并组织实行制定公司劳动工资制度、制定薪资标准根据公司需求，设计各岗位的待遇薪酬及工资结构制定并执行公司绩效管理制度对公司各岗位进行绩效考评，计算个岗位工资。编制员工手册、培训大纲等规章制度协调各部门人事管理工作，制定人事管理手册建立人员档案，完毕社保、意外保险等保障性工作与廊坊及项目本地民政局等部门联系，完毕保险等相关工作

四、业务流程与管理制度本部分明确了在XX置业基础管理工作中的细节，着重说明了财务、人力、行政这三个流程性工作频繁的部门管理流程，为工程部、营销部的工作提供良好的服务平台，推动工作有序进行。1、财务管理制度财务制度由资金计划（预算）管理、授权制度与报销制度三项组成。（1）资金计划管理工作流程集团总经理财务部相关部门经理相关部门开始开始明确《资金计划》编制的期限明确《资金计划》编制的期限编制并下发各部门资金计划样表编制并下发各部门资金计划样表根据部门用款情况填写表单根据部门用款情况填写表单审批审批审批审批汇总并编制公司《资金计划》汇总并编制公司《资金计划》审核审核划拨资金划拨资金开展各类资金业务开展各类资金业务进行资金核算进行资金核算审核审核填写《资金核算表》填写《资金核算表》审批审批审批审批编制《资金核算编制《资金核算

报告》收集汇总资金管理资料收集汇总资金管理资料结束结束计划资金（预算）控制制度，即各部门以季度为单位，向财务部门提交预算申请《部门资金计划表》（特别是大项、工程类支出，具体指标应提前在预算管理中体现，根据施工协议支付）。在总经办审查通过后，提交集团审批，经董事长批准后，集团财务部门制定资金计划，保证XX置业资金情况良好。（2）报销制度每周例会，保证开销有计划，已经批准的，执行即可；特殊情况，提出申请，根据申请单进行报销，申请单一式三份，有经办人、部门经理、公司负责人审批，所有票据应有经办人背书。1、财务管理制度（备选）第一节财务部门的分工一、公司财务部设财务负责人、财务会计、出纳三个岗位，其中财务会计根据公司需要可以一岗多人担任。二、财务负责人负责公司资金管理与运作、协调财务部与各部门之间的合作，会计负责平常公司财务核算及财务解决、纳税申报等系列工作；出纳负责钞票收支、与银行的业务往来及相关帐务解决。三、在银行开设的公司帐户中，银行预留印鉴为本公司财务专用章和法人印章。第二节钞票管理规定1目的为进一步加强公司钞票管理，保障公司财产的安全完整，根据国家有关钞票管理结合公司实际情况，制定本规定。2合用范围本规定合用于本公司3可支付钞票范围1）、职工的工资、资金、津贴、红利。2）、个人劳务报酬。3）、各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。4）、出差人员必须随身携带的差旅费用。5）、结算起点（1000元）以下的零星采购开支。6）、符合银行钞票支付规定的其他支出。4钞票使用规定1）、公司必须按上述范围使用钞票，超过范围的均须通过银行进行转账支付。2）、根据国家有关规定，所属公司一律实行“备用金”限额管理，不得超额存放钞票。公司的“库存钞票”存放限额，由银行核定后，报财务管理部备案。3）、严禁“坐支”钞票，即不可从本单位的销售及其他业务收的钞票中直接支用钞票。4）、公司收到的钞票当天必须送存开户银行，并在银行进账单上注明款项的来源，从银行支取钞票必须在钞票支票上写明用途。5）、不准用不符合《公司会计制度》规定的凭证（如“白条”）支取钞票或抵充库存钞票，如工作需要借用钞票的，按规定办理供款手续，填写《钞票借款申请单》。6）、不准编造用途套取钞票。7）、不准用钞票购置国家规定的专项控制商品。8）、不准私自借用公款。9）、不准运用银行账户替别人套取钞票。10）、不准将单位钞票按个人储蓄方式存入银行。11）、不准设立“小金库”。12）、不准设立“账外”账户。13）、公司必须建立和健全“钞票日记账”，逐笔登记钞票的收、付、存，做到账款相符，日清月结。14）、切实加强钞票的监护。向银行存、取钞票时，必须强化安全防范措施，由公司派车或派人护送，保证万无一失。第三节银行结算管理规定1目的为规范银行结算行为，防错杜弊，保证公司财产安全，制定本规定。2合用范围本规定合用于本公司。3银行结算管理规定3.1认真贯彻招待国家的政策、法令，遵守银行信贷、结算和钞票管理等有关规定，在银行检查时，向银行提供账户使用情况的有关资料。3.2对于所开立的银行存款户，只供本单位业务经营范围内的资金收付，不准出租、出借账号，套取银行信用。3.3对的记载与银行之间的往来结算账户，随时掌握存款余额，及时取得开户银行的“对账单”及时对账。每月终了，对账清楚。凡发生有未达账项的，即查明因素，做好“银行存款余额调节表”，并将“银行存款金额调节表”上的未达事项解决时限，不得超过次月底。3.4各种收付款（原始）凭证，必须如实填明款项来源或用途，做到收、付有依据，不得巧立名目，弄虚作假，套取钞票、物资。严禁运用“银行账户”搞非法活动。3.5不准签发空头支票。3.6加强支票管理，将未使用的“空白支票”存放在保险箱里，并将印鉴和支票分开存放，开具或领用支票时，应做好登记事项。3.7及时做好银行收、付款记账凭证的填制、编号、汇总工作，及时登记“银行存款”日记账，天天结出银行收、付金额，编制公司“银行存款余额表”，保证计划内正常开支所需的资金。3.8严格执行内部控制制度，对开具支票、加盖印章、会计解决等项工作不能由一个人同时兼管，并由专人实行定期或不定期的检查、对账。3.9为加大监控力度，对该岗位人员实行定期轮岗制度。第四节支票使用管理规定1目的为了规范支票的使用及管理，根据财政部的有关规定，制定本规定。2合用范围本规定合用于本公司。3支票购领3.1财务部对新购买的支票必须按顺序进行登记，并存放在保险箱内。3.2支票领用人在领用支票时，应在支票存根联上署名。4支票签发4.1出纳必须根据经审核签章后的“支票领用申请单”及有效付款凭证签发支票。4.2转账支票必须按支票签发规定规定填写：日期、收款单位、金额、用途、不得转让等。4.3严禁签发空白支票，因特殊情况需携带空白支票的，应由公司经理审核批准后，财务部门才可以签发。4.4签发空白支票时必须填写：日期、用途、限额（￥），出纳人员还须做好登记。5支票管理5.1支票由出纳保管，出纳签发支票后，必须在“支票使用登记簿”上作好记录，涉及：签发日期、支票编号、付款内容、支票金额等，并让持票人署名。5.2支票印签章（公司财务章和法人代表章）应分别保管。出纳签发支票时，由财务章保管人加盖公司财务章，法人章保管人（可由出纳保管）加盖法人代表章，不得由一人同时使用两枚印签章。5.3财务部门要做好转账支票的报账和核销工作。应于每月底对签发、使用的支票进行全面核查，督促有关记账凭证的附件。5.4收取外单位的转账支票如需进行“背书”的，应将该支票复印（正反面），应将该支票复印（正反面），并依此复印件作为有关记账凭证的附件。5.5因支票领用人、签发违反规定导致公司经济损失与纠纷的，由相关人员承担责任。第五节发票、收据管理规定1目的为了保证公司发票、收据的安全，避免工作失误给公司不必要的损失，按国家税务总局有关法规，制订本制度。2合用范围本规定合用于本公司3发票收据使用规定3.1财务部门设专人购买、保管发票和收据，并定期进行清点、核对、结报。3.2发票、收据购买后一定要作好登记工作，并管理好发票购买登记簿。3.3严格遵照国家有关发票管理规定，对的开具、使用发票和收据。3.4发票、收据使用部门必须到财务部门办理领用登记手续，以旧换新。3.5领用后的发票、收据必须有专人负责，妥善保管。不得擅自转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改及丢失，并定期到财务部门办理结报手续。财务部门每月要编制发票的“领、用、存”月报表。3.6财务部门必须设专人定期检查发票、收据使用情况，并核对资金回收情况。3.7财务部门对已开具发票、收据在入账前应核算是否合法、合理、合规；收款时在相应的发票、收据上加盖“收讫”章，并及时入账。3.8已作废的票据，不得缺少联次，各联次都要加盖“作废”印章后，与原发标存根联一并妥善保存、备查。3.9凡违反发票、收据管理规定第3.5条,导致公司损失的，必须追究当事人责任。性质严重构成犯罪的，移交司法部门并追究其刑事责任。3.10任何个人未经批准，不得跨规定的地区携带、邮寄、运送空白的专用发票。3.11发票存根的保管期限五年，在保管期限内，任何公司和个人不得私自销毁。第六节应收款项管理规定1目的为了加强公司应收款项的管理，避免公司资产的损失和坏账的发生，制定本规定。2合用范围本规定合用于本公司。3应收款项核算3.1应收款项是公司在平常生产过程中形成的各项债权，涉及：应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款等。3.2按照国家财政规定，应收款项的核算工作，必须严格根据“权债发生制”原则作好相关账务解决。3.3公司不可凭空记载或者随意扩大应收款项的金额，编造虚假的业务收入和业务往来。3.4公司应当按照不同客户及部门的应收账款和借款情况，按欠款单位或个人分别设立明细账，具体反映本公司与其他单位或个人及公司内部应收款项的情况，掌握应收款项的发生、增减变动、账龄长短及余额等财务信息。3.5公司对到期的应收款项，根据协议条款的规定应及时联系和催讨入账；对已逾期，并经积极催付仍未归还的大额应收款项，必要时可通过诉讼方式解决，防止公司资产流失。3.6对的确不能回收的各种应收款项，经报批后当作“坏账损失”解决，属于生产经营期间的坏账损失，计入当期损益。3.7公司在年末，按应收款项余额计提“坏账准备”，计提比率为5‰，并设立“坏账准备”科目进行核算。3.8应收款项中的“预付账款”一般不计提“坏账准备”，但证明确凿已形成坏账的，须将原已计入“预付账款”的金额转入“其他应收款”，并按规定计提“坏账准备”。3.9已作“坏账损失”解决的应收款项，应当实行账销案存，继续保存追索权。3.10已核销的坏账，如又收回，应冲减原“坏账损失”。4管理职责4.1财务部门职责1）定期编制应收款项明细表。2）季度与各部门核相应收款项情况，如：余额、账龄，及时分析应收款项存在的问题。3）年未对公司应收款项进行全面清理。清理核对后，对年内发生的应收款项，督促相关部门及时解决、催收入账；对一个以上的应收款项，应编制汇总清册并提出解决意见，上报公司领导签证后，报财务管理部备案。4.2各部门职责1）本着“谁主办，谁负责”的原则，各部门有责任对本部门发生的经济往来中的应收款项进行催讨、对账、结账。2）在财务部门配合下做好应收款项的函证工作，各部门在取得对方回执后交财务部门保管，以便日后追溯。3）年末，由财务部门根据账上余额开出清单，与各部门进行核对、认可、清欠。对确有特殊因素的，由分管领导审核，董事会批准后，次年重新办理续供手续。5应收款项催收、考核、奖惩加大催讨力度，贯彻催讨责任。应收款项的回收应与内部相关部门的绩效考核相结合。对于因工作疏忽导致应收款项逾期未收回的主管部门和经办人给予适当的警告，对由此导致“坏账损失”的部门和个人，应承担相应的经济责任。6应收款项“坏账”审批权限6.1公司单笔坏账，损失在十万元以上的，由财务部初审后报总经理审核，董事会批准后，送财政税务所复审，报所在区财政税务分局批准。6.2公司单笔坏账，损失在十万无以下（含本数）的，由财务部初审后报总经理审核，报董事长批准后，报所在区财政税务分局备案。6.3需要申报坏账，在上报董事长或董事会的同时，需另上报公司对口财政税务备案。7应收款项“坏账”内部解决程序7.1公司内部有关责任部门通过取证，提出报告，阐明导致坏账的因素和事实。7.2公司内部审计部门通过审计确认该坏账的性质和责任，提出相关建议。7.3坏账涉及诉讼纠纷，公司应当委托律师出具法律意见书。7.4财务管理部门通过审核后，对确认坏账导致的损失提出财务解决意见，报总经理审核后，提交董事长或董事会审定。第七节低值易耗品管理规定1目的为了防止公司资产的流失，保证其安全、完整，加强低值易耗品的管理，制定本办法。2合用范围本办法合用于本公司。3低值易耗品确认低值易耗品是指使用年限不满一年或虽满一年但单位价值在200元（含200元）以上、2023元（不含2023元）以下的劳动资料、低值工具、劳动保护用品和管理用品等物品。4低值易耗品的管理低值易耗品虽不同于固定资产，但应比照固定资产管理，建立低值易耗品卡片，并加强实物管理。5低值易耗品购置和领用5.1生产经营用的低值易耗品等应由物资管理部门统一采购并验收入库。5.2生产经营需领用低值易耗品时，必须填制领料单，并按领料单的规定写明项目及用途经部门领导签字批准后，向物资管理部门领用。5.3管理用的低值易耗品，由物资管理部门根据各部门的申请统一办理采购、入库手续，使用部门凭填制好的领料单向行政管理部门领用。6低值易耗品计价和核算6.1生产经营用的劳动资料、低值工具和劳动保护用品，采用实际价格计价和核算，领用时按实际成本一次计入当月的相关成本和费用。6.2管理用的低值易耗品按实际价格计价和核算，领用时采用“一次摊销法”，按实际采购价格在相关费用中列支。7低值易耗品管理和清查7.1在用低值易耗品由行政管理部门进行管理和维修，对购入单价较高的低值易耗品（专用工具、办公桌椅、传真机、橱柜等），在设立低值易耗品卡片的同时，要建立备查账本。第八节固定资产管理规定1目的为了加强公司固定资产管理，充足发挥资产效能，提高公司的经济效益。根据《中华人发和国会计法》、《公司会计制度》等有关法规，结合本财务的实际，制定本规定。2合用范围本办法合用于本公司。3固定资产定义、范围及分类3.1固定资产是公司从事各项生产经营的重要物质条件，它具有使用年限长，单位价值高，能多次参与周转，并在使用过程中保持本来物质形态的特点。一般应同时具有以下两个条件：1）单价在2023元（含）以上。2）使用年限在一年（含）以上。3.2固定资产范围3.2.1下列财产，不管其价值大小，均属于固定资产：1）永久性的房屋和建筑物。2）种类设备、电器等管理用品及非生产设施设备。凡在这些重要设备上固定装置的附属设备，均应属该项资产的组成部分，其价值并入有关的固定资产的价值内。3）土地是指已经计价入账的土地价值，未单独计价的土地不能列作固定资产：为项目开发使用的土地而支付的土地坐及补偿费等均应并入有关房屋及建筑的价值内，不单独作为固定资产入账。3.2.2下列财产不作为固定资产1）临时、简易的房屋建筑物，如每平方米造价不超过200元的简易工棚、天棚。2）属于工具材料性质的资产，如专用工具、管理用品，玻璃器皿等。3）属于周转性、替换性的资产。3.3固定资产分类3.3.1生产经营用固定资产1）房屋及建筑物。2）设备。3）辅助设备4）电器电子设备5）公务车辆3.3.2非生产经营用固定资产指用于非生产经营方面（如食堂等福利性质）的固定资产。3.3.3出租固定资产指经批准出租给外单位使用的多余闲置的固定资产。3.3.4未使用固定资产指尚未使用的新置或尚待安装的固定资产；正在进行改建、扩建的固定资产以及经批准暂停用而以后仍需使用的固定资产。3.3.5不需用固定资产指本公司现在和此后都不需用，已经批准报废的固定资产。4固定资产4.1卡片管理公司应对每一项固定资产设立固定资产卡片。固定资产卡片一式三联，第一联存财务部门，第二联存职能管理部门，第三联由使用部门存查。4.2部门管理4.2.1财务部门职责1）督促有关职能部门，及时办理固定资产的增减变化手续，做好固定资产增减变动的账务解决，按月对的计提固定资产折旧。2）会同有关职能部门定期做好固定资产的盘点清查工作，做到账、卡、物三相符，对账实不符的固定资产必须查明因素，并提出解决意见。3）对拟列作报废的固定资产应及时审定，待批准后作好相应的账务解决。4）参与制订并审核固定资产的新增、更新、修理计划，在计划实行中要积极筹措调度资金，保证年度计划的顺利实行。5）、公司购入的对讲机、手机等，在购入时按买价的95%一次列支成本费用的，必须按固定资产管理办法进行管理。另有5%的残值，应吊在固定资产账面上，待报废时再核销其残值。4.2.2实物管理部门职责1）负责固定资产的合理使用，做好动态管理工作，切实管好固定资产卡片，保证账、卡、物三相符。2）根据生产需要和资产的技术、使用状况建立固定资产检修保养制度。会同使用部门提出增减、调配、报废、出租等及时办理早报手续。3）掌握和研究固定资产的使用状况，合理安排和调配，充足发挥固定资产的效能，提高设备运用率和完好率。4）组织办理固定资产的验收、交付、盘点、拆除、清理等工作，并对固定资产的盈亏和毁损进行调查，提出解决意见和报告。5）编报固定资产的新增、更新、修理、改造等计划。6）贯彻执行颁布的固定资产技术标准，对报废、改变用途的；固定资产进行技术鉴定。4.2.3使用部门职责1）负责固定资产的维护和使用，加强岗位责任制，做好固定资产的平常动态、保养和管理工作，保管好本公司的固定资产卡片，保证账、卡、物三相符。2）根据固定资产的技术状况和生产需要，及时提出固定资产的增减、修理、调拨、报废、拆除以及改造计划和意见，当公司需要购置固定资产时，由使用部门提出申请，填制附表并办理相应手续。3）参与固定资产的验收、盘点、清查、报废等工作。5固定资产增减审批5.1增长审批5.1.1各部门需增长固定资产，必须进行可行性分析和经济技术论证，并列入公司年度计划。根据规定的审批权限，办理审批手续，并按计划执行不得任意增长，确需变更原计划的，应书面报告并补办报批手续，凡没有列入年度计划的，财务部门有权拒绝付款。5.1.2新建、改建、扩建工程项目，竣工后应由有关职能管理部门按规定办理竣工决算及财务资料的交接手续，并填写统一印制的《固定资产竣工交付使用验收单》和一式三联的“固定资产卡片”，财务部门据以办理相关的结算手续，第一联交财务部门入账，第二联存职能管理部门建档，第三联由使用部门存查。5.1.3由公司统一购置或建造，分派给各部门使用的资产。决算后，由公司职能管理部门填制“固定资产交付使用告知单”，由财务部门办理结算、入账手续。5.1.4土木建设的固定资产投资项目，在项目竣工后及时验收及办理交付使用手续，根据项目规模和性质准时做好账务解决，对不属于土建项目的固定资产应单独列账。5.2减少审批5.2.1调拨1）对于多余或不需用的固定资产进行调拨时，需报经职能管理部门，并经公司董事会批准后，由职能管理部门填具“固定资产调拨告知单”，及时告知财务部门办理转账或收（付）款手续。2）公司内各部门之间的固定资产调拨，由职能管理部门填制“调拨告知单”告知财务部门据以及时调整账面和固定资产卡片。3）固定资产对外投资，由财务部门提供账面价值清单，按程序报批后，经社会中介机构评估作价，由财务部根据作价后确认的价值作账务解决。5.2.2报废1）重要结构和部件损坏严重，无修复价值的。2）因设备老化，技术性能落后，耗能高，效率低，经济效益差，无改造价值的。3）因事故或意外灾害导致的严重损坏，无修复价值的。4）修理费用超过或接近新购价值的。5.2.3报废审批和清理1）固定资产报废先由使用部门提出申请，经职能管理部门进行鉴定，并填写《固定资产报废鉴定表》，随同书面报告，送财务管理部会签。2）经报批批准报废的固定资产，由财务部办理固定资产转销手续后，才干进行拆除清理。凡已经报废的固定资产不得整体继续使用或恢复使用。3）对于改造项目，应遵循先报废，后建设的原则。在报废的固定资产中，某些组合部分的单项固定资产，尚可修理使用的不予以报废，应在报废总价值中，扣除可运用的部分的价值，并应另建固定资产卡片。4）凡经批准报废的固定资产，必须进行拆除清理。除整体出售外，房屋建筑物报废或改造拆除后的可运用的木料、砖瓦等物资；机器设备报废，对尚有修复使用价值的零部件，均应作价或整修使用，作好固定资产的清理核算工作。6固定资产计价6.1购置的直接安装即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运送费、安装成本、交纳的税金等，作为入账价值。6.2自行建造的固定资产，按建造该项资产达成预定可使用状态前发生的所有支出，作为入账价值。6.3投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。6.4在现有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改扩建而使该项资产达成预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收入作为入账价值。6.5经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运送费、安装费等相关费用，作为入账价值。6.6盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧限度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。6.7融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。6.8以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。如涉及补价的，按以下规定换入固定资产的入账价值：1）收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和就支付的相关税费减补价后的余额，作为入账价值。2）补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。6.9公司接受的债务人以非钞票低偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。如涉及补价的，按以下规定拟定受让的固定资产的入价值：1）收到补价的，按应收债权的账面价值减支补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值。2）支付价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。6.10接受捐赠的固定资产，应按以下规定拟定其入账价值：1）捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。2）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序拟定其入账价值：同类或类似的固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来钞票流量值，作为入账价值。3）捐赠方捐赠的旧固定资产，按照上述方法拟定的价值，减去按该项资产的新旧限度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。7固定资产期末计价公司在年末对固定资产要进行逐项检查，如有以下情况，应计提固定资产减值准备：1）固定资产市价大幅度下跌，并且预计在近期内不也许恢复。2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并以产生负面的影响。3）同期市场利率等大副度提高，进而很也许影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大副度减少。4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等。5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响。6）其他有也许表白资产已发生减值的情况。8固定资产减值准备8.1假如固定资产的可收回金额低于其账面价值，应当按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。8.2减值准备按固定资产单项计提。8.3当公司存在下列情况时，应按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备。1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。2）由于技术进步因素，已不可使用的固定资产。3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的固定资产。4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。9固定资产折旧计算9.1固定资产折旧是指固定资产由于损耗而转移到产品中去的那部分价值。9.2计提折旧的方法9.2.1本公司固定资产折旧，采用使用年限法。每月按规定计提固定资产折旧，按国家有关规定预留残值3~5%。9.2.2固定资产月折旧额=固定资产原值÷折旧所限÷12月9.3折旧年限本公司的固定资产折旧所限如下：固定资产名称折旧年限公务车5年管理用品5年房屋、建筑物2023设备8年9.4折旧计提的口径9.4.1按当月增长的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月仍要计提折旧的原则解决。9.4.2已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。9.4.3已计提减值准备的固定资产，应按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算拟定折旧率和折旧额。9.4.4假如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应按固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算拟定折旧率和折旧额。9.5不计提折旧的固定资产9.5.1以经营租赁方式租入的固定资产。9.5.2已提足折旧继续使用的固定资产。9.5.3提前报废的固定资产。10固定资产大修费用的核算根据会计制度规定，对于较大的修理费用支出，为均衡成本支出，可采用“预提”或“待摊”的办法进行核算。实际使用的费用和预提费用的差额，采用“多退少补”办法，年终时予以清算，该账户年末没有余额。11固定资产清查为保证固定资产的完整和会计核算的真实性，固定资产应定期进行清查，每年至少必须进行一次全面的清查。清查工作由财务总监亲自负责，成立专门清查小组。根据“见物就点”的原则，以实物为准，由账、卡相对照，查清固定资产由使用部门填制公司统一负责制的解决单。11.1盘盈在财产清查中，发现有盘盈的固定资产，应查明因素，如属本公司的资产，有关职能管理部门应填制固定资产盘盈表，按第6条定价原则进行定价后，报送财务部门进行账务解决。在未经批准之前先计入“待解决财产损溢—待解决固定资产损溢”科目，待批准后，转作营业外收。11.2盘亏在财产清查中，如发现固定资产的缺少或毁损，应查明因素并由相关职能管理部门填制固定资产盘亏表，按规定的程序和审批权限上报，在未经批准前，先计入“待解决财产损溢—待解决固定资产损溢”科目，待批准后按原价和累计折旧、变价收入、过失人及保险公司补偿后的差额计入营外支出。11.3“待解决财产损溢—待解决固定资产损溢”科目核算规定清查的财产损溢，应在年终决算前完毕。未能在年终决算前解决完毕的，应会计报表附注中予以说明，年度终了里，本科目一般应无余额。第九节对外投资管理规定1目的为了加强对外投资的管理以保证对外投资的收益，根据公司财务、会计制度的有关规定，结合本公司的实际，制订本规定。2合用范围本制度合用于本公司。3对外投资规定3.1对外投资：是公司根据国家法律、法规规定，以钞票、实物、无形资产或者购买股票、债券等有价证券方式向其他单位进行的投资。3.2对外投资必须按照有关规定签订协议、协议、章程，并将所签订的协议、协议、章程报公司备案。并送财务部门作为财务入账的依据。3.3对外投资应充足考虑自身的经济能力以及资金周转的也许性。根据有关规定，公司对外投资的总额不得超过净资产的50%。4对外投资程序4.1投资调研4.1.1对投资项目要进行充足的调查研究，作细致、踏实、充足的可行性分析。4.1.2在没有做出充足的调查研究和可行性分析之前，经公司领导批准，可先“草签”意向书，但不作任何“承诺”。4.1.3可行性研究工作应由公司有关领导挂帅，并由公司相关职能部门组成的专门调研小级或委托会计师事务所负责进行。5投资授权5.1总投资额在5万元以下的，由公司领导集体讨论决定，自行审批，报董事长备案。5.2总投资额在5万元以上的，由公司领导集体讨论后，报董事长审批。6投资方式6.1公司“中外”、“合作”项目，应严格按照国家法律、程序和公司规定以及外经部门的有关规定办理。6.2凡公司以土地、房产等资产对外投资均须报公司董事长批准后，按有关管理程序办理。7对外投资计价原则7.1以钞票、银行存款等货币资金方式向其他单位投资的，按实际支付的金额（涉及向有关部门支付的手续费等）计价。7.2以实物、无形资产方式向其他单位投资的，按照评估确认或协议、协议约定的价值计价。7.3以认购股票方式的，按照实际支付款项计价。实际支付的款项中具有已宣告发放但尚未支付股利的，按照实际支付的款项扣除应收股利后的差额计价。7.4以认购债券方式的，按照实际支付价款计价。实际支付的款项中具有应计利息的，按照扣除应计利息后的差额计价。7.5溢价或折价购入的长期债券，其实际支付的价款与债券面值的差额在债券到期以前分期摊销，计入投资收益。8对外投资分类8.1短期投资是指可以随时变现，持有时间不超过一年的有价证券和不超过一年的其他投资。当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额计入当期损益。8.2长期投资8.1.1是指投资期限超过1年（不含1年）的各种股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。8.1.2对外长期投资一般是指股（债）权投资，投资期内的应计利息、出售时收回的本息与债券账面成本及尚未收回应计利息间的差额应计入当期损益。8.1.3一年内到期的长期投资，应转入流动资产，并单独列项反映。9对外投资核算方法9.1成本法9.1.1公司的长期投资在被投资单位实收资本中占20%（不含20%）以下的，采用成本法核算，并且不因被投资单位净资产的增长或者减少而变动。9.1.2采用成本法核算的，一般在收到经会计师事务所验证的被投资单位年度会计决算报告和董事会分派决议后，根据分派到位的金额确认投资收益。9.2权益法9.2.1公司的长期投资在被投资单位实收酱中占20%（含20%）以上的，采用权益法核算，按照在被投资单位增长或者减少的净资产中所拥有的数额作为公司的投资收益或者投资损失，同时增长或者减少公司的长期投资。9.2.2采用权益法核算的，为了简化核算手续和正常反映投资的效益，一般在收到经会计师事务所验证的被投资单位的半年度和年度会计报表后，予以计算投资收益。9.3对外投资减值准备9.3.1短期投资公司应在期未对各项短期投资进行全面检查。短期投资按“成本与市价孰低”原则计价，市价低于成本的部分，应计提短期投资跌价准备。9.3.2长期投资在期末，对长期投资逐项进行清查，涉及：1）成本与市价的情况。2）了解被投资单位的财务状况、经营成果和钞票流量情况，以拟定投资的未来可收回金额。3）对已经发生的损失，按投资比例计算损失额。4）根据以上清查情况，对由于市价连续下跌或被投资单位经营状况变化等因素而导致其可收回额低于投资的账面价值的，应按各个投资项目分别计算应计提减值准备，计入当期损益。9.3.3年末减值准备账务解决年末，对短期投资和长期投资已计提的减值准备直接计入当期损益。9.4利息收入确认长期债券投资应当按照账面价值与票面利率按期计算确认利息收入。10对外投资管理10.1对外投资账户应按项目、分账户明细登录记账。10.2公司应设立专人经办对外投资权益解决，以保证投资方的的合法权益。10.3开立证券基金专户的，应由职能部门及经办人及时把对账单和交易返回单交财务部，财务部对交易回单进行核对，并登记账簿。10.4对外投资中的有价证券，必须存放在财务部的保险箱里，并应做好登记。到期债券由财务部门负责兑现。因故对未到期债券实行转让或者提前兑现的，应由财务部提出分析报告，经由公司领导讨论、审批决定。2、人事管理制度（1）人力规划制度人力规划制度，即各部门以月度为单位，向人力部门提交人力计划申请。在总经办审查通过后，提交集团审批，经董事长批准后，人力资源部门制定人力规划，保证XX置业人力储备。集团总经理人力资源部相关部门经理相关部门开始开始明确《人力规划》编制的期限明确《人力规划》编制的期限编制并下发各部门人力规划样表编制并下发各部门人力规划样表根据部门情况填写表单根据部门情况填写表单审批审批审批审批汇总并编制公司《人力规划》汇总并编制公司《人力规划》审核审核明确《人力规划》明确《人力规划》（2）招聘制度招聘制度，每月根据人力规划内容，由人力资源部门主导，各相关部门配合，对相关人才进行招聘储备。总经理人力资源部相关部门经理相关部门审批审批核对《人力规划》，审批核对《人力规划》，审批根据用人情况填写申请表单根据用人情况填写申请表单制定招聘计划制定招聘计划发布招聘信息发布招聘信息筛选选定初试名单筛选选定初试名单录用拟定录用拟定组织面试、笔试，填写评价表组织面试、笔试，填写评价表拟定到岗时间拟定到岗时间签订试用协议签订试用协议转正录用转正录用（3）高级岗位招聘制度高级岗位是指部总监及以上级别管理人员的招聘。该岗位初试通过后，由人力资源部门安排协助、公司总经理面试录取。（4）员工内部调动管理对于希望更换部门的员工，可填写提交《岗位调动申请报告》，部门副经理级别及以下人员由总经理审批；部门经理级别由董事长审批。（5）请假考勤规定第一章目的为维护正常的工作秩序，强化全体职工的纪律观念，结合公司实际情况，制定本制度。第二章执行方式公司的考勤管理由人力资源部负责实行。各部门经理、主管对本部门人员的考勤工作负有监督的义务。第三章请销假1、迟到或早退累计三次者扣除一个工作日的工资。2、事假扣除一个工作日的工资。3、病假须持正规医院诊断证明，发放基本工资。4、旷工一天者扣除三个工作日的工资。5、婚假3天；晚婚假10天（晚婚条件：女满23周岁，男满25周岁）。如到外地结婚的，根据在途往返时间核给路程假。6、丧假：直系亲属死亡丧假3天。路程假根据路程远近给予销假。7、产假90天，产前15天，产后75天，产假发放基本工资。公司给予报销路费第二章请假流程1、员工请假必须填写《请假申请单》（附件），请假一方面由部门负责人审批，超过三天以上，总经理审批，然后交由总经理批假。不按请假权限请假，经主管领导核算后，视为旷工。并在总经理批准后交人事部门备案，未在人事部门备案的请假无效，强行请假作旷工解决。2、凡请假员工，假期未满上班或超假必须到人事部门办理销假或续假手续。未办理销假手续者假期内上班不计工资，超假但未办理续假手续者以旷工论。第三章迟到、早退、旷工解决1、迟到、早退5分钟以内每次扣薪5元；15分钟以内的每次扣薪15元；30分钟以内的每次扣薪30元。迟到或早退当月累计三次者附带扣除一个工作日的工资。2、没有坚持事先请假或请假未经批准擅离工作岗位的，当天按旷工论。旷工一天扣发三天工资（以下同）。3、无端不上班作旷工解决，当天旷工4小时以内的计半天旷工，超过4小时以内的计全天旷工。4、当月累计旷工3天以上的，公司予以除名，员工当月保险费用由个人自行承担。5、当月累计事假超过12天，员工当月保险费用由个人自行承担。2、人事管理制度（备选）第一节总则第一条为规范公司内部管理，特制定本制度。第二条公司员工的管理，除遵照国家的相关法律法规外，悉依本制度规定办理。定义：本制度所称员工，系本公司所有从业人员。第二节招聘、面试与录用第三条各部门如确因工作需要，必须增长人员时，需先向行政部门提出申请，并明确增添的因素、人数、职位规定等内容，经总经理核准后由行政部办理考选事宜。第五条新进员工试用期：一、新进员工试用期一般为三个月，也可延长试用期（说明：试用期一旦延长即为三个月）；整个试用期限不超过半年。试用期满经审核批准后，正式录用；如成绩优秀，表现良好的，也可缩短其试用时间。二、试用期工资待遇：1、试用期期间，根据不同性质的岗位，按1800～5000元/月标准计发生活费（由总经理特批的除外），试用合格的，按其收入的相应等级补足其差额部分，如试用期内解除协议（不管那一方），均不予补偿。2、原则上，应届毕业生或无相关专业经验来本司工作的，需有一年见习期，见习期间的报酬按其相应等级的80%给付（总经理特批者除外）。第六条试用人员如因品行不良或专业知识、能力不符合录用条件或无端旷工的，可随时停止试用，予以辞退，并按其出勤的实际天数支付试用工资。第七条试用人员报届时应向行政部递交下列资料与证件：一、个人履历二、学历及相关专业技能证书（原件）三、身份证及证件照三张；四、劳动手册、退休证或“协保”证明（复印件）及其他相关证件；五、由公司安排指定医院所作的体检合格证明；六、其他必要文献第八条员工分派工作后，应即赴所分派的岗位工作，不得借故推诿。第三节工作准则第九条员工在公司服务期间，应严格遵守下列事项；一、克尽职守，努力工作，遵守公司的一切规章、通告及公告。二、不得从事与职务不关的业务或兼任其他公司的职务（本公司投资事宜或经总经理特准者或上级委派者不在此限）。三、对未经明示事项的解决，应请示上级，遵照指示办理。四、爱惜声誉，个人意见涉及公司的，不经上级许可不得对外发表。五、不断提高自身的业务能力或工作技能，以达成工作上的精益求精及提高效率之目的。六、不得泄漏业务或职务上的机密；不得假借职权谋取私权；不得私自以公司名义在外从事与个人利益相关的活动。七、不得违抗上级指令，如有合法意见，应在事前陈述。八、在工作期间，未经批准，不得会见亲友，如确因情况特殊，应经主管人员批准，时间一般不超过三十分钟。九、未经许可，不得携带违禁品进入工作场合。十、须每日注意工作场合的环境卫生。十一、主管级以下（含主管级）员工上下班时间均应亲自打卡计时，任何人不得托人或受托打卡，违者按《奖惩条例》规定惩处。因特殊情形未能打卡时，应有直接主管证明之（施工监理及或其他外派人员，因工作性质特殊，无需打卡的，由其部门主管提出申请报总经理审批）。十二、上班时间因工外出的，至少应以口头方式向直接主管报请核准，并说明事由，告知欲去地点，与何人接洽及预定返回时间等，未经批准擅自外出，情节严重的以旷工论。十三、员工必须了解，只有努力工作、提高工作质量的前提下，才干获得改善及增进福利的权利。十四、主管级以上领导应注意自身修养，率先士卒，身体力行，关心员工的疾苦，对的地领导所属员工同舟共济，使员工在工作上具有安全感与归宿感。十五、工作期间不得无端离岗、窜岗，不得闲聊、吃零食，不得在办公区域内大声喧哗，不得搬弄是非或扰乱秩序。十六、认真遵守公司规定的作息时间，不得无端迟到早退。第十条员工每日的作息时间为：上午：8：30～11：30；下午：13：00～17：00（警卫、勤杂、现场等岗位的作息时间由所在部门主管拟定，报行政部门备案）。第十一条员工如有迟到、早退或旷工等情形，依下列规定解决：一、迟到、早退1、员工均需准时上、下班，工作时间开始后五分钟至三十分钟上班的为迟到；2、工作时间终了前十五分钟内下班的为早退；3、超过三十分钟后，打卡到工者以旷工半日论（因工外出或请假并经主管证明者除外）；4、无端提前十五分钟以上下班的，以旷工半日论；5、下班而忘掉打卡都，应于次日经单位主管证明，才不视为早退。二、旷工1、旷工期间，无任何报酬；2、连续旷工三日或全月累计六日，或全年累计达十五日者，予以辞退，不发任何补偿费。三、考勤由公司指定一名兼职考勤员，每日对员工的出勤情况进行记录，并准时在每月最后一日，将考勤登记表交至行政部。、第四节休假第十二条员工除可享受每周二日的带薪休假，还可享受下列带薪法定休假：1、元旦新年一天2、国际劳动节一天3、国庆节三天4、农历春节三天5、中秋节一天6、清明节一天7、待补充第十三条休假期间，如遇工作需要由公司指定加班时，按公司有关规定支付加班费或调休。第五节请假第十五条员工请假应于前一天填写请假表（见附件），经部门主管批准，将申请表交至行政部门留存备案。如因突发事件或急病来不及先行请假的，应在第一时间运用电话或其他方式迅速向部门主管报告，并于当天由部门主管或其代理人依照规定办理请假手续，反之，则以旷工或事假论。第十六条请假审批权限1、部门经理—事假一天，病假三天；2、副总经理—事假二天，病假四天~七天；3、除上述情况外，均由总经理审批；4、部门经理级以上请假由总经理审批；5、任何情形的病假，均应提供规定医疗机构出具的病休证明；第六节待遇与福利第十七条本公司依据公平分派的原则，给予员工合理的收入报酬。根据政府下达的年收入分派总额，由行政部门拟定年度工资方案，呈总经理核定后实行（总经理工资由董事会决定）。员工工资分为：基本工资、岗位工资、奖金等。一、基本工资：视该员工的工作性质、专业资历，学历、技能、学识等综合评估；二、岗位工资：依据该员工所担任的职位大小、繁简限度或责任高低等因素综合拟定；三、奖金（月度与年度三种）1、效益奖金（月度与年度）2、全勤奖金（月度与年度）3、考绩奖金（年度）第十八条工资发放时间：每月五日为本司工资发放日，新进人员按报到日起薪，离职人员按离职之日停薪（测算标准按国家有关规定）。第十九条员工福利的构成：一、非工作时间报酬：假日、节日、带薪休假等；二、各类津贴、补贴；交通津贴、物价补贴、劳防津贴、书报补贴（只限主管级以上岗位）、伙食津贴等；三、其他：养老保险、大病和住院医疗扣除及门诊医疗报销（详见《住院医疗保险与辩论医疗报销管理办法》）、免费工作餐、租借员工宿舍（只限于外地员工或情况特殊经总经理特许本市员工）、节日津贴或实物等。说明：下列人员不享受除车贴以外的各类津贴或补贴：1、退休反聘人员；2、尚未与原单位脱离人事关系人员（涉及已签订“协保”的员工）；下列人员不享受交通补贴：1、公司已提供其车辆或摩托车、助动车的；2、公司已提供其宿舍的；第七节奖惩第二十条奖惩条例一、目的1、旨在增强员工对公司的责任感，鼓励员工工作的积极性与发明性，防止和纠正工作中一些不规范或失职行为，维护政党工作秩序，提高工作效率。2、实行逐级管理。各级管理人员应对所辖人员给予关心、帮助、批评与教育。对成绩突出的，提出奖励意见；对违章违纪的，提出惩处意见，并按规定的解决权限予以解决。二、奖励规定3、奖励种类：表彰、一次性奖励、晋级或升迁；4、奖励程序：除总经理可直接对员工予以奖励外，各部经理也有权对所辖员工提出奖励建议，转行政部门核准或由行政部直接提出，呈报总经理审批后执行；5、员工有下列情形之一的，经审批后酌情予以奖励：1）、在房屋设计、工艺、质量监控等方面有发明发明或技术改善效果显著者；2）、在改善公司经营管理，提高经济效益方面成绩突出者；3）、奉献有利计划经实行有效者；4）、对舞弊或有危害公司权益事件，能事先揭发或防止，而使用权公司减免损失者；5）、遇非常事变，采用临机应变措施或奋勇救护人命或保全物者；6）、才干卓越、勤勉辛劳、奉公守法，对于应办理的工作均圆满完毕，足为同事楷模者；7）、其他应予奖励的事项。三、处罚规定6、处罚种类：分经济与行政二类。经济处罚涉及补偿损失与罚款：行政处罚分警告、停职、降职、免职、辞退、除名。7、处罚权限与程序：各部经理有权对所辖员工处以200元以下（含200元）的经济处罚，也持有更高级别的处罚建议权。但所有处罚决定或建议均须转行政部门核准备案或由行政部直接提出，秉报总经理审批后执行（200元以下的经济处罚除外）。8、员工有下列情形之一的，依据情节轻重酌情给予30-1000元经济处罚或行政处分：1）、未获准许而缺勤或迟到、早退；2）、下班时未关工作场合内的门、窗、水、电或计算机等；3）、在工作期间未经批准私自外出或擅离岗位；4）、在工作场合内争吵、斗殴、嬉戏或行为不检；5）、故意疏忽或拒绝主管人员的合理合法命令或分派的工作；6）、在工作时间及场合睡眠或偷闲怠工；7）、无端旷工三天以下；8）、拒绝警卫人员合理、合法的盘问或检查；9）、托人打卡或代人签到打卡；10）、在工作时间内干私活；11）、未经批准，携带违禁品或危险品进入工作场合或携带家属、亲友进入工作场合；12）、未遵守安全条例而导致工伤事故的，虽不作经济或行政处罚，但事故产生的费用及后果由其本人负责；13）、其他应予以惩处的事项或总经理认为可处罚的任何情况；9、员工有下列情形之一的，依据情节轻重，酌情给予停职、降职（涉及工资降级）、免职、辞退、除名的行政处分及1000~5000元的经济处罚：1）、有较严惩的渎职、失职或失察行为；2）、伪造公司任何报告或记录；3）、售楼人员三个月未完毕业务指标；4）、擅离职守，贻误公务；5）、长期在工作中，不思进取，得过且过，业绩平平；6）、伪造帐目，虚报费用；7）、未经批准，擅自将公司图纸、文献或经营机密泄漏给外人；8）、遇非常事件故意逃避；9）、接受任何形式贿赂；10）、虽未接受任何贿赂，但其目的是为了谋取直接或间接的个人利益，从而损害公司权益或形象；11）、扰乱秩序，欺侮同事或妨碍别人工作；12）、品行不端或行为粗暴、屡教不改；13）、玩忽职守，违反专业操作规程、安全规则或违章指挥，导致公司经济损失；14）、连续旷工三天以上；15）、其他应予惩处的事项或总经理认为可处罚的任何情况。10、此《条例》自总经理签发公布之日起实行。11、如员工认为受到任何不公平待遇时，可依下列程序早诉：（总经理决定为最终决定）申诉程序：满意满意如不交转总经理部门主管用书面提交行政部会唔员工书面申请第八节劳动协议第二十一条协议种类与签订对象：1、聘用协议：在编员工（指个人档案由公司指定的部门予以保管的在编人员）；2、劳动协议：已办理过劳动用工手续人员；3、劳务协议：未与原单位脱离人事关关系（涉及签订过“协保”的人员）4、退聘协议：已退休或待退休人员；5、借用协议：由外公司暂借在本公司工作的人员；第二十二条协议解除、终止及其他；一、解除1、试用期：在试用期内，如一方需解除协议的，无需书面告知即可解除协议；2、协议期：A、员工：应提前一个月以书面形式告知对方，或退还一个月工资作为告知金；B、公司：需多支付一个月工资作为补偿金；二、终止（也称自然终止）：协议期满后，双方不管续签与否，至少应提前一周以口头或书面形式告知对方；三、员工不管以何种形式离职，均须到行政部门办理离职手续，反之，公司有权扣发其当月工资，情形恶劣的，还可追究其法律责任。第二十三条协议签订、续定的审批程序：一、签订：新进员工试用结束→由用人部门主管对其在试用期中的表现作出评估，并将评估意见填写在《新进员工试用期表现评核表》内→报请总经理审核→报董事长核准→由行政部门办理协议签订手续。二、续定：行政部门将《劳动协议续定审批表》发至该员工所在部门→部门主管对其在协议期内的表现作综合、客观的评价，并提出是否续签的意见→报请总经理审核→报董事长核准→由行政部办理协议续定手续。第九节加班第二十四条因工作需要，可在办公时间以外指定员工加班，被指定的员工除因特殊事由且经主管批准外，不得拒绝，反之则以不服从上级论处。第二十五条各部门在安排下属加班时，应预先提出申请报行政部，并经分管总经理批准。第二十六条以下几种情形的加班，公司不支付加班费，也不予以调休：一、经理级以上人员（含经理级）；二、特殊岗位人员（如施工监理、售楼员及其他现场人员等）；三、由于本人延误，均需时完毕工作、员工自行加班；第二十七条加班人员，均需按规定打卡，反之，则不计发加班费。第二十八条加班费的记录以一小时为起算基数，计算标准按国家有关规定结合本协议实际特点拟定。第二十九条加班时间如擅离职守，除不计发加班费外，还需按《奖惩条例》的有关规定予以惩处。第三十条员工的加班情形，由行政部根据已批准的加班申请单及考勤卡所反映的实际时间按月记录计发。第十节考绩第三十一条员工考绩种类：一、试用期考核：员工试用期间，由试用部门主管考核，行政部门跟踪，期满考核合格者，填具《新进员工试用其表现评核表》，报总经理核定后正式录用。二、平常考核：1、各级主管对所属员工就其操行、学识、经验、能力、工作效率、质量、积极性、责任心等，随时作客观公正记录。平常考核的结果将作为年终考评及报酬分派的依据，有特殊功过者，可随时报请奖惩；2、行政部门将员工假、勤、奖、惩情况随时记录备案。三、年度考核；办法另定之。第三十二条考核成绩分为优、良、中、差、劣五种，所有员工的考绩情况均由行政部存档备案。第三十三条年度考绩一般在每年一月进行。第三十四条办理考绩人员，应保守秘密，不得泄漏考绩内容。补考对象也不得随意打听本人或别人的考绩情况。第十一节培训第三十五条凡公司举办的各种教育培训，被指定参与的员工，非特殊因素，不得拒绝参与。第三十六条培训分类：一、职前培训：对新进人员实行职前培训，由行政部门统筹备理，受训内容为：1、公司简介及从事管理制度讲解（行政部门负责）；2、业务特性；作业规则及工作规定说明等（用人部门负责）；二、在职培训：每一位员工都应不断地学习本职技能、提高专业能力；各级主管应相机施教，以达成工作上的精益求精。三、专业培训：根据业务需要，挑选优秀员工到各职业培训机构，接受专业训练，或邀请专家学者来本公司作专题演讲。第十二节人事调整第三十七条人事调整的内容与程序：一、内容：晋升（升迁）、降职、调动（平调）等；释义：1、晋升（升迁）：指员工在公司服务一定的时间后，因工作成绩优异，由较低职位上升高职位的一种异动形式。2、降职：由原职位减少到责任较轻的职位，降职的同时也意味着削减降职对象的工资、地位和权利，是一种惩处性质的管理行为（因组织机构调整而精简的人员不在此列）。3、调动（平调）：是组织机构内平行的一种人事异动，即不提高职位，扩大权利与责任，也不增长工资待遇。二、申请与核准程序1、晋升：部门主管提出晋升申请书→行政部门审核调整→提供职位空缺报告→报请总经理批准（或由总经理直接做出决定）→行政部将任职通告单送发本人与部门或发布公告；2、降职：①部门经理级人员降职：由总经理直接做出决定或由行政部提出申请，报请总经理批准；②主管级以下人员降职，由用人部门或行政部提出申请报总经理核定或由总经理直接做出决定；3、调动：与降职管理程序相同。‘第三十八条因工作需要，公司可随时调动员工的职务或工作地点，被调员工不得借故推诿或抗命。第三十九条员工接到异动告知书后，部门经理在三日内，一般员工在二日内办妥移交手续，前往新职部门报到。第四十条异动员工在接行者未到职前，其职务由原属主管适当人员代替。第十三节出差第四十一条员工因工出差，应到行政部领取《出差申请表》，经总经理批准后转行政部门备案。第四十二条出差结束后五天内，依照事实情况填写旅费报告单连同各种单据一同上交报销。第十四节安全与卫生第四十三条每位员工特别是部门主管都应加强安全防范意识，随时注意周边的工作环境与卫生设施，维护员工的身体健康，保证员工人身安全，保证公司的财产不受损失。第四十四条员工应遵守国家与公司规定的有关安全卫生等各项规定。第十五节怃恤第四十五条员工因公死亡的，由行政部门填写《员工抚恤申请单》，呈报总经理批准。副本转送财务部门办理抚恤金。第四十六条死亡人员家属由行政部会同办理离职手续，并填写“领取抚恤金保证书”后，方能领取抚恤金。第十六节附则第四十七条如有未尽事宜，由总经理授权另行规定。第四十八条本规定自董事会签发之日起执行。3、行政管理制度（1）印章管理制度第一章总则第1条印章的使用范围（1）董事会、监事会印章使用，根据公司章程规定的范围及职权行使。（2）公章使用范围①发送正式公文、电函、传真件等。②报送或下达各类业务计划、业务报表、财务报表等。③授权委托书、人事任免、劳动协议、对外介绍等。④签订重要业务协议、协议等。⑤上岗证和个人荣誉证书等。⑥需要代表本公司加盖行政公章的其他批件、文本、凭证、材料等。（3）各职能部门印章使用范围①在其职权范围内，与公司内部对口业务部门的电文、告知、函件等工作联系。②用于对外工作介绍信和授权范围内的工作函件等。第2条印章雕刻的申请、审核和批准印章雕刻的申请、审核和批准。由需刻印部门负责人据工作需要提出雕刻印章的申请，经总经理批准方可雕刻。第二章印章的使用规定第3条对公司经营权有重大关联，涉及政策性问题或以公司名义对政府行政、税务、金融等机构以公司名义的行文时，盖公司章。第4条以公司名义对国家机关团队、公司核发的证明文献，及各类规章典范的核决等由总经理署名，盖总经理职衔章。第5条以部门名义于授权范围内对厂商、客户及内部规章典范的核决行文由经理署名，盖经理职衔签字章。第6条各部门于经办业务的权责范围内对民营事业、民间机构、个人的行文以及收发文献时，盖部门章。第7条常规用印或需要再次用印的文献，如事先与印章主管人取得联系或有文字证明者，可省去填写《印章使用申请单》的手续。印章主管人应将文献名称及制发文献人姓名留存以备查考。第8条印章原则上不许带出公司，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写《印章使用申请单》，注明事项，经总经理批准后方可由部门经理级以上（含）人员携带使用。第9条印章盖用（1）用印前，先填写《印章使用申请单》，经总经理核准后，连同经审核的文献文稿等交监印人用印。（2）监印人除于文献、文稿上用印外，并应于《印章使用申请单》上加盖使用的印章存档。第三章印章保管第10条公司印章的使用原则上由印章管理人掌握。印章管理人必须严格控制用印范围和仔细检查《印章使用申请单》上是否有批准人的印章。第11条代理实行用印的人要在事后将用印依据和《印章使用申请单》交印章管理人审查。同时用印依据及《印章使用申请单》上应用代理人印章。第12条印章遗失时除立即向上级报备外，还应依法公告作废。（1）印章管理制度（备选）一、总则印章是公司经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具。印章的管理，关系到公司正常的经营管理活动的开展，甚至影响公司股东的权益及公司生存和发展，为防范风险，维护公司利益，制定本制度。公司印章涉及公章、法人代表章、财务章及其它代表公司的印章。印章的使用决定权由董事会根据实际工作需要进行授权。二、印章的领取和保管1、本公司公章和法人代表章的使用决定权由董事会授予总经理，总经理按所授权范围使用。公司公章和法人代表章由公司总经理或总经理委派的人员保管。2、本公司财务章由董事会授权公司财务负责人保管和使用，使用时按《财务管理规定》执行。3、公章必须由保管人妥善保管，不得转交别人。4、公司建立印章管理卡，领取和归还情况在卡上予以记录。印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章的，须办理归还手续后方可办理离职手续。三、印章的使用（使用程序详见附表）公司各级人员使用公章时须按规定填写公章使用单，将其所需盖章的文献一并逐级上报，并经公司主管领导批准后，方可交公章保管人盖章。公司签订对外协议/协议需要盖章时，按公司“工程项目管理制度”“合约管理制度”、所规定的程序执行。3、公章保管人应对文献内容和公章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误后方可用印。审批手续不符合规定的，一律不得用印。4、用印后该公章使用单作为用印凭据由公章保管人留存，定期整理后交办公室归档。5、公章原则上不许带出公司，确因工作需要将公章带出使用的，应事先填写公章使用单、载明事项，经公司总经理批准，由公司员工二人以上一同携带按批准事项使用，使用后立即归还。6、财务章按本公司《财务管理规定》使用。四、责任1、办公室是公司公章管理与使用的负责人，财务部是财务章、法人代表章管理与使用的负责人，公司将与有关负责人签订授权与风险责任协议书。2、印章保管人必须妥善保管公章，如有遗失，必须立即向公司领导和董事长报告。3、任何人员必须严格按本办法规定程序使用印章，未经本办法规定的程序，不得擅自使用。4、违反本制度的规定，给公司导致损失的，由公司按违纪予以行政处分，导致严重损失或情节严重的，移送有关机关解决。五、本制度经董事会批准下发之日起实行。

公司印鉴使用程序主办人申请主办人申请授权外授权内部门负责人审批授权外授权内部门负责人审批分管负责人审批总经理董事长用印第一章总则第1条目的为加强公司档案管理，提高档案运用效率，特制定本制定。第2条管理部门行政部是公司文书档案的管理部门，其重要职责如下。（1）制定或参与制定档案工作的规章制度。（2）对公司其他部门文献材料的归档工作进行指导和监督。（3）做好公司档案的收集、整理、保管和运用工作。（4）做好永久性档案向有关档案机构的移交工作。（5）提高档案管理的水平和技术，逐步实现档案管理现代化、科学化。第二章公司档案管理体制第3条归档范围（1）法规性文献。涉及上级颁发、需要公司执行的，或由公司发行的各种标准、规章制度等。（2）公司股东会、董事会、监事会形成的文献材料。（3）本公司的各种工作计划、总结、报告、请示、批复、批示等。（4）本公司与有关单位签订的协议、协议书等文献材料。（5）证件性文书资料。涉及法人营业执照、土地许可证、开发资质证、施工许可证、规划许可证、预售许可证、公司和产品获得的各类荣誉牌匾和证书、达标证书和证明等。（6）财务、会计及其管理方面的文献材料。（7）劳动工资、人事、法律事务管理方面的文献材料。（8）仪器、设备方面的文献材料。（9）基本建设、工程设计、施工、竣工、维修方面的文献材料。（10）科研、技术引进、转让方面的材料。（11）声像制品资料。涉及公司及下属各部门在其经营活动或政治、文献娱乐活动中，以及在外学习、考察时或外部门提供的，以声像形式记录下来的各种资料。（12）本公司对外的正式发文与相关机构来往的批复。第4条管理部门（1）档案管理实行集中与分散管理相结合的体制。由行政部负责主体档案的管理，并对其他部门的档案管理工作进行督促和指导。（2）公司设立四个档案管理点，分管各类文献、资料档案。工程技术部负责工程建设过程所需各类文献、资料及制度的建档与管理；人力资源部负责公司所有人员及制度的建档与管理；财务部负责所有财务文献、资料及制度的建档与管理；行政部负责其他文献、资料及制度的建档与管理，同时负责其他部门移交档案的管理。（3）各档案点管理的文献、资料及制度各部门不得随意处置，由行政部定期归档统一解决。第三章平时归卷第5条各部门都要建立健全平时归卷制度。对解决完毕或批存的文献材料，由专（兼）职文书集中统一保管。第四章立卷第6条归档的文献材料种数、份数以及每份文献的页数均应齐全完整。第7条在归档的文献材料中，应将每份文献的正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文献与原件、多种文字形成的同一文献，分别立在一起，不得分开，文献应合一立卷。绝密文电应单独立卷，少数普通文献假如与绝密文献有密切联系，也可随同绝密文献立卷。第8条不同年度的文献一般不得放在一起立卷，但跨年度的请示与批复，应放在复文立卷；没有复文的，放在请示年立卷；跨年度的规划放在针对的第一年立卷；跨年度的总结放在针对的