2024年国家开放大学(电大)-金融(证券投资方向)专科笔试考试历年高频考点试题摘选含答案

2024年国家开放大学(电大)-金融(证券投资方向)专科笔试考试历年高频考点试题摘选含答案第1卷一.参考题库(共75题)1.证券公司不得以任何方式对客户证券买卖的收益或赔偿证券买卖的损失作出承诺。2.二进制数101100转换成八制数是（）。3.简述推动金融全球化的因素。4.简述利率敏感性缺口管理。5.以非特定的广大投资者为对象广泛募集的债券，称为（）。A、定息债券B、贴现债券C、公募债券D、私募债券6.进程是执行中的程序，系统以进程为基本单位进行调度和资源分配。7.Internet是（）网络。8.普通股票持有者拥有哪些权利？9.简述股东对公司债务的责任。10.（）指那些规模庞大、经营良好、收益丰厚的大公司发行的股票。A、资产股B、蓝筹股C、成长股D、收入股11.修改Excel工作表中的数据，会自动反映到与之对应的图表中。12.金融衍生市场形成的条件有（）。A、风险推动金融创新B、金融管制放松C、技术进步D、证券化的兴起13.表外业务的种类及其作用有哪些？14.下列不属于银行承兑汇票的优点的是（）A、有利于借款者筹资B、增加银行经营效益C、投资价值小D、具有高度的流动性15.期货条约必不可少的要素有（）A、标的产品B、成交价格C、成交地点D、成交数量E、成交期限16.IT服务管理有哪些主要管理流程？17.货币政策和财政政策是如何影响证券市场的？18.简述不良资产产生的主要原因。19.十六进制数1000转换成十进制数为：（）A、4096B、1024C、1600D、25620.股东权益比率是反映偿债能力的指标。21.以下哪些是我国对经纪类证券公司市场准入的条件（）。A、注册资本最低限额为5千万元人民币B、主要管理人员和业务人员必须具有证券从业资格C、有固定的经营场所和合格的交易设施D、有健全的管理制度22.Windows中，关闭窗口实际就是退出程序。关闭窗口的方法有哪些？23.什么是项目财务效益分析？有何作用？24.证券投资组合不是投资者随意的组合，它是投资者权衡投资收益和风险后，确定的最佳组合。25.美国标准普尔公司和穆迪投资评级公司所评债券分为（）和（）两种，所以（）为区分两者的界限。26.在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是（）。A、资产B、本金C、负债D、利息27.下列关于证券投资组合的β系数正确的有（）A、β系数大于1，证券组合的系统型风险大于市场组合的系统风险B、β系数小于1，证券组合的系统型风险大于市场组合的系统风险C、β系数等于1，证券组合的系统型风险等于市场组合的系统风险D、β系数等于0，证券组合的系统型风险无穷大E、β系数等于0，证券组合无系统风险28.电子管计算机时代的外存储器采用的是（）。A、磁芯B、磁盘C、磁鼓D、半导体存储器29.资产或负债的利率敏感性可以用其收益或成本对利率变化的调整时间长短来测量。30.银行收到外省海林支行的报单，金额为4000元，收款人是白浪宾馆203房的李芳，审核无误，办理转账并以便条通知李芳取款，李芳持便条来行支取现金。写出会计分录。31.Internet为保证其域名系统的通用性，特规定了一组正式的通用标准符号，作为第一级域名。其中org表示（）。A、商业机构B、非商业组织C、网络服务机构D、政府机构32.Word2003中如何删除、复制、剪切文字或者图片？如何取消和恢复上一步操作？33.理论上讲，在期权交易中，买方所承担的风险是有限的，而获利空间是无限的。34.无价证券包括（）A、商品证券B、货币证券C、凭证证券D、证据证券35.商业银行资本金由哪些要素构成？36.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，这类贷款属于（）。A、关注贷款B、次级贷款C、可疑贷款D、损失贷款37.股票是一种证券持有人对公司的财产有直接支配处理权的证券。38.我国历史上第一家证券交易所是成立于1918年的（）。A、上海华商证券交易所B、北京证券交易所C、上海证券物品交易所D、天津证券、华纱、粮食、皮毛交易股份有限公司39.证券公司主要从事以下哪些业务（）。A、承销业务B、代理买卖业务C、自营买卖业务D、投资咨询业务E、证券交易业务40.货币流通速度越快，单位货币所实现或完成的交易量就越多，金融市场需要的货币供应量就越多。41.平滑异同移动平均线是为了弥补（）频繁买入或卖出信号而设计的一种技术分析方法。MACD是由[正负差（）]和[离差平均值（）]两部分组成。42.贷款损失准备包括（）。A、一般准备B、专项准备C、临时准备D、特种准备E、其他准备43.10KB的内存空间能存储（）个汉字的内码。44.实行股份公司终止制度的重要性是什么？45.可转让大额定期存单：（）A、不记名，可以自由转让流通B、不受存款保险法的保护C、其认购者多是非金融性大公司D、其认购者大多是看中存单的高利率E、其发行价格可以高于面额46.对于影响股价的因素的说法，正确的是（）。A、宏观经济衰退，所有公司的股价都会大幅下跌B、股票价格与公司盈利能力成正比C、公司资产净值增加，股价上升D、股息与股价的变化成正比47.股票与债券的区别与联系是什么？48.证券投资基金有什么优势？49.利率风险来源于银行的资产与银行的负债在（）方面的不对称和没有预料到的（）。50.利率预期假说不能解释不同期限债券的利率往往是共同变动的这一经验事实。51.对于一种文字处理系统来说，汉字输入码可以有多种多样，而内码（）。A、只能有一种统一的编码B、与汉字输入码一样多C、有一种是主要的，其它可有可无D、最少有两种52.优先股是指（）A、具有优先表决权和选举权的股票B、具有优先认股权和新股转让的股票C、能获得高额股利的股票D、在领取股息和取得资产方面优先的股票53.一般来说，（）出票人就是付款人。A、商业汇票B、银行汇票C、本票D、支票54.简述保险代位原则。55.威廉指标的数值介于（）之间。当威廉指标为（）时，多空力量均衡，当威廉指标在（）之间时，市场处于超卖状态，当威廉指标在（）之间时，市场处于超买状态。56.简述资本金的管理原则。57.职工股其比例不得超过公司股份总数的（）A、10%B、20%C、D30%D、40%58.（）可以解决购并公司的货源不畅和货源价格控制问题。A、上游整合B、水平整合C、下游整合59.《股票发行与交易管理暂行条例》是我国证券市场上第一个全国性正式成文法规。60.简述下列名词的含义LAN61.某客户持500欧元现钞到银行兑换人民币，当日欧元的钞买价是1183%。要求写出银行外汇买卖的会计分录。62.某金融企业对H企业的投资本会计年度发生净亏损，金融企业应分担15万元，损益调整账户期初借方余额10万元，金融企业对本会计年度应分担的净亏损的处理（）。A、冲减损益调整账户15万元B、冲减损益调整账户10万元C、冲减损益调整账户l0万元，冲减投资差额账户5万元D、冲减损益调整账户10万元，冲减投资收益5万元63.强调会计信息的（），就是要求企业会计信息要满足投资者、债权人等利益相关者 进行经济决策的需要。A、客观性B、相关性C、重要性D、及时性64.银行增发（），原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。A、优先股B、资本期票C、资本债券D、普通股65.如果在Excel工作簿中既有一般工作表又有图表，当保存文件时，（）A、只保存工作表文件B、只保存图表文件C、工作表和图表作为一个文件保存D、分成两个文件来保存66.论述股份公司发行股票的原因和目的。67.在场外交易市场交易的证券不仅可以是已经在交易所上市交易的证券，还可以是还未在交易所上市的各类证券68.下列哪项是有效市场的充分条件（）。A、股票价格随机行走B、不可能存在持续获得超额利润的交易规则C、价格迅速准确反映信息D、股票市场没有交易成本69.在同一城市或地区的金融机构通过中介机构进行拆借，多是以（）作媒体。A、支票B、本票C、汇票D、期票70.金融互换的功能包括（）。A、空间填充功能B、规避风险功能C、逃避管制功能D、降低筹资成本功能71.通常失业率中所指的失业人数是指（）的人数。A、摩擦失业B、非自愿失业C、自愿失业D、三者均是72.在Word中，为了确保文件中段落格式的一致性，可以使用（）。A、模板B、样式C、向导D、联机帮助73.证券交易所是一个有组织的买卖证券的公开市场，具有以下哪些基本特点（）。A、自身并不持有和买卖证券，也不参与制定价格B、交易采用经纪方式C、有严格的规章制度和定型的运作规程D、交易按照公开竞价方式进行E、证券交易的过程全部公开74.财产保险是以财产及其有关利益为（）的保险。A、保险价值B、保险责任C、保险风险D、保险标的75.写出完成下列功能的DOS命令，其中DOS的所有外部命令在C:///DOS目录下。用内部命令删除A盘当前目录下的所有文件。第2卷一.参考题库(共75题)1.简述商业银行常用的贷款定价方法及其内容。2.基金市场是基金证券发行和交易的场所，开放式基金是在证券交易所挂牌交易。3.水平标尺出现在WORD文档工作区的（）。A、左侧B、顶部C、右侧D、底部4.存款人为办理日常转账结算和现金收付而开立的账户为（）。A、一般账户B、基本账户C、专用账户D、临时账户5.凡票面残缺五分之一至二分之一，其余部分的图案、文字能照样连接的，按票面全额兑换。6.证券信用评级的功能包括（）A、有利于规范交易与管理B、提供投资决策依据C、降低筹资成本D、降低投资风险7.移动平均线呈空头排列时的情况是（）A、股票价格、短期均线、中期均线、长期均线自上而下依次排列B、股票价格、短期均线、中期均线、长期均线自下而上依次排列C、长期均线、股票价格、短期均线、中期均线自下而上依次排列D、短期均线、中期均线、长期均线、股票价格自下而上依次排列8.产业性质是决定上市公司主要经营特点的关键。9.目前，Internet提供的服务主要有哪些？（写出3种即可）10.财产损失保险包括（）。A、火灾保险B、海上保险C、运输保险D、工程保险E、农业保险11.投资者购买股票就是向发行该股票的公司投资，无偿还期限，这体现了股票的（）A、风险性B、责任性C、权利性D、非返还性12.下列同时适用于同城和异地结算的是（）。A、银行汇票B、商业汇票C、本票D、支票E、汇兑F、委托收款G、托收承付13.纽约是世界最重要的国际金融中心之一。第二次世界大战以后，纽约金融市场在国际金融领域中的地位进一步加强。美国凭借其在战争时期膨胀起来的强大经济和金融实力，建立了以美元为中心的资本主义货币体系，使美元成为世界最主要的储备货币和国际清算货币。西方资本主义国家和发展中国家的外汇储备中大部分是美元资产，存放在美国，由纽约联邦储备银行代为保管。一些外国官方机构持有的部分黄金也存放在纽约联邦储备银行。纽约联邦储备银行作为贯彻执行美国货币政策及外汇政策的主要机构，在金融市场的活动直接影响到市场利率和汇率的变化，对国际市场利率和汇率的变化有着重要影响。世界各地的美元买卖，包括欧洲美元、亚洲美元市场的交易，都必须在美国，特别是在纽约的商业银行帐户上办理收付、清算和划拨，因此纽约成为世界美元交易的清算中心。此外，美国外汇管制较松，资金调动比较自由。在纽约，不仅有许多大银行，而且商业银行、储蓄银行、投资银行、证券交易所及保险公司等金融机构云集，许多外国银行也在纽约设有分支机构，1983年世界最大的100家银行在纽约设有分支机构的就有95家。这些都为纽约金融市场的进一步发展创造了条件，加强了它在国际金融领域中的地位。 纽约金融市场按交易对象划分，主要包括外汇市场、货币市场和资本市场。 纽约外汇市场美国的、也是世界上最主要的外汇市场之一。纽约外汇市场并无固定的交易场所，所有的外汇交易都是通过电话、电报和电传等通讯设备，在纽约的商业银行与外汇市场经纪人之间进行。这种联络就组成了纽约银行间的外汇市场。此外，各大商业银行都有自己的通讯系统，与该行在世界各地的分行外汇部门保持联系，又构成了世界性的外汇市场。由于世界各地时差关系，各外汇市场开市时间不同，纽约大银行与世界各地外汇市场可以昼夜24小时保持联系。因此它在国际间的套汇活动几乎可以立即完成。 纽约货币市场即纽约短期资金的借贷市场，是资本主义世界主要货币市场中交易量最大的一个。除纽约市金融机构、工商业和私人在这里进行交易外，每天还有大量短期资金从美国和世界各地涌入流出。和外汇市场一样，纽约货币市场也没有一个固定的场所，交易都是供求双方直接或通过经纪人进行的。在纽约货币市场的交易，按交易对象可分为：联邦基金市场、政府库券市场、银行可转让定期存单市场、银行承兑汇票市场和商业票据市场等。 纽约资本市场是世界最大的经营中、长期借贷资金的资本市场。可分为债券市场和股票市场。纽约债券市场交易的主要对象是：政府债券、公司债券、外国债券。纽约股票市场是纽约资本市场的一个组成部分。在美国，有10多家证券交易所按证券交易法注册，被列为全国性的交易所。其中纽约证券交易所、NASDAQ和美国证券交易所最大，它们都设在纽约。对比纽约，上海在建立国际金融中心的过程中还有那些方面需要提高？14.（）最大的特点是期权的收益水平是预先确定的，但收益可能性则不确定。A、亚式期权B、回溯期权C、挡板期权D、数字期权15.强调会计信息的（），就是要求企业会计信息要满足投资者、债权人等利益相关者进行经济决策的需要。A、客观性B、相关性C、重要性D、及时性16.利用两个或两个以上的外汇市场上某些货币的汇率差异进行外汇买卖，从中套取差价利润的交易方式，被称之为（）。A、即期交易B、远期交易C、套汇交易D、套利交易17.不属于UNIX系统中的文件为（）。A、普通文件B、目录文件C、特别文件D、系统文件18.发生下列情况之一对上市公司股票实行暂停上市（）A、公司不再具备上市条件B、公司股票连续跌停C、公司有重大违法行为D、公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载E、公司最近三年连续亏损19.Internet为网上的每台主机都分配了唯一的地址，该地址由纯数字组成并用小数点隔开，它称为（）。20.广义的影子价格包括（）A、社会折现率B、外汇的影子价格C、劳动力的影子价格D、土地的影子价格E、一般商品货物的影子价格21.下列影响汇率变动的因素有（）A、国民经济发展状况B、国际收支状况C、通货状况D、外汇投机及人们心理预期的影响E、各国汇率政策的影响22.简述我国商业银行的法律责任。23.信息披露公开原则的要求就是指信息披露应该（）A、及时、准确、完整、彻底B、准时、确切、定量、真实C、及时、完整、认真、纯粹D、及时、准确、完整、真实24.单位定期存款利息的计算，其存期按对年、对月、对日计算，对年按360天，对月按30天，存期内利息按存入日的利率计算。25.银行的代理融通有两种形式，一种是（），另一种是（）。26.试述国有独资商业银行的资本充足现状和提高资本充足率的措施。27.所谓现代中央银行的基本职能体系，就是发行的银行、国家的银行与银行的银行。28.费用增加有很多表现形式，下列不属于费用增加的表现形式是（）。A、资产的减少B、负债的减少C、负债的增加D、所有者权益的减少29.下列叙述中正确的是（）。A、计算机病毒只感染可执行文件B、计算机病毒只感染文本文件C、计算机病毒只能通过软件复制的方式进行传播D、计算机病毒可以通过读写磁盘或网络等方式进行传播30.相对经济增长率和货币供给增长率决定着汇率的短期走势。31.“电子清算资金往来”科目是资产负债共同类科目，其余额轧差反映，而借贷方发生额是（）。A、将电子联行往、来账科目的发生额逐笔转入B、将电子联行往账发生额转入C、将电子联行来账发生额转入D、将电子联行往、来账科目余额转入32.目前，比较突出的特殊性基金主要有（）。A、黄金基金B、资源基金C、科技基金D、地产基金E、教育基金33.简述表外业务的各类及作用。34.欧洲货币市场的类型不包括（）。A、离岸性B、一体型C、分离型D、簿记型35.简述支付结算原则。36.支付结算业务是由业商银行贷款业务派生出来的。37.请简述分别打开“控制面板”与“Word2000”窗口，并将其纵向平铺的操作过程。38.外汇管制一般对居民管制较严，对非居民管制较松。39.债券的价格和债券的实际收益率之间的关系密切，当债券价格下跌时，收益率也同时下降。40.在我国，股份有限公司注册资本最低额为（）A、人民币5000万元B、人民币1000万元C、人民币500万元D、人民币3000万元41.根据外汇风险的表现形式，可将其划分为（）。A、交易风险B、经营风险C、会计风险D、经济风险42.比较股票的公开委托发行与内部直接发行的利弊。43.若采用折价发行方式，债券票面金额为100元，而实际发行价格确定为96元，债券到期时应按（）偿还。A、108元B、100元C、96元D、104元44.证券组合的协方差，是两个证券收益离差乘积的加权平均值，以离差的概率为权数。45.我国A股上市公司成立时间必须在（）以上。A、3年B、1年C、2年D、5年46.目前我国商业银行资产业务中，比重最大的是贷款和证券投资。47.简述商业银行负债业务经营管理的目标。48.在Excel工作表中，下面单元格中显示的（）内容，不是数值。A、6789B、053C、3E+9D、￥6789.0049.（）是正常情况下投资者所能够接受的最低信用级别。A、AB、AAC、BBD、BBB50.金融衍生工具交易所一般由交易大厅、经纪商、交易商三部分组成。51.商业银行负债业务的作用是什么？52.某人民币理财产品最高收益率为2.8%，该投资产品收益与相关信用主体的信用挂钩，电仪公司于7月6日投资该产品100万元，在有效期内相关主体没有发生违约事件时，公司可以获得2.2%的年收益。要求写出购买及支付收益的会计分录。53.（）是正常情况下投资者所能够接受的最低信用级别。A、AB、AAC、BBD、BBB54.（）是经济学的核心命题A、民主B、效率C、公平D、正义55.股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分，要转入公司的法定公积金。56.公司发生重大亏损或者遭受超过净资产20%以上的重大损失应该被归属于公司的重大事项。57.如果当前市场银根很紧，市场利率以及其他债券利率水平逐步升高，则债券发行人应考虑确定较高的债券发行利率58.试述通过发行公司债券筹资有何优缺点？59.中国人民银行对开办网上银行业务申请的审查要点包括：风险管理能力、（）、网上银行业务运行应急和业务连续性计划、（）。60.上市公司收购可以采取要约收购或协议收购的方式。61.下面属于对上市公司经营业务过程监管的有（）。A、规定最低资本金要求B、信息披露制度C、关联交易的监管D、对盈利能力监管62.发起人A、B、C签约共同设立一家卫生用品有限责任公司。其中，A以技术秘密出资，作价15万元；B以厂房出资，作价20万元；C以现金17万元出资。后C因资金紧张实际出资14万元。以非货币形式向公司出资，应办理什么手续？63.我国国库券交易市场的全面放开是在（）年。A、1985B、1987C、1988D、199064.被收购企业的反购并股票交易策略有（）A、股份回购B、财产锁定C、员工持股计划D、管理层收购65.现金流量分析中的现金即指库存现金。66.请将十六进制数4A2H转换为十进制，二进制。67.涨跌停板制度通常规定（）为当日行情波动的中点。A、前一交易日的收盘价B、前一交易日的最低价C、前一交易日的结算价D、前一交易日的开盘价68.证券交易所只为证券买卖提供交易的场地，本身并不参加证券买卖，也不决定买卖的价格。69.什么是利率市场化？包括哪些内容？70.下列投资项目中，流动性和变现性最差的是（）A、股票投资B、债券投资C、银行储蓄D、房地产投资71.道氏理论认为股票市场的变化有（）等几种周期性运动。A、次要趋势B、主要趋势C、日常波动D、年度波动72.下列不属于字符格式化的操作是（）。A、设置字体为斜体B、插入文件C、设置下划线D、设置字体为宋体73.发起人A、B、C签约共同设立一家卫生用品有限责任公司。其中，A以技术秘密出资，作价15万元；B以厂房出资，作价20万元；C以现金17万元出资。后C因资金紧张实际出资14万元。C承诺出资17万元，实际出资14万元，应承担什么责任？74.公司分析的内容有哪些？75.制定和实施资本充足率的意义是什么。第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：正确2.参考答案：543.参考答案： 推动金融全球化的因素主要包括三个方面： 第一，实体经济因素，指的是诸如贸易、直接投资的全球化、科技进步和跨国公司的发展。 第二，金融技术因素，这主要归因于20世纪60年代以来风起云涌的金融创新。 第三，经济制度因素，主要指的是80年代以来全球的金融自由化浪潮。4.参考答案： 利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利率的变化而变化，那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反，利率固定的资产与负债就不是利率敏感性的。 利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。 利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额 。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略；如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。5.参考答案：C6.参考答案：正确7.参考答案：国际互联8.参考答案： 盈利分配权； 财产分配权； 经营管理权； 入股优先权。9.参考答案：无限责任、有限责任、股份有限责任。10.参考答案：B11.参考答案：正确12.参考答案：A,B,C,D13.参考答案： 表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的活动。 狭义的表外业务按照性质可以分为以下四种： （1）贷款承诺。贷款承诺是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在未来一定时期内，按照约定的条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用。 （2）担保。担保是指银行以保证人的身分接受客户委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务。 （3）金融衍生工具。它是指以股票、债券或货币等资产的交易为基础而派生出来的金融工具，是金融创新的产物。 （4）投资银行业务。随着金融业务自由化进程的不断加快，商业银行承担了越来越多的投资银行业务，如证券包销、证券代理和分销、证券造市等。 表外业务的主要作用有： （1）为客户提供多元化的金融服务。通过开展表外业务，银行的业务范围大大拓宽，银行在不断满足客户多元化要求的同时，稳定和扩大了市场占有份额，b使银行的社会性上升到了一个新的高度。 （2）有效地防范和转移风险。随着银行业务的国际化，资金的跨国流动越来越频繁，而自20世纪70年代初布雷顿森林体系崩溃以来，汇率和利率变化不定，传统的投资技术对汇率风险、利率风险等基本无能为力，创新的表外业务就成为银行和投资者防范、转移和控制风险的有效途径之一。 （3）增加资金的流动性。表外业务中的许多金融工具都具有可转让性，从而促进了银行资产的流动性。 （4）创造信用，增加资金的来源渠道。银行竞争的加剧，使得资金来源的重点从负债转向了资产。借助于表外业务，银行大大弥补了资金缺口，信用规模得以扩大。14.参考答案：C15.参考答案：A,B,D,E16.参考答案： I.T服务管理或分为服务支持和服务交付两大领域。 服务支持包括服务台、事件管理、问题管理、变更管理、配置管理、发布管理。 服务支付包括服务水平管理、可用性管理、IT服务财务管理、容量管理、IT服务持续性管理。17.参考答案： ①货币政策对证券价格的影响非常大。宽松的货币政策会扩大社会上货币供给总量，对经济发展和证券市场交易有着积极影响。但货币供应太多又会引起通货膨胀，企业发展就会受到影响，最终使实际投资收益率下降。紧缩的货币政策则相反，它会减少社会上的货币供给量，严重时会导致通货紧缩，非常不利于经济发展，有时会导致经济衰退。紧缩货币政策显然更不利于证券市场的活跃和发展，因为它会提高市场利率并且减少流入证券市场的资金。另外，货币政策对人们的心理影响也非常大，这种影响对证券市场的涨跌又将产生推波助澜的作用。 ②财政政策对证券市场的影响也相当大。从税收来说，一般税征得越多，企业用于发展生产和发放股利的盈余资金就越少，投资者用于购买证券的资金也就越少，因而高税率会对证券投资产生消极的影响，从而投资者的投资积极性也会下降。相反，低税率或适当的减免税则可以扩大企业和个人的投资和消费水平，刺激生产发展和经济增长，从而可以带动证券市场上扬。从国债来说，当证券市场资金供给一定或增加渠道有限时，过多的国债发行势必将部分资金从股市中吸引过去，从而会导致股票价格的下跌。对此也不能一概而论，国家发行国债筹资用于扩大政府支出，有着刺激经济发展的作用，从长期看也可以带动股市上扬。18.参考答案：社会融资结构的影响；宏观经济体制的影响；政策性影响；社会信用环境；商业银行本身的原因。19.参考答案：A20.参考答案：正确21.参考答案：A,B,C,D22.参考答案： 方法一、单击该窗口标题栏右侧的“关闭”按钮。 方法二、双击该窗口标题栏左侧的窗口控制图标。 方法三、激活该窗口，按ALT+F4。 方法四、窗口中打开“文件”菜单，执行“关闭”或“退出”命令。 方法五、在任务栏中选择该程序，点右键，在弹出菜单中选择“关闭”项。 方法六、单击该窗口标题栏左侧控制图标，在弹出菜单中选择“关闭”项。23.参考答案： 项目财务效益分析，又叫做项目财务评价。它是在国家现行财税制度、现行价格和有关法规的基础上，从投资项目或企业角度，对投资项目建成投产后的获利能力、清偿能力和财务外汇效果等财务状况进行测算和分析，以评价和判断项目在财务上是否可行。 作用：项目财务效益分析是项目可行性研究的重要组成部分。在企业决定是否对某投资项目进行投资之前、银行决定是否对某投资项目发放贷款之前、以及有关部门审批投资项目时，都需要对拟建设的项目进行财务效益分析。24.参考答案：正确25.参考答案：长期；短期；一年26.参考答案：D27.参考答案：A,C,E28.参考答案：A29.参考答案：正确30.参考答案： 31.参考答案：B32.参考答案： （1）删除文字或者图片 如果要删除插入点前后的文字或图片，使用Backspace和Delete键即可完成删除；如果要删除成段文字或图片，先选定要删除的，然后选择菜单栏【编辑】→【清除】→【内容】命令或使用Delete键便可。 （2）复制文字或者图片 使用鼠标复制文字或图片。先选定要复制的文字和图片，鼠标指向已被选定的文字或图片，按住Ctrl键和鼠标左键，将文字或图片拖动到目标位置。 使用剪切板复制文字或图片。先选定要复制的文字或图片，选择菜单栏【编辑】→【复制】命令或Ctrl+C快捷键组合，然后把光标移动到目标位置选择菜单栏【编辑】→【粘贴】命令或Ctrl+V快捷键组合，这样便完成了对选定文字或图片的复制。 （3）剪切文字或者图片 先选定要剪切的文字和图片，选择菜单栏【编辑】→【剪切】命令或Ctrl+X快捷键组合，然后把光标移动到目标位置选择菜单栏【编辑】→【粘贴】命令或Ctrl+V快捷键组合，这样便完成了对选定文字或图片的剪切。 （4）取消和恢复 取消。单击工具栏上的“撤消”按钮，或者选择菜单栏【编辑】→【撤消】命令，或者使用Ctrl+Z快捷键组合，会完成取消操作。 恢复。单击工具栏上的“恢复”按钮，或者选择菜单栏【编辑】→【恢复】命令，或者使用Ctrl+Y快捷键组合，会完成恢复操作。33.参考答案：正确34.参考答案：C,D35.参考答案： 商业银行的资本金由核心资本和附属资本组成。 （1）核心资本，又称为一级资本。核心资本包括：永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性的所有者权益。 （2）附属资本，又称为二级资本。附属资本包括：未公开储备、资产重估储备、一般储备金或者一般呆账准备金、混合型债务资本工具和长期次级债务，在我国商业银行的会计账户上主要反映为各项准备金和发行的5年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账准备金、坏账准备金和投资风险准备金三项。36.参考答案：D37.参考答案：错误38.参考答案：B39.参考答案：A,B,C,D40.参考答案：错误41.参考答案：移动平均线；DIF；DEA42.参考答案：A,B,D43.参考答案：512044.参考答案： （1）它能有效地促进社会经济的发展。 （2）它有力的推动着股份公司的优胜劣汰。 （3）它加速着市场竞争和企业竞争。45.参考答案：A,C46.参考答案：B,D47.参考答案： 从股票与债券的相互联系看，主要表现在： （1）都是筹集资金的手段。 （2）都是资本.市场的主要交易对象。 （3）股票的收益率和价格同债券的利率和价格之间互相影响。 从二者的相互区别看，主要表现在： （1）二者的性质不同。股票表示所有权关系，债券表示债权债务关系。 （2）发行者不同。只有股份公司才能发行股票，任何有预期收益的机构和单位都能发行债券。 （3）期限不同。股票一经发行只能流通转让而不能退股，债券则有固定期限，到期还本付息。 （4）风险和收益不同。股票的风险通常高于债券，收益也大多高于后者。 （5）责任和权利不同。股票持有人有权参与公司经营与决策，并享有监管权；债券的持有人到期可收回本金和利息，但没有任何参与决策和监督的权利。48.参考答案： （1）小额投资，费用低廉。与直接投资于股市相比，这是证券投资基金的最大优点，从而解决了中小投资者参与证券市场的资金限制问题。 （2）组合投资，分散风险。投资基金的基本投资原则是把一定量的资金按不同比例分别投资于不同的有价证券和行业，从而在总体上把风险减到最低限度。而一般个人投资者是很难作到这一点的，通过投资基金，普通投资者都能享受低风险的投资。 （3）专家理财，省心省事。证券投资基金的代理机构，一般都聘有证券专家和投资分析专家，通过他们专业化的投资知识和经验，动作投资基金取得最大的收益。投资者投资于投资基金，相当于聘请专家代理自己进行投资。 （4）流动性高，变现性强。 证券投资基金的股份或收益凭证可以流通或变现。 （5）种类繁多，选择范围广。证券投资基金的种类极多，投资者可以根据自己的需要任意选择。49.参考答案：期限结构；利率变动50.参考答案：错误51.参考答案：A52.参考答案：D53.参考答案：C54.参考答案：保险代位原则的含义是保险人被保险人因保险事故发生遭受的损失进行赔偿后，依法或按保险合同的约定取得向对财产损失负有责任的第三方进行追偿的权利或对受损标的所有权。保险标的损失是由负有民事赔偿责任的其他自然人或法人造成的，被保险人从保险人获得赔偿后，应将其向第三方追偿的权利转让给保险人，由保险人在赔偿金额范围内代位行使向第三方请求赔偿的权利，保险人对被保险人承担的赔偿责任不应该是第三方的介入而改变，被保险人从保险人处获得保险赔偿金后，就不能再从第三方获得赔偿。许多国家法律通常限制不得对被保险人的家庭成员或雇员行使代位追偿权。55.参考答案：0——100；50；80%——100%；0%——20%56.参考答案：资本金数量必须充足；资本金的结构要合理；资本金的来源要有保障。57.参考答案：A58.参考答案：A59.参考答案：错误60.参考答案：LacaiAreaNetwork局域网61.参考答案： 62.参考答案：A63.参考答案：B64.参考答案：D65.参考答案：C66.参考答案： 发行股票是股份公司筹措资金的基本手段，也是公司股本形成的过程。股份公司发行股票的原因和目的较为复杂，概括起来主要有两种情况；即筹措资金的发行，也称普通的新股发行；其他目的的发行，也称特殊目的的发行。 具体有以下几种情况： （1）筹集股东资本； （2）筹集扩大生产的追加资本投资； （3）为把公司债转化为股份而发行新股； （4）把公积金转为股本，发行新股； （5）为把盈利转化为资本而发行新股； （6）将公司资产重新估价增值转作资本，发行新股。67.参考答案：正确68.参考答案：C69.参考答案：A70.参考答案：A,B,C,D71.参考答案：B72.参考答案：B73.参考答案：A,B,C,D,E74.参考答案：D75.参考答案：DELA:*.*第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案： （1）成本相加贷款定价法，是从商业银行经营成本的角度来衡量贷款的利率水平，是最简单的贷款定价法。贷款利率二筹集发放可贷资金的边际成本＋经营成本＋风险补偿＋预计利润水平。 （2）价格领导贷款定价法，是以某种价格（利率）为主导，来决定最终的贷款利率的。贷款利率＝市场优惠利率＋违约风险补偿＋期限风险补偿。 （3）低于基准利率的贷款定价法，随着商业银行间竞争的加剧，银行发放贷款时，采用低于基准利率的贷款利率。贷款利率＝货币市场借贷利率＋风险补偿＋预期利润水平。 （4）最高利率的贷款定价方法，这种贷款定价方法不管现在和未来的市场利率是多少，借款人与商业银行在借款合同上明确写明借款人从该银行获取贷款所付的最高利率，也就是规定一个利率上限。 （5）成本一收益贷款定价方法，商业银行分三个步骤来计算银行如何对贷款收取足够的利息，以弥补银行所承担的成本和风险：首先，估算在多种利率和费用水平下，商业银行从客户那里获得的所有收人；其次，估算商业银行必须对借款人交付的可贷资金净额；再次，用估算的贷款收人除以借款人实际使用的可贷放资金净额，估算出贷款的税前收益。2.参考答案：错误3.参考答案：B4.参考答案：B5.参考答案：错误6.参考答案：A,C,D7.参考答案：A8.参考答案：正确9.参考答案：信息获取、电子邮件、电子贸易、电子查询、金融宣传、电子商务、网络银行网络证券等。10.参考答案：A,B,C,D,E11.参考答案：D12.参考答案：A,B,C,D,E,F13.参考答案： 上海在建立国际金融中心的过程中具体可以在以下五个方面加以提高： 第一，大力提高金融市场证券化程度。虽然我国10多年来金融市场的飞速发展使得金融市场证券化程度大大提高，但和国外相比我国的金融市场资产证券化比重仍然很低。当前，应将信贷资产证券化、融资性票据及企业债券市场的试点作为金融市场资产证券化的突破口，利用上海现有的市场体系，形成一个全国统一的、多层次、面向所有金融机构和非金融机构，涵盖全社会投资者的市场。 第二，大力推进金融市场产品高级化的进程。金融市场竞争的核心是产品的竞争，伴随着新的金融产品出现，金融市场将会不断得到发展。随着我国金融混业经营的程度提高，市场和客户对产品的需求特点较以往有了显著的转变，必须于致力发展技术含量高的复合型金融产品，并从多方面促使上海从大宗产品定价、保值中心向金融衍生产品中心过渡，使其尽早建成以金融衍生产品交易为主的综合性金融市场。 第三，加快金融市场一体化的步伐。金融市场的一体化是指监管原则的统一性、市场发展的均衡性及资金流动的无障碍性，市场效率提高的同时，市场功能得以充分发挥。随着金融创新与新型金融产品的出现模糊了金融分业的概念，资金的横向流动在不断打破分割的金融市场，各个市场及市场管制者之间的相互依赖性增强，各金融市场业务与监管政策倾向趋于一体化，其结果是金融市场的协调发展，逐步加强金融市场一体化就变得越来越重要。 第四，大力推动金融市场国际化。随着2006年我国金融业的全面对外开放，上海金融市场将在更大程度上融入国际金融市场体系，上海金融市场应通过引入各种有效的渐进式金融市场开放工具逐步实现金融市场的国际化。 最后，应该完善金融市场法制建设。法律体系的效率和金融规范管理是发达金融市场最重要的条件之一。上海作为一个发展中的国际金融中心，其金融市场的发展对立法的需求也先于全国其他地区。考虑到我国立法周期性较长，建议国家就上海金融中心进行单行的、阶段性专门立法，授权上海市人大或市政府对金融创新制定地方性规范，在法定权限内加强金融相关配套的地方立法，扩大国家驻上海金融管理部门的授权。14.参考答案：D15.参考答案：B16.参考答案：C17.参考答案：D18.参考答案：A,C,D,E19.参考答案：IP地址或域名20.参考答案：A,B,C,D,E21.参考答案：A,B,C,D,E22.参考答案： 法律责任是违法行为人依法必然承担的责任，亦即违法行为在法律上的后果。《中华人民共和国商业银行法》所规定的法律责任就是商业银行、商业银行工作人员和其他有关组织、个人违反这部法律的义务性规定所应承担的法律后果。 《中华人民共和国商业银行法》规定的法律责任有民事法律责任、刑事法律责任和行政法律责任三种法律责任。 （1）民事法律责任。民事法律责任是因为违反民事法律义务，依法应当承担的一种法律责任。民事法律责任以恢复被损害人被损害的权利为目的，因此承担民事法律责任的形式通常表现为财产（主要是货币）赔偿。《中华人民共和国商业银行法》的第七十三条就规定了商业银行对存款人或者其他客户造成财产损害时所应承担的民事责任。 （2）刑事法律责任。刑事法律责任是因为违反刑事法律义务，依法应当承担的一种法律责任。需要承担刑事责任的违法行为是严重侵害法律所保护的社会关系，具有较大的社会危害的行为。在《中华人民共和国商业银行法》中规定的承担刑事责任的具体方式有拘役、有期徒刑、无期徒刑和罚金。 （3）行政法律责任。行政法律责任是因为违反行政管理法律义务，依法应当承担的一种法律责任。行政法律规范调整的是国家行政机关与管理相对人之间的关系。《中华人民共和国商业银行法》中关于金融监管的规定调整的是作为中央银行的人民银行与其监管的商业银行之间的关系。行政法律责任与民事和刑事法律责任一个重要的不同之处，就是对行政法律责任的掌握及对由此产生的行政制裁的确定是国家行政机关，而不是司法机关。《中华人民共和国商业银行法》对行政法律责任部分按行政处罚和纪律处分分别作说明，具体方式有：改正违法行为；没收违法所得；罚款；停业整顿；吊销营业许可证。23.参考答案：D24.参考答案：正确25.参考答案：权益转让；权益售与26.参考答案： 现状： 1.国有独资商业银行的核心资本基本上达到了4%的要求，资本充足率尚未达到8%的要求。目前，我国的国有独资商业银行有中国工商银行、中国建设银行、中国银行和中国农业银行四家，它们是我国商业银行体系中的主体，其资本金全部由财政拨给，资本充足率平均为5%左右。从核心资本来看，国有独资商业银行基本上达到了4%的要求；但从全部资本来看，尚未达到8%的要求。 2.补充资本金的渠道单一，机制不健全。国有独资商业银行的资本金全部由国家财政进行补充，银行自我积累能力差，资本金增长速度缓慢，并且有逐年下降的趋势，资本的追回后劲不足。资本金的补充远远没有跟上资产的发展规模。国家采取了许多措施以提高商业银行的资本充足率，但是商业银行没有建立起动态的补充资本金的机制，资本金补充的渠道相对较少，国有银行的资本金由要由国家财政进行补充的现状，很难满足商业银行资产业务的发展规模，不能适应其本身业务开展的需要。 3.资本金结构单一、存在虚置成份。国有独资商业银行的资本总额中的附属资本比重较低，目前只有贷款呆账准备金一项，结构单一。同时，增量资产质量较差，不利于资本充足率的提高。不允许商业银行自行销账，呆账损失不能从资本中冲销，资本存在虚置成份。 措施： 1增加商业银行资本金的补充渠道。除国家财政增资和提高银行自我积累能力外，还应通过充分利用资本.市场加快资本金的补充。主要措施：一是继续利用国债实现增资；二是进行股份制改造，通过资本.市场扩充资本金；三是从附属资本人手推进增加资本金的进程；四是增提贷款呆账准备金；五是政府给予政策支持。 2.降低风险资产在全部银行资产中的比重。加强对资产质量的控制和管理，降低不良资产的比重；深化国有商业银行改革，建立现代企业制度，堵住不良资产的再生渠道；对不良资产的进行剥离，减轻银行负担；对现有资产进行市场化评估，将增值部分计人资本；通过出售部分不良资产和增加了价值的现有资产，再进行回租。27.参考答案：正确28.参考答案：B29.参考答案：D30.参考答案：错误31.参考答案：D32.参考答案：A,B,C,D33.参考答案： 指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的活动。 狭义的表外业务按照性质可以分为：①贷款承诺②担保③金融衍生工具④投资银行业务 表外业务的主要作用有：①为客户提供多元化的金融服争②有效地防范和转移风险③增加资金的流动性④创造信用，增加资金的来源渠道34.参考答案：A35.参考答案： （1）恪守信用，履约付款； （2）谁的钱进谁的账，由谁支配； （3）银行不垫款。36.参考答案：错误37.参考答案： 1）双击“我的电脑”/双击“控制面板” 2）单击“开始”/程序/启动“Microsoftword” 3）右击任务栏/在快捷菜单中选“纵向平铺”38.参考答案：正确39.参考答案：错误40.参考答案：B41.参考答案：A,C,D42.参考答案： 公开委托发行的优点： （1）发行对象面广，股份分散，易于筹到资金。 （2）股票发行中介机构专门从事股票发行业务，信誉好，质量高，容易取得成功。 （3）公司实绩和财务资料全部公开，依法登记因而股票流通性好，变现能力强。 公开委托发行的不足： （1）股票发行手续比较复杂。 （2）股票发行成本比较高。 内部直接发行的优点： （1）可以节约承销费，降低发行成本。 （2）发行具有弹性，可以迅速获得资金。 （3）发行公司直接同不多的投资人打交道，合同签订较迅速。 （4）面临不利情况时，发行公司能直接同投资人协商，并易成功。 内部直接发行的不足： （1）发行范围窄，投资者较集中，不利于更充分利用社会闲置小额资金。 （2）要负担较高的利率，股票变现能力不强，流通性差。 （3）失去中介机构的直接支持，如有需要时不易获得帮助。 （4）发行股票可能打乱公司正常工作秩序。43.参考答案：B44.参考答案：正确45.参考答案：A46.参考答案：正确47.参考答案： 商业银行负债业务的经营管理目标主要有两个： （1）努力增加负债总量，提高负债的稳定性。存款负债是商业银行负债业务的主体，但是存款对商业银行来说有很大的不稳定性，这种不稳定性不利于商业银行进行期限较长的资产业务，从而降低了盈利水平。所以，为不断增加盈利能力，商业银行既要