企业内控评价工作底稿模板

内部控制评价工作底稿,,,,,,,,,,,,,,,,,

公司名称：,,,,,,,,,,,,,,,,,

年度：,20XX年,,,,,,,,,,,,,,,,

内控流程：,组织架构,,,,,,,,,,,,,,,,

流程主要负责人：,,,,,评价人员：,,,,复评人员：,,,复核人员：,,,,,

内部控制流程及风险点,,,,,,,,评价工作记录,,,,,,,,,

控制点编号,风险点描述,风险重要性水平,控制目标,控制手段,控制活动描述,责任单位/岗位,文档记录,该控制实际执行的部门及负责人,是否为关键控制,控制频率,本次测试方法/步骤,实际控制情况描述,本次测试是否发现设计缺陷,本次测试是否发现执行异常,执行的证据,测试结论,缺陷问题描述

LC01.01-R1,治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力，导致企业经营失败，难以实现发展战略。,高,合规目标,预防性控制,"1、公司要根据有关法律法规建立起所有权、经营权分离，决策权、执行权、监督权分立，股东大会、董事会、监事会并存的法人制衡管理机制，并明确股东大会、董事会、监事会、总经理的职责权限、工作程序和议事规则。

2、公司要建立独立董事制度，独立董事按照国家有关法律法规和公司章程规定严格履行职责。

3、董事会下设战略、审计、薪酬与考核专门委员会，审计委员会对董事、经理层的履职情况和财务报告进行监督。

4、公司设立董事会秘书，负责股东大会和董事会会议的筹备，文件保管以及股东资料的管理，办理信息披露事务。

",董事会,会议纪要,证券投资部、总经办,是,随机,检查组织架构图、三会一层的会议记录、工作程序和议事规则、独立董事的制度、召开年度会议的时间统计,"1、公司根据有关法律法规建立起所有权、经营权分离，分立决策、执行、监督三权，股东大会、董事会、监事会并存的法人制衡管理机制，并明确股东大会、董事会、监事会、管理层的职责权限、工作程序和议事规则。

2、公司建立独立董事制度，并按照国家有关法律法规和公司章程规定严格履行职责。

3、董事会下设战略、审计、薪酬与考核委员会，审计委员会对董事、经理层的履职情况和财务报告进行监督。

4、公司设立董事会秘书，负责股东大会和董事会会议的筹备，文件保管以及股东资料的管理，办理信息披露等事务。

",否,否,组织机构图、三会一层的会议记录、工作程序和议事规则、独立董事的制度、召开年度会议的时间统计,有效,无

,,,,,,,,,,,访谈部门分责任；检查机构图及岗位说明书,,,,,,

,,,,,,,,,,,访谈部门分责任；检查机构图及岗位说明书,,,,,,

,,,,,,,,,,,访谈部门分责任；检查机构图及岗位说明书,,,,,,

LC01.01-R2,董事、监事、经理及其他高级管理人员不能满足任职资格要求或不能按照要求履行职责，导致企业发展战略难以实现。,高,合规目标,预防性控制,"1、在公司发展过程中，要通过发展战略的制定与实施，不断验证决策层和执行层的工作能力和效率。如果发现重大风险，或对经营不利，应当及时评估决策层和执行层的高管人员是否具备应有的素质和水平。

2、在对决策层和执行层高管团队的评估考核过程中，如果发现有不胜任岗位工作的，应当通过有效方式及早加以解决。

",董事会,工作记录,人力资源部,是,随机,检查高级管理层的年度考核记录,"1、在公司发展过程中，要通过发展战略的制定与实施，不断验证决策层和执行层的工作能力和效率。如果发现重大风险，或对经营不利，应当及时评估决策层和执行层的高管人员是否具备应有的素质和水平。

2、在对决策层和执行层高管团队的评估考核过程中，如果发现有不胜任岗位工作的，应当通过有效方式及早加以解决。

",否,否,高级管理层的年度考核记录,有效,无

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