内外部关联方交易与关联责任制度

内外部关联方交易与关联责任制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业内外部关联方交易行为，维护企业利益和股东权益，加强对关联方行为的监督和掌控，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于本企业及其全体员工和外部关联方之间的全部交易行为。第二章关联交易范围与识别第三条关联交易范围关联交易是指企业与其关联方之间进行的任何商业交易，包含但不限于买卖商品、供应服务、租赁、借款、投资、合作等行为。第四条关联方的识别我们将关联方分为以下几类：企业法定代表人或实际掌控人及其近亲属；企业的子公司和母公司；企业的合营企业和联营企业；与企业关系紧密、可能对企业产生重点影响的其他组织或个人。关联方的识别包含通过内部统计资料、财务报告、实际经营情况等手段进行辨识。第三章关联交易审查与决策程序第五条关联交易审查程序关联交易需事先经过审查程序，确保交易价格合理、交易条件公平、交易对企业利益无重点不利影响。审查程序包含但不限于：提交关联交易申请；内部审查部门对申请进行审核；召开评审会议，由相关部门和人员参加讨论，审核交易的必需性和合规性；依据评审看法，决议是否批准交易。第六条关联交易决策程序关联交易决策程序需遵从公司的决策流程，确保决策的科学性、客观性和公正性。决策程序包含但不限于：构建决策小组，由相关职能部门和高级管理人员构成；收集关联交易申请及有关资料，进行评估和分析；召开决策会议，由决策小构成员讨论、表决；依据会议决议，进行交易批准或否定。第四章关联交易合同的签订与执行第七条关联交易合同签订关联交易合同应经双方合法授权的代表签订，并经双方法务部门审核合法性。关联交易合同应明确交易的具体内容、价格、服务标准、履行期限等关键条款，确保合同的合法性、合规性和明确性。第八条关联交易合同执行监督关联交易合同的执行应监督部门的定期或不定期审查，确保合同的执行符合要求。监督部门应对关联交易合同的执行情况进行记录和分析，及时发现并矫正问题，确保合同的执行符合法律法规和企业的要求。第五章关联责任和违规处理第九条关联责任的界定关联责任包含但不限于：关联方应确保交易公正、合法、合规；企业应依照合同商定履行义务；监督部门应及时发现并矫正关联交易问题。关联责任的界定由企业内部规章制度明确。第十条违规处理发现关联交易违规行为，应立刻启动内部调查程序，在调查期间暂时停止相关交易。对于违规行为者，将依照公司内部违规处理制度进行处理并予以相应的纪律处分，包含但不限于警告、罚款、降职、解聘等措施。如有需要，可依法追究违规行为者的法律责任。第六章监督与报告第十一条监督机制企业应建立健全的内部监督机制，包含但不限于：内部审计部门对关联交易进行审计；独立董事对关联交易进行独立监督；内部掌控部门对关联交易执行情况进行监控。监督机制应确保对关联交易的监督全面、有效。第十二条报告制度每月应有关联交易报告，由相关部门依照规定格式上报。报告内容应包含关联交易的类型、金额、关联方身份、交易目的、交易依据等信息。监督部门应对报告进行审核和分析，发现问题及时提出处理看法。第七章附则第十三条本制度的解释权和修改本制度的解释权属于企业相关职能部门。如有需要，企业可依据实际情况对本制度进行修订。第十四条本制度的施行本制度自发布之日起施行。与本制度冲突的原有规定，以本制度为准。以上制度为企业内外部关联方交易与关联