DAMA指标数据管理分享

指标数据体系建设分享1目录指标的背景1234目录CONTENTS指标体系实施方法案例分享以“价值”驱动数据管理2目录指标的背景1234目录CONTENTS指标体系实施方法案例分享以“价值”驱动数据管理3背景-国资监管指标体系国资委对下属国企的日常监管主要依赖企业财务数据定期报送及基础分析、年度预决算审核、年度考核以及重大项目的报批报审。由于近年各级国企快速扩张，企业规模、经营内容、关键风险等方面长期动态变化，上述监管手段已不能满足现阶段对国企的风险监管，需在监管频率、监管针对性、监管及时性和监管引领性不断提升。4背景-国资监管指标体系企业面临的关键风险主要来源债务，而债务带来的高额利息成为企业日常经营最大风险来源，故在风险指标设计中以利息侵蚀企业收益为切入点，设计核心监控指标，形成“1+6+4+3”指标体系，更有效利用现存国资监管数据，结合企业务情况，调整和优化监控指标。（27762）5背景-数据驱动企业流程驱动型企业数据逐步成为企业核心资产，数据的衍生价值越来越大数据驱动型企业业务数据化阶段数据智能化阶段数据业务化阶段随着信息化建设的深入，企业不断发现数据内部隐藏的价值，发现新的业务洞察，并基于这些新的业务洞察优化或重构业务流程，嵌入自动化、智能化决策机制，保证企业在任意时刻做出最好的决策梳理、重构企业业务流程，建设业务系统，将线下业务流程在线上实现，最终完成业务数据化。这一阶段，企业希望将业务流程产生的数据可视化，反映已经发生的业务现状随着信息化建设开展，企业积累了大量历史数据，业务人员不仅仅希望可视化展现数据，更希望对这些数据进行探索研究，对发现新的业务洞察，对各种业务进行前瞻性预测，更智能地辅助日常业务运营6背景-数据驱动企业数据驱动型企业要求全视角数据分析企业数据分析三类数据分析，解答五类业务问题三类数据分析，解答五类业务问题看到过去的描述型分析面向未来的预测型分析决定现在的运营型分析整合业务数据（如：客户、营销、财务等），累积历史，通过报表、查询、仪表盘等形式，对业务历史数据进行统计分析，反映企业一段历史周期内的经营情况建立数据科学团队，利用机器学习、深度学习、全文检索、图计算等技术，针对海量数据，进行探索、研究分析，为新出现的业务问题寻找答案，或从数据中发现新的业务洞察监控业务流程、实时捕获业务发生，实时反映企业当前生产经营情况。进一步根据对未来的预测，以及对当前生产经营的监控，自动化、智能化驱动业务，向我们希望的方向发生这类分析解答的业务问题：业务已经发生了什么？为什么发生？这类分析解答的业务问题：业务将要发生什么？这类分析解答的业务问题：业务当前在发生什么？如何驱动业务发生？业务数据化阶段（数据反映业务）数据智能化阶段（数据辅助业务）数据业务化阶段（数据驱动业务）7背景-数字化转型8背景-数字化转型德勤数字化转型方法论数字化转型三大要点1客户期望▪

从满足利益相关者期望出发1战略协同2股东业务模式243期望营销业务协

管理协▪

以企业价值引领业务模式创新信息1同同产品供应链服务渠道雇员期望▪

以信息作为企业神经中枢，重塑组织协同信息协同1合作伙伴期望数字化转型工具企业价值分析数字化转型评估实施路线图9背景-数字化转型一个体系：指标体系如何做到与战略相关，凸显价值。企业要进行数据分析价值引领下的顶层设计。其核心为：“价值分析

→

改进重点→

改进举措→

方法步骤”德勤企业价值分析模型（EVMTM）价值驱动1股东价值/企业价值/社会责任/员工价1如何创造企业价值？值/……232价值动因收入增长成本管控资产效率外部期望价值动因”有哪些？3管理举措4业务拓展精细化营销提升客户感知优化产品管理“关键管理举措”有哪些？方法步骤41.行业实践/需求/差异/问题分析2.工具和方法论落地实施的方法步骤是什么？3.……0央企对标世界一流12345设定愿景

/目标设定变革主题世界一流企业搭建管控模式世界一流企业设定转型机制世界一流企业拟定工作计划世界一流企业对标对象世界一流企业阶段性对标重点愿景(业绩和健康水平)提升业绩，加强健康的转型经验业绩和健康的管控模式执行和操作的具体方法和实践战略设计和建立实现愿景、执行战略所需的管控模式、组织架构，以及管理流程设定具有挑战性又特别振奋人心的愿景和目标将愿景和目标细化为具体的战略主题设计科学的转型机制设定全面而具体的行动计划核心工作11央企对标世界一流业绩对标包含六大维度的表现力维度衡量内容指标举例本对标方法的特点⚫

是否能为股东创造持续

高于

⚫股东整体价值回报(IRS)及分解⚫

投入资本回报率(ROIC)及分解1价值创造力市场领导力市场平均的价值◼全面涵盖企业业绩表现，而非仅仅是财务表现⚫

是否在相应市场确立了领先地

⚫

市场份额（包括销量、销售额、利润等）2位⚫

是否己经在国际上具有一定的

⚫

境外收入、境外资产、境外员工、外藉高管、◼前3个维度涵34全球影响力资源运筹力影响力国际资本金所占比例盖了企业的“外在”表现，而后3个维度涵盖了“内在”表现⚫

是否最大程度发挥了现有资源

⚫

产品/服务的质量，如航空业的航班准点率、和资产的潜力行李丢失率等⚫

成本/效率，如汽车制造业的员工生产效率和资本运营效率等⚫

新产品是否能为公司带来持

⚫

新产品带来的收入占收入的比重◼大部分具体指标可以通过公开数据进行分析获得5产品创新力环境持续力续的价值⚫

新产品的盈利能力⚫

正在开发中的产品的潜在价值⚫

在获取商业利益时是否保持

⚫

单位收入的环境资源使用程度，如温室气体对环境的友好

排放、水资源占用等612目录指标的背景1234目录CONTENTS指标体系实施方法案例分享以“价值”驱动数据管理13基本概念◼

指标：指标是衡量目标的方法，预期中打算达到的指数、规格、标准，一般用数值表示例如：销售收入、活期存款金额、委托贷款余额等◼

指标的分析维度：通过不同的角度，不同的方面对指标进行分析，与指标结合有特定范围的意义。例如：时间维度（月度、季度、年度），地区维度（北京、上海、广州等）◼

指标主题：根据部门管理职能和业务覆盖范围，将指标数据项进行结构化归类，划分一二三级主题，并以此作为后续指标应用和建设的重要依据。例如：一级主题：风险管理，二级主题：市场风险，三级主题：一般市场风险资本要求◼

指标与报表的关系：指标是存在于报表当中用于衡量目标的方法，指标和维度组成了报表，我们通过报表分析梳理出指标。例如：销售收入的报表可以梳理出的指标，销售收入、销售数量、销售单价等指标。14指标数据应用和管理现状分析指标口径不统一•

指标数据的名称相同，但统计口径、计算方法却有较大差异。•

指标数据的计算方式相同，但名称却各异。01020304定义不统一的指标会带来极大的沟通障碍，让沟通效率降低。指标体系不完整•

各部门根据自身业务需求，都有一部分的量化指标，但不够全面，也缺乏方法论指导，对于企业整体数据分析应用能力提升的指导作用有限。•

缺乏整体考量而设置的指标体系，以及错误的指标分析方法，会产生错误的分析结果，进而影响运营层面、产品改进方面的决策。指标问题追溯难指标数据大多经过多重计算得到，有些指标需要经过很长的加工过程才能得出，如无法追溯指标的加工过程，就不知道指标所用的数据来源，无法快速找出指标出错的原因和对应的责任部门。数据质量差指标的一致性、完整性、准确性和可追溯性得不到保证，出现问题时各部门间相互推诿的情况时有发生，导致指标问题难以得到解决。15如何解决指标应用面临的困境优化思路指标体系不全面►扩展体系，丰富内涵：在现有结果展示指标的基础上，结合企业战略目标和信息化发展规划，进一步优化提升指标体系框架；现状指标设置不统一指标应用不完善►方法多元、便于操作：采取结果展示、过程跟踪、指标分析评价等方式让指标应用更加丰富多元；定位主动过程析-〉对策►科学衡量、客观准确：以引入业内指标最佳实践、设立内部运营对标指标库等手段，指标标准更为客观准确。事后针对过程和结果进行分析，提出优化措施及建议，为公司运营决策提供辅助支撑跟依据设定的指标对达成结果的过程进依据设定的报表格

行跟踪指导式对指标结果进行展示被动管理能力成熟度16指标体系对现有业务提升的意义指标选取科学化指标范围全面化指标管控精细化价值创造因素指

指

指

计

数

最

适

适标

标

标

算

据

小

用

用名

类

描

公

来

周

行

板称

型

述

式

源

期

业

块类结果指标管理理念目标定位业战管理策略务略指标筛选标准相相组织模式管控模式关关型性性组织管控过程指标指标管理过程监控分析体系结果应用可操作性增加数据来源、适用性、应用周期等多个管理维度在原有报表系统里的结果指标上增加指导业务的过程指标指标筛选工具化、模型化优化前优化后个体专家知识体系化科学化管理经验式管理17标杆企业做法➢

标杆企业在企业信息体系上都具有战略指导的指标体系、灵活和反应快速的信息系统支撑及深入市场和客户的分析洞察能力从战略及价值出发的指标体系，具有清晰的定义、可衡量的公式、完整的分析维度及权责相符的责任单位指标体系市场洞察（Market

Insight）和客户洞察（

Customer整合的数据架构和

BI（商业智能）系统，能够完整和有效的整合业务数据，并具有灵活的页面展示和分析支持能力Insight）能力，

支持管理层监控绩效表现及分析战略决策，引导产品和客户服务创新管理决策分析和洞察能力IT基础设施Data＋BI18梳理指标最佳实践行业指标参考理解战略价值模型价值树关键成功因素引进最佳实践优先价值动因现有指标体现公司价值增长使战略生效指标长名单指标长名单二者统一✓

是否可以测量？✓

评估频度适当吗？是否重复？确定指标分类指标短名单✓✓

是否平衡？✓

层次是否适当？理解组织结构✓

是否管理层可控？是否易于理解？分解分析维度业务主题分类✓✓

是否平衡？19指标数据定义框架◼

集团公司指标数据定义框架规范了指标数据分类和指标数据标准属性。◼

指标分为基本类指标和派生类指标，其中基本类指标又分为基础项指标和复合项指标。◼

指标数据标准属性规定了指标数据标准的业务属性、技术属性和管理属性，其中必填属性称为基础属性，其他可根据实际情况进行梳理的属性称为扩展属性。基本类指标指标数据标准属性基础项指标计算复合项指标业务属性指标数据分类基础属性扩展属性维度技术属性管理属性派生类指标20总体要求◼

指标数据定义规范注重反映集团战略目标和业务发展过程的全局性，充分考虑各类国际标准、国家标准、行业标准，强调数据标准落地建设，对指标数据定义有如下要求：完整性要求：

指标的信息应避免缺项，保证内容完整。唯一性要求：

保证指标选取的全面，避免指标之间重复。准确性要求：

每项指标都必须准确体现业务需求，能够科学地反映评价对象的某一方面信息。集团对指标数据标准的定义和分类提出了明确的要求，各专业、各层级应严格按照本规范的要求开展指标数据标准工作。规范性要求：21指标数据标准信息项属性架构指标数据标准◼

为确保指标数据标准定义的完整与严谨，我们形成了一整套指标数据业务属性技术属性管理属性标准的信息项属性架构一级主题二级主题三级主题指标名称业务定义处理逻辑维度数据类型数据格式指标编码数据主责部门标准管理部门颁布日期基础属性：右图中灰色背景的属性是基础属性。基础属性是指标数据标准必须具备的属性。数据源系统数据源表名数据源字段名扩展属性：右图中白色背景的属性是扩展属性。扩展属性是指标数据标准的选填属性，可以根据实际情况进行梳理。废止日期基础计量单位参考标准上报频度统计时间映射类型22指标体系建立步骤一、找指标：找寻分散在企业各处的指标二、理指标：建立契合业务的指标体系四、用指标：规划指标体系在信息化中的应用方式三、管指标：建立常态化管理机制23找

24

3Step

1-找指标➢

指标分类从业务管理需求出发，自上而下逐层展开；具体指标以业务系统为导向，自下而上逐层筛选数据指标体系框架Top-Down设计数数据据确定业务领域定义业务分析主题识别业务环节指指标标体体系系匹梳配理数据指标体系Bottom-Up梳理数数据确定指标范围整理指标维度框架基本指标与维度映射数据指标体系分析据指指标标体体设

系计

框系匹架配2424找

24

3指标梳理一级分类：XXX指标名称二级分类：XXX销售金额指标卡片指标编号值类型XXXX_001指标规范定义的核心元素及目标：定义统一、口径统一、名称统一、来源统一、参照统一计量单位人民币元当年累计值、当月累计值、当天值渠道、产品、组织、时间营销中心报告频度周、月度、年度销售业绩应用维度指标负责单位应用主题存储精度以人民币元单位，保留两位小数以人民币元单位，不保留小数位展示精度指标描述销售金额指产品销售阶段，货物发出，所有权发生转移及可确认为销售业绩达成的金额计算公式分析方法统计值环比、同比、历史趋势分析、构成分析、预算达成分析绿灯：>计划值；黄灯：<计划值且>计划值*90%；红灯：<计划值*90%销售业绩达成表、销售排名分析、月度经营分析当前：SAP系统、采集平台为指标的分析和使用提供参考依据预警判断标准应用报表数据来源取数规则明晰指标的数据来源，统一指标取数规则各成员公司取销售发货数据，未数据经审核后由集团统一发布。各业态数据按照各渠道所属业态进行汇总。25找

24

3形成指标字典➢

数据指标字典组成包括：指标代码、指标名称、业务定义、对应主题、数据需求提出者、数据使用者、计量单位、精度长度、上报频率、上报时间、计算公式等内容。数据一级

二级业务定义

主题

主题

主题名称

名称数据

数据使用

负责数据报表名称指标

指标代码

名称需求提出者计量

数据单位

类型单位

精度

上报粒度

长度

频度上报时间时间粒度数据

映射层次

类型计算公式者人炼油集团公月报表每月3日前/调度日报统计前一天数据炼油和化工板块生产管理重整装

报告期内重置计划

整装置计划

生产处理量

完成处理量和化

生产

集团总

各填工装

经营

部工作

报单司/二企业上报量炼化公司生产指标完成月报表I/调度日报10110019日/月/月计划/年计划直接映射吨数字

级公司2年置加

部工量人员位/三级单位261

理4

3Step

2-理指标➢

结合集团战略和岗位职责，设定全面的衡量指标，并分解到具体业务过程1企业级KPI2业务板块KPI3运营层KPI▪

和大的业务流程紧密联系，通常用于高和公司业务目标和业务流程紧密联系，通常用于对公司运营情况的监控▪

和各作业区的目标紧密联系,

通常用于▪▪层管理者对企业整体运营情况的监控对生产流程和技术工艺的监控▪

关键的结果导向指标，直接和整个企业可以向上汇总到企业级KPI▪关注运营层面和具体的操作环节的业务目标关联高层管理者层面企业级KPI-企业级中高层管理者层面-业务板块业务管控KPI2业务执行人员层面-业务人员运营层KPI3271

理4

3指标体系示例（1/2）JC01JC02JC03JC04战略决策类数据战略管控资本运营全面计划预算组织绩效YW01YW02YW03YW04YW05业务运营类数据业务通用指标代理及相关业务专业物流电子商务外部指标ZN01ZN03ZN04ZN05ZN02风控审计安全监察法律保险财务管理人力资源职能支持类数据ZN06ZN07ZN08ZN09ZN10信息化科技创新节能环保纪检信访党团工会281

理4

3指标体系示例（2/2）损益类指标：资产负债类指标：现金流类指标：财务管理内容：该类指标反应一定时期内企业收入和支出的情况。该类指标反映企业在某一时期内所掌握的经济资源、债权人和投资者在企业所拥有的权益。该类指标衡量企业经营进入良性循环、经营稳健的重要指标，包括现金流出和现金流入。财务管理域指标由财务部负责制定和解释，财务表现包括盈利情况、资产营运能力、现金流情况以及成本费用控制等，通过同比、环比和预算完成情况综合分析，及时、准确的呈现企业经营业绩和运营情况，有效监控各项成本费。•

财务基础性指标：反映损益、资产负债、现金流等基础性管理指标。•

财务评价性指标：反映企业财务相关的盈利、运营、偿债和发展能力指标。•

资产管理指标：反映企业土地、仓库、码头等重要资产的统计情况。营运能力指标：偿债能力指标：损益类指标该类指标涵盖企业资金周转的有关指标，是对企业管理层管理水平和资产运用能力的分析，包括应收款项周转、存货周转、总资产周转、固定资产周转。该类指标是指企业偿还到期债务（包括本息）的能力，包括短期偿债、长期偿债。财务基本情况财务基础指标资产负债类指标现金流类指标营运能力指标财务管理偿债能力指盈利能力指标：发展能力指标：标该类指标衡量一定时期内企业收益数额的多少及其水平的高低，包括净资产收益率、销售净利润增长率等。该类指标是指企业在生存的基础上,扩大规模,壮大实力的潜在能力，包括主营业务收入增长率、资产增长率等。财务评价指标财务能力评价盈利能力指标发展能力指标资产管理指标：资产统计资产管理指标土地、办公楼、仓库等该类指标是指企业的土地、办公楼、车辆、仓库、管道、罐区等重要资产的统计情况。291

24

管Step

3-管指标数据管理领导小组➢

常态化数据管控：数据管理团队由数据管理领导小组、信息管理部门、业务部门、数据专项管理组、信息化项目组共同组成CIO信息管理部门业务数据主管部门业务部门数据专项管理组业务数据主管指标管控组组长主数据管理组数据安全组指标管控组业务数据专员指标使用审计专员……数指据标架标信息化项目组构准和和模质项目数据主管型量专专员员项目数据专员301

24

管指标管控制度和流程➢

指标管控制度和流程是指标认责人、指标用户、指标管控团队在各项管控活动中应遵循的管理要求和工作流程。➢

遵从公司各项信息化管理办法，并在指标管控领域提出细化要求•有效协调解决指标管控问题，对指标管控总体部署管理领导小组会议制度项目建设期项目运行期•加强对项目建设期和运行期的管控指标管控评审制度指标质量评估及报告制度•规范各项常态工作的开展方式标准规范管理流程集成需求管理流程指标资产认责制度问题协调流程•指标管控工作的基础原则,明确各方责权311

2用

3Step

4-用指标➢

企业仅仅制定指标体系，并不能起到规范数据的作用，只有将指标体系落实在信息系统中，才能发挥其管理作用，因此构建指标体系往往和应用系统建设同步进行。指标体系包含但不限于以下使用场景：数据分析(商务智能/数据仓库/决策分析/大数据分析/移动分析010203/领导驾驶舱/大屏展示)数据管理（主数据管理、指标标准管理、数据质量管理）0405报表或人工填报（统一集团和子分公司的统计格式）数据服务（通过统一接口定义，在不同系统中共享指标）战略和绩效管理（计划/预算/绩效系统等）32目录指标的背景1234目录CONTENTS指标体系实施方法案例分享以“价值”驱动数据管理33案例一

某大型石化集团应用建设成果

历经10年的数据建设，团队在EDW、炼化、人事、财务、工程、采购、销售、审计、外部市场等各个领域积累了丰富的建设成果，全方面支撑了集团各层面的分析、决策需求，共进行了60多个内外部项目建设，建成统一的EDW平台以及内部12套分析系统。外部涉及到通讯、化工行业、军工、地炼等10套分析系统。EDW财务业务审计业务搭建合并报表系统，实现了企业按照总部和事业部统一逻辑出具报表，提高了公司报表出具的质量和时效性。接入超过200个源系统，数据涵盖10大主题、6大板块,总计超过80TB，支持120多家单位近20000用户共预警出审计线索412055条，提出审计意见14322条，促进公司增收节支39.91亿元、投资审减额46.25亿元人事业务工程业务采购业务为各级人事部门领导、用户直观展示人事管理工作中的关键指标与信息，并提供人事劳资定期报表的提取、审核、上报、汇总等功能集成10大核心业务系统，实现数据口径统一，深化系统间的集成关系，打破“信息孤岛”格局，实现完整的经营管理业务闭环分析。为物资供应各级用户提供多维灵活的自助分析，自动出具月度、季度报表，打通总部与企业间业务链条，实现物资采购全流程分析炼化业务销售业务外部市场充分将数据分析与业务操作相结合，提高工作效率，提升管理水平，搭建石化全价值链应用，实现了经营生产系统的融合实现数据从宏观到微观的多级展示、追溯，并能借助数据挖掘算法，支持企业营销策略、商品促销方案、应对复杂多变的零售业市场变化基于十多年的数据分析项目经验以及对石化行业业务的积累，外部市场业务已逐步扩展到地炼行业、盐化工行业以及其他相关业务板块34指标数据标准属性◼

在标准化体系下指标数据标准的属性包括：指标代码、指标名称、业务定义、对应主题、数据需求提出者、数据使用者、计量单位、精度长度、上报频率、上报时间、计算公式等内容。一级二级数据需求数据数据数据源报表名称指标名称

业务定义

主题名称计量单位

数据类型

单位粒度

精度长度

上报频度

时间粒度

数据层次

映射类型

处理逻辑主题名称

主题名称

提出者使用者

负责人集团总报告期内炼化公司生产指标完成月报表I常压装置计划加工量炼油和化

炼油和化部/炼集团公司常压装置计划完成加工量生产经营部各填报单位月累计、

企业上报生产生产工板块生

工装置加化公司工作人员集团总部/炼化公司工作人员吨吨数字数字/分子公22月/年直接映射直接映射年累计量产管理工量司报告期内常压装置实际完成加工量炼化公司生产指标完成月报表I常压装置实际加工量炼油和化

炼油和化工板块生

工装置加集团公司/分子公司生产经营部各填报单位月累计、

企业上报年累计月/年量产管理工量常压装置加工量完成率=常压装置实

炼化公司际完成加

生产指标工量/常

完成月报压装置计

表I划完成加报告期内常压装置实际完成加工量占常压装置计划完成加工量的百分比集团总部/炼化公司工作人员常压装置加工量完成率炼油和化

炼油和化工板块生

工装置加集团公司/分子公司生产经营部各填报单位月累计、

企业上报生产%数字2月/年计算映射年累计量产管理工量工量×10035物流配送优化➢

基于供销存数据，天气数据，节假日数据，建立智能补货模型。结合运筹学，模糊数学相关理论实现车辆调度与路径优化。实时采集物流动态及订单信息，即时调整补货调拨调拨方案，提高应对油品销售突发事件的响应能力，实现物流环节的全局统筹，全网优化。36销售经营分析➢

针对天然气、非油品经营业务进行综合指标展示以及经营网点布局分析天全然国气加综气合站指分标布看图板非全油国品便综利合店指分标布看图板37第案例二

某能源集团：全产业指标数据库梳理◼

某能源集团数据治理建设目标：依托新一代信息通讯智能技术创新，以“价值引领、数据驱动、融合互联、智能应用、智慧转型”为核心，通过全价值链开展数据资源的采集、运行、计算、分析、智能应用与开发工作，提供完整的数据资源共享服务及价值应用，打造能源行业领先的智能商业及运营模式，不断促进能源行业生产、供给、消费变革创新，支撑集团智慧企业建设。项目总体设计方法制定集团指标体系框架工作成果✓集团指标库的具体梳理步骤共包括如下6步（0-5）：✓•制定集团级指标体系架构，作为指标库梳理工作开展的框架：✓集团指标全面梳理和盘点：0制定框架及模板；•构建支撑集团业务的指标体系，包括指标分类、主题框架、标指标数据标准：分为战略发展、业务运营、管理支持三类指标数据。1系统导出指标梳理；2系统导出报表指标梳理；3访谈收集指标；准属性；••覆盖集团XX、XX、XX、XX、XX、XX等八大产业板块业务指标集；•战略发展类数据标准二级主题八个、三级主题二十个；业务运营类数据指标标准二级主题十七个、三级主题八十九个；管理支持类数据标准二级主题八个、三级主题四十六个

。4已编制指标成果梳理；5汇总指标，形成完整指标库。覆盖国资委文件要求及集团战略发展、业务运营及管理支持全域，XXXXX个指标。38全产业指标数据库梳理◼

构建支撑集团业务的指标体系，包括指标分类、主题框架、标准属性；◼

覆盖集团XX、XX、XX、XX等八大产业板块业务指标集；◼

覆盖国资委文件要求及集团战略发展、业务运营及管理支持全域，共计

XXXXX个指标。指标分析主题域二级主题域

三级主题域业务属性技术属性管理属性备注一级主题域指标名称业务定义处理逻辑维度基础计量单位数据源系统数据源表名数据主责部门D3

管理支持01

财务管理06资产

资产包含流动资产和非流动资产时间、期间、产业元国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHND3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持D3

管理支持01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理01

财务管理06资产

流动资产05资金

货币资金结算备付金时间、期间、产业时间、期间、产业时间、期间、产业时间、期间、产业时间、期间、产业时间、期间、产业时间、期间、产业时间、期间、产业元元元元元元元元元国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN、YG预算处国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN国家能源集团报表表样清YZB0102_资产负债表CHN、YG资金处05资金

拆出资金06资产

交易性金融资产06资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产06资产

衍生金融资产01应收

应收票据01应收

应收账款应收账款减包括应收电费、应收热费、应收煤款

时间、期间、产业01应收

应收账款净01应收

应收款项融预付款项01应收

应收保费01应收

应收分保账01应收

应收分保合01应收

应收利息01应收

应收股利01应收

其他应收款其他应收款01应收

其他应收款06资产

买入返售金39案例三

数据指标体系建设内容建立指标体系➢标准化指标管理，激活数据资产，消除集成壁垒定义指标内容KPI体系的➢形成整理指标的业务属性、技术属性和管理属性，构建指标关系体系和分析体系数据中心架构建立指标长效管理机制➢➢持续梳理能够支撑横向业务领域的指标体系、纵向加工计算逻辑分层的指标架构体系数据多形式展现制定相关规范建立集团、公司级指标搜集、整理、维护流程，为各类数据规范应用建立坚实基础指标建设规划清晰指标管理标准一致指标访问源头统一指标分析过程透明指标使用灵活共享40第

40

页数据指标差异总况及统一原则◼

项目组在梳理业务和财务数据指标过程中，根据发现的数据指标各种不同差异点，召开专题讨论会从集团层面统一数据指标的业务属性信息，统一指标差异点共计

440项，其中指标名称差异

271

项，指标口径27项，指标计算公式142项，实现数据指标的统一性和准确性。相同产品线相同业务使用同一数据指标，对于指标名称、计算逻辑等应保持一致同一数据指标由于公司间实际业务差异，尊重实际业务，保留差异数据指标统一的原则不同使用场景，如日、月累计、月，可获取的数据不同，以可取到的最接近实际业务的数据为准41数据指标差异点问题示例序号规范前的指标名称调价幅度、调整金额运费、运输费用规范后的指标名称合同产品调整单价指标名称差异1234各公司、部门间对同一指标有不同的名称叫法合同产品含税运价原水、一次水、新鲜水消耗量吨焦、吨焦—扣水地表水/深井水/淡化水消耗量扣水影响吨焦指标口径差异序号指标名称原材料合同调价指标名称规范前的指标口径规范后的指标口径指标取数口径不同建议在NC增加一项调价类型：集中购销调价，统一口径各公司对因集中购销服务费变动导致的调价记录在不同字段：1A公司、B公司、C公司、D公司指标计算公式差异序号规范前的计算公式规范后的计算公式同一指标在不同公司、部门计算公式不统一中煤旭阳：合同产品含税单价-合同产品含税运价-铁路杂费河北旭阳：(合同价/(1+焦炭税率13%)-运费/(1+运费税率9%))*(1+焦炭税率13%)合同产品含税出厂价1统一采用A公司的计算公式A公司：(考虑资金成本后的吨焦价格-税率差)*收益率B公司：(考虑资金成本后的吨焦价格+贴息)*收益率2收益价42煤焦差日报数据指标体系各焦化板块公司的指标名称叫法不统一，部分指标的统一了焦化板块公司间的指标差异，明确了煤焦差日报指标名称、计算逻辑、数据来源等属性信息，为后续BI系统自动出具煤焦差报表打下坚实基础梳梳计算逻辑不一致，数据来源也存在不一致的情况，导致目前手工出具日报表，耗费大量时间和精力，且不便于集团层面的统计汇总分析理理前后河北旭阳当日差中煤旭阳当日差项目滚动预累计-预滚动预累计-预14日13日月累计-91

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93,94514日13日月累计116

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48,547当日全焦产量冶金焦#######

#######-2,093

######

######-1,1321,600171,5511849-011,565191,58719-2201,6091,593151,56341,5293333焦粒44--29焦粉53525354-16264-26474-9焦产品单价焦油1,670721,6207549-3-1-1-001,637701,66059-22

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######131,631711,63665-51117628576286-6粗苯28292828-2831-3硫铵45541-0-0650煤气60616156469697075-6SNG/氨水11