施工项目成本预测内容方法(及案例分析)

施工项目成本预测内容方法（及案例分析）成本预测是指通过取得的历史数字资料采用经验总结统计分析及数学模型方法对成本进行判断和推测通过项目施工成本预测可以为建筑施工企业经决策和项目管理部编制成本计划等提供数据它是实行施工项目科学管理的一重要工具，越来越被人们所重视，并日益发挥其作用。成本预测在实际工作中虽然不常提到，而实际上人们往往不知不觉中会用到例如建筑施工企业在工程投标时或中标施工时都往往根据过去的经验对I程成本进行估计这种估计实际上是一种预测其发挥的作用是不能低估的但是如何能够更加准确而有效地预测施工项目成本仅依靠经验的估计很难做到这需要掌握科学的系统的预测方法，以使其在工程经营和管理中发挥更大的作用。一投标决策的依据建筑施工企业在选择投标项目过程中往往需要根据项目是否赢利利润大小等诸因素确定是否对工程投标。这样在投标决策时就要估计项目施工成本的情况，通过与施工图预算的比较;才能分析出项目是否赢利、利润大小等。二编制成本计划的基础要编制出正确可靠的施工项目计划必须遵循客观经济规律从实际出发对工项目未来实施作出科学的预测在编制成本计划之前要在搜集整理和分有关施工项目成本市场行情和施工消耗等资料基础上对施工项目进展过程的物价变动等情况和施工项目成本作出符合实际的预测这样才能保证施工项成本计划不脱离实际，切实起到控制施工项目成本的作用。三成本管理的重要环节成本预测是在分析项目施工进程中各种经济与技术要素对成本升降的影响基础上推算其成本水平变化的趋势及其规律性预测施工项目的实际成本它预测和分析的有机结合是事后反馈与事前控制的结合通过成本预测有利及时发现问题，找出施工项目成本管理中的薄弱环节，采取措施，控制成本。二、成本预测的过程科学的准确的预测必须遵循合理的预测程序。1制定预测计划括:组织领现新情况和发现计划有缺陷则可修订预测计划以保证预测工作顺利进行获得较好的预测质量。2根据预测计划，搜集预测资料是进行预测的重要条件。预测资料一般有纵向和横向的两个方面数据纵向资料是施工单位各类材料的消耗及价格的历史的据，据以分析其发展趋势;横向资料是指同类施工项目的成本资料，据以分析所预测项目与同类项目的差异，并做出估计。预测资料的真实与正确决定了预测工作的质量因此对搜集的资料进行细致的检查和整理是很有必要。如各项指标的口径、单位、价格等是否一致;核算、汇集的时间资料是否完整如有残缺换算充;有没有可比性或重复的资料要去伪存真进行筛选以保证预测资料的完整性连续性和真实性。3选择预测方法预测方法一般分为定性与定量两类定性方法有专家会议法主观概率法和特要有移动平均法、指数平滑法和回归分析法等。预测方法将在下一节详细论述并附有案例。4成本初步预测主要是根据定性预测的方法及一些横向成本资料的定量预测对施工项目成本进行初步估计这一步的结果往往比较粗糙需要结合现在的成本水平进行修正才能保证预测成本结果的质量。5影响工程成本水平因素主要有:物价变化，劳动生产率，物料消耗指标，项目管理办公费用开支等可根据近期内其它工程实施情况本企业职工及当地分包企业情况市场行情等推测未来哪些因素会对本施工项目的成本水平产生影响其结果如何。6成本预测根据初步的成本预测以及对成本水平变化因素预测结果确定该施工项目的本情况，包括人工费、材料费、机械使用费和其它直接费等。7分析预测误差成本预测是对施工项目实施之前的成本预计和推断这往往与实施过程中及其后的实际成本有出入，而产生预测误差。预测误差大小，反映预测的准确程度如果误差较大，就应分析产生误差的原因，并积累经验。定性预测方法定性预测是根据已掌握的信息资料和直观材料依靠具有丰富经验和分析能力性质上和程度上的推断和估计然后把各方面时意见进行综合作为预测成本化的主要依据。定性预测在工程实践申被广泛使用无论是有意还是无意的特别适合于对测对象的数据资料包括历史的和现实掌握不充分或影响因素复杂:难以用字描述，或对主要影响因素难以进行数量分析等情况。定性预测偏重于对市场行情的发展方向和施工中各种影响施工项目成本因素提出预测结果但是在进行定性预测时也要尽可能地搜集数据运用数学方法其结果通常也是从数量上作出测算。定性预测方法主要有:经验判断法，包括经验评判法、会议专家法和专家调查法特尔菲法;主观概率法;调查访问法等适用的定性预测方法主要有以下几种一、专家会议法一概念专家会议法又称之为集合意见法，是将有关人员集中起来，针对预测的对象交换意见预测工程成本参加会议的人员一般选择具有丰富经验对经营和管理熟悉并有一定专长的各方面专家这个方法可以避免依靠个人的经验进行预测而产生的片面性。例如:对材料价格市场行情预测，可请材料设备采购人员、计划人员、经营人员等;对工料消耗分析，可请技术人员、施工管理人员、材料管理人员、劳资人员等;估计工程成本，可请预算人员、经营人员、施工管理人员等。「般可采用预测值的平均值或加权平均值作为预测结果。二案例[例]B建筑公司承建位于某市的商住楼的主体结构工程框剪结构的施工以下简称H工程，建筑面积m0层，工期4年1至5年2月。公司在施工之前将进行H工程的成本预测工作。试采用专家会议法预测本。[] 的9位专业人员参加的预测会议预测H工程的成为:48502548054930506(单:元/m'。在480(3人495(3人、0铊人，采用上述的方法确定预测成本)为=3十495X3十35元二、专家调查法特尔菲法）尔菲法要比一个专家的判断预测或一组专家开会讨论得出的预测方案准确一些一般用于较长期的预测。一专家调查法的程序和方法1组织领导开展特尔菲法预测需要成立一个预测领导小组领导小组负责草拟预测主题编制预测事件一览表选择专家以及对预测结果进行分析整理归纳和处理2专家的选择选择专家是关键专家一般指掌握某一特定领域知识和技能的人人数不宜多一般10一20可避免当面讨论时容易产生相互干扰等弊病或者面表达意见可能受到约束该方法以信函方式与专家直接联系专家之间没任何联系。3预测内容据及其对判断的影响程度。4预测程序求每位专家说明有什么特别资料可用来分析这些问题以及这些资料的使用方法同时，请专家提供有关资料，并请专家提出进一步需要哪些资料。趋势提出自己的观点，并说明其依据和理由，以书面答复主持预测的单位。值分别说明预测值的依据和理由根据专家意见，但不注明哪个专家意见，然再寄给各位专家，要求专家修改自己原先的预测，以及提出还有什么要求。第四次专家等人接到第二次信后就各种预测的意见及其依据和理由进行分析，再次进行预测，提出自己修改的意见及其依据和理由。如此反复往返征询归纳、修改、直到意见基本一致为止。修改的次数，根据需要决定。二案例[例2]例1中，用专家调查法对未来建材价格的变化做出预测。[解]建筑材料价格受到通货膨胀的影响，尤其对基建规模的变化很敏感，实际上很难有一个简单方便的数学模型描述它对于施工企业来说预测材料价格变化的最好方法是采用特尔菲法具体的做法是以每年初或年末采用专家调查法预测对以后1~2况通常是以上涨或下降的百分率表示于单位工程的工期往往在至2年内选择预测期为1年和2年可以满足实际需要在本例中B价格变化进行预测选择的专家分布在该市的建筑行业主管部门建材业主管]及建材企业建行等共10人的征询函的内容有征询的目的和要求即要求专家预测1994率向专家提供一些必要的资料供预测时参考，主要有1988年至3年的建材价格行情、基建规模;价指数和建材供求情况经过四轮征询最后的结果专家的意见集中在8、2人、10.5%(2人、2人和12。采用平均法求得预测值:三、主观概率预测法一，概念和方法。主观概率是与专家会议法和专家调查法相结合的方法即允许专家在预测可以提出几个估计值并评定备值出现的可能性概率;然后计算各个专家预值的期望;最后，对所有专家预测期望值水平均值，即为预测结果。定量预测方法间序列的第一项数值开始按一定项数求序时平均数逐项移动边移动边平均这样就可以得出一个由移动平均数构成的新的时间序列它把原有历史统计数据中的随机因素加以过滤消除数据中的起伏波动情况使不规则的线型大致上规则化，以显示出预测对象的发展方向和趋势。移动平均法又可分为:简单移动平均法，加权移动平均法，趋势修正移动平均法和二次移动平均法。这里主要介绍简单移动平均法和加杈移动平均法。一简单移动平均法1方法分段移动，求得下一期的预测值。2案例3.N值的选择数的选择是一个关键问题如果N取得大移动平均值对数列起伏变动的敏感性差，反映新水平的时间长，随着N值的增加，趋势线逐渐平稳，但其滞后现象也同时愈益显著，容易滞后于可能的发展趋势如N值取得小，其灵敏度高，反映新水平的时间短，对于随机因素反映敏感，容易造成错觉，导致预测失误。因此，在确定N虑:(1处理的数据数次的多少。如数据项数多，N可取得大些;(2)对新数据适应程度的要求。N取得小，对新数据反映灵敏:但反映过快，容易把意外情况错当为趋势。反映过慢，又缺乏适应性;(3)考查时间序列的变动是否有明显的周期性波动。如有，应以其周期作为N可消除周期性波动，使移动平均序列反映长期趋势(4凭长期积累的经验，决定N值大小。4(1会出现滞后偏差如果近期内情况发展变化较快利用移动平均法预测要过较长时习才能反映出来，存在着滞后偏差。(2一次移动平均法对分段内部的各数据同等对待没有考虑时间先后对预测的影响实际上各个不同时间期的数据对预测值的影响是不一样的越是接近测期的数值，对预测值的影响就越大。为了弥补这两个缺点可以利用加权移动平均法趋势修正移动平均法和二移动平均法。二加权移动平均法1方法加权移动平均法就是在计算移动平均数肘，并不同等对待各时间序列的数据而是给近期的数据以较大的比重使其对移动平均数有较大的影响从而使预测值更接近于实际。这种方法就是对每个时间序列的数据插上一加权系数。2案例采用加权移动平均法进行预测的结果比一次移动平均法更能接近实际。越接近预测期的权数越大，对预测值的影响也越大。二、指数平滑法移动平均法基础上发展起来的一种预测方法是移动平均法的改进形式使用移动平均法有两个明显的缺点:一是它需要有大量的历史观察值的储备;二是要用时间序列中近期观察值的加权方法来解决因为最近的观察中包含着最多的未来情况的信息所以必须相对地比前期观察值赋予更大的杈数即对最近期的观察值应给予最大的权数，而对较远的观察值就给予递减的杈数。指数平滑法就是既可以满足这样一种加权法，又不需要大量历史观察值的一种新的移动平均预测法。指数平滑法又分为:一次指数平滑法、二次指数平滑法和三次指数平滑法。3案例三、回归预测法或一种经济现象而我们所遇到的实际问题，则往往是涉及到几个变量或几种经济现象并且要探索它们之间的相互关系例如成本与价格及劳动生产率等都存在着数量上的一定相互关系对客观存在的现象之间相互依存关系进行分析研究测定两个或两个以上变量之间的关系寻求其发展变化的规律性从而进行推算和预测称为回归分析在进行回归分析时不论变量的个数多少必须选择其中的一个变量为因变量而把其它变量作为自变量然后根据已知的历史统计数据资料研究测定因变量和自变量之间的关系回归分析是为了测定客观现象的因变量与自变量之间的一般关系所使用的一种数学方法它根据现象之间相关关系的形式拟合一定的直线或曲线用这直线或曲线代表现象间的一般数量变化关系这条直线或曲线在数学上称为回直线或曲线表现这条直线或曲线的数学公式称为回归方程利用回归分析法行预测，称之为回归预测。在回归预测中所选定的因变量是指需要求得预测值的那个变量即预测对象自变量则是影响预测对象变化的，与因变量有密切关系的那个或那些变量。在预测中常用的回归预测法有一元回归预测和多元回归预测这里仅介绍一线性回归预测方法。一一元线性回归预测法的基本原理一元线性回归预测法是根据历史数据在直角坐标系上描绘出相应点再在各就最能代表实际数据变化的趋势或称倾向线)，用这条直线适当延长来进行预是合适的。当X=O时0是直线在y轴上的截距y是由a着X的变化开始演变的a是利用统计数