（必会）中级银行从业资格《（银行管理）实务》近年考试真题题库（含答案解析）

PAGEPAGE1（必会）中级银行从业资格《银行管理》近年考试真题题库（含答案解析）一、单选题1.下列关于我国银行监管机构防范金融风险的措施，说法错误的是（）。A、严格执法，深入整治银行业市场乱象B、处置一批重大风险点C、弥补监管制度短板D、多设立银行监督管理机构答案：D解析：我国银行监管机构防范金融风险的措施包括：一是弥补监管制度短板。二是严格执法，深入整治银行业市场乱象。三是处置一批重大风险点。2.商业银行投资设立、参股、收购境内法人金融机构的条件不包括（）。A、具有良好的公司治理结构B、风险管理和内部控制健全有效C、具有良好的并表管理能力D、无违法违规行为答案：D解析：商业银行投资设立、参股、收购境内法人金融机构的条件包括：具有良好的公司治理结构，风险管理和内部控制健全有效，具有良好的并表管理能力，监管评级良好，并对申请人权益性投资占净资产的比例、连续盈利年限、信息科技系统和信息安全体系、无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件年限等方面提出要求。3.（）的目的是通过给予行为人告诫，使其以后不再做出违法行为。A、警告B、罚款C、没收违法所得D、责令停业整顿答案：A解析：警告属于申诫罚，是指行政机关对有违法行为的公民、法人或者其他组织提出警示和告诫，使其认识所应负责任的一种处罚。其目的是通过给予行为人告诫，使其以后不再做出违法行为。4.下列关于信托财产的说法错误的是（）。A、信托的设立以具有确定的信托财产为前提B、信托是一种以信托财产为中心建立起来的法律关系，不能没有信托财产C、信托财产必须是确定的，真实存在的D、可以用作信托财产的财产，不包括合法的财产权利答案：D解析：信托的设立以具有确定的信托财产为前提。（1）信托是一种以信托财产为中心建立起来的法律关系，不能没有信托财产，如果缺少了信托财产，信托就无以凭借。（2）信托财产必须是确定的，真实存在的。（3）用以设立信托的信托财产是委托人合法所有的财产。（4）可以用作信托财产的财产，包括合法的财产权利。5.商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，以下不属于非零售风险暴露的是（）。A、主权暴露风险B、公司风险暴露C、股权风险暴露D、金融机构风险暴露答案：C解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，对银行账户信用风险暴露分为六类：主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。主权风险暴露、金融机构风险暴露和公司风险暴露统称为非零售风险暴露。6.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工的绩效薪酬的__________以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于__________年。（）A、40％；3B、40％；5C、50％：5D、50％；3答案：A解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工。其绩效薪酬的40％以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50％．有条件的应争取达到60％。7.商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定，因此应坚持（）。A、合法合规原则B、成本可算原则C、公平竞争原则D、客户适当性原则答案：A解析：商业银行开展金融创新活动，需要遵守法律、行政法规和规章的规定，因此应坚持合法合规原则。合法合规原则是金融创新的基本原则之一，要求商业银行在开展金融创新活动时，必须遵守相关法律法规和监管要求，不得违反法律、行政法规和规章的规定。其他选项B、C、D虽然也是商业银行开展业务时需要考虑的原则，但与题目中的情况无关。8.互联网信托的资金出借人可以选择资金出借方式的周期不包括（）。A、3个月B、6个月C、9个月D、15个月答案：D解析：互联网信托的资金出借人可以选择3个月、6个月、9个月、12个月、24个月等不同周期的资金出借方式．在线上完成直接投资。9.（）是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。A、活期储蓄B、定期储蓄C、定活两便储蓄D、个人通知存款答案：C解析：定活两便储蓄是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。10.（）是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或处分的行为。A、信托B、保险C、债券D、委托答案：A解析：根据我国《信托法》第二条的规定，信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。11.（）是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。A、美国B、中国C、英国D、德国答案：A解析：美国是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。12.（），巴塞尔委员会发布了《流动性风险管理和监管的稳健原则》，建立了国际公认的流动性风险监管的定性标准。A、2008年9月B、2009年6月C、2011年4月D、2012年7月答案：A解析：2008年9月，巴塞尔委员会对2000年2月发布的《银行流动性风险管理的稳健做法》进行重大修订，发布了《流动性风险管理和监管的稳健原则》，建立了国际公认的流动性风险监管的定性标准。13.银团贷款中，受邀参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的普通角色银行是（）。A、牵头行B、代理行C、参加行D、按排行答案：C解析：银团参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。14.财务公司的基本定位不包括（）。A、通过作为内部银行的金融机构地位，提高企业集团内部资金融通的效率，最大程度地降低财务费用B、通过作为内部银行的金融机构地位，提高企业集团内部资金融通的效率，最大程度地提高经济效益C、利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务D、紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售答案：B解析：财务公司的基本定位包括以下方面：（1）通过作为内部银行的金融机构地位，提高企业集团内部资金融通的效率，最大程度地降低财务费用；（2）紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售；（3）利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务。15.境外金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末总资产原则上不少于（）美元。A、10亿B、20亿C、30亿D、40亿答案：A解析：境外金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末总资产原则上不少于10亿美元。16.（）是指对会计资料及其他资料中涉及的有关数据，由检查人员按照规定重新进行计算，以验证其是否正确的方法。A、问询法B、审阅法C、详查法D、复算法答案：D解析：复算法是指对会计资料及其他资料中涉及的有关数据，由检查人员按照规定重新进行计算，以验证其是否正确的方法。17.商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配，确保商业银行的安全性、流动性与盈利性，这主要体现了商业银行盈利的（）。A、真实性B、稳定性C、风险覆盖性D、可持续性答案：C解析：商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配，确保商业银行的安全性、流动性与盈利性，这主要体现了商业银行盈利的风险覆盖性。18.在委托贷款中，商业银行（）。A、获手续费收入B、与借款人商定贷款条件C、获利益收入D、承担贷款风险答案：A解析：委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。19.信息科技风险的监管原则是我国银保监会以（）的监管框架，是一个持续、循环的过程。A、业务连续性B、风险为本C、合法合规D、信息安全答案：B解析：我国银保监会以“风险为本”的监管框架是一个持续、循环的过程，在实施中遵循下列原则。20.金融消费者面临着无处不在的风险，而且随着金融产品（）的提高和金融市场演变的提速，金融消费者权益保护的难度也在增加，亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。A、单一性B、复杂性C、风险性D、流动性答案：B解析：金融消费者面临着无处不在的风险，而且随着金融产品复杂性的提高和金融市场演变的提速，金融消费者权益保护的难度也在增加，亟待提高金融消费者自身素质以增强自我保护能力。当前，金融教育已逐渐成为市场行为和审慎监管的有效补充，许多国家在改进个人金融行为上也将金融教育定位为长期优先事项。21.下列关于商业银行信息披露的说法，正确的是（）。A、商业银行信息披露分为临时信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露B、临时信息不需要及时披露C、季度、半年度信息披露时间为期末后15工作日内D、年度信息披露时间为会计年度终了后3个月内答案：A解析：商业银行信息披露分为临时信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露，其中，临时信息应及时披露，季度、半年度信息披露时间为期末后30个工作日内。年度信息披露时间为会计年度终了后4个月内。22.支付结算业务监管中，不包括对（）的监管。A、银行汇票B、商业汇票C、银行汇兑D、银行本票答案：D解析：支付结算业务监管主要是对银行汇票、商业汇票、银行支票、银行汇兑的监管。23.商业银行的二级资本项目不包括（）。A、二级资本工具及其溢价B、超额贷款损失准备C、多数股东资本可计入部分D、少数股东资本可计人部分答案：C解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价；少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。24.银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起（）日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。A、60B、15C、20D、30答案：D解析：银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。25.监管部门对商业银行薪酬管理的监管不包括（）。A、着力解决薪酬与风险挂钩的问题B、着力解决市场纪律约束的问题C、着力解决绩效管理的问题D、着力解决法人层面的问题答案：C解析：监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点主要包括：(1)着力解决薪酬机制的问题。(2)着力解决法人层面的问题。(3)着力解决薪酬与风险挂钩的问题。(4)着力解决市场纪律约束的问题。26.财务公司（）是财务公司资产业务的一部分，是财务公司主业的延伸和派生，包括有价证券投资和金融机构股权投资两大类业务。A、投资业务B、同业业务C、成员单位产品的融资租赁D、办理成员单位产品的买方信贷答案：A解析：财务公司投资业务是财务公司资产业务的一部分，是财务公司主业的延伸和派生，包括有价证券投资和金融机构股权投资两大类业务。27.流动性风险的特征不包括（）。A、流动性风险属于“再生风险”，可以由流动性冲击直接导致B、严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的C、流动性风险具有隐蔽性和爆发性D、流动性风险属于低频高损事件．难以找出损失分布并刻画置信区间答案：A解析：流动性风险具有以下特征：(1)流动性风险属于“次生风险”，流动性风险可以由流动性冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。(2)流动性风险具有隐蔽性和爆发性。(3)流动性风险属于代频高损事件，难以找出损失分布并刻画置信区间。28.《中国银监会行政处罚办法》第七条规定，（）在处罚银行业金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。A、银监会及其派出机构B、证监会及其派出机构C、中国人民银行D、银行业协会答案：A解析：《处罚办法》第七条规定，银监会及其派出机构在处罚银行金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。29.（）是资产公司的传统业务和核心业务。A、不良资产业务B、负债业务C、理财业务D、投资业务答案：A解析：资产公司集团的母公司主要经营不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是资产公司的传统业务和核心业务。30.在银团贷款的主要成员行中，专门负责对银团贷款事务管理和协调活动的银行是（）。A、银团牵头行B、银团代理行C、银团参加行D、银团承销行答案：B解析：银团代理行是按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团贷款事务管理和协调活动的银行。31.金融租赁公司设立的境内专业子公司，注册资本最低限额为（）万元人民币或等值的可自由兑换货币。A、3000B、5000C、7000D、8000答案：B解析：金融租赁公司设立的境内专业子公司，应当具备以下条件：（1）有符合《中华人民共和国公司法》和银保监会规定的公司章程。（2）有符合规定条件的发起人。（3）注册资本最低限额为5000万元人民币或等值的可自由兑换货币。（4）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的从业人员。（5）有健全的公司治理、内部控制和风险管理体系，以及与业务经营相适应的管理信息系统。（6）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。（7）银保监会规章规定的其他审慎性条件。32.下列不属于金融衍生品交易品种的是（）。A、汇率期货B、利率期货C、股指期货D、交叉期货答案：D解析：在世界各地，金融衍生品交易的三大品种为股指期货、利率期货、汇率期货以及相对应的期权交易。33.行政诉讼的执行条件不包括（）。A、须有执行根据B、被执行人有能力履行而不履行义务C、申请人在法定期限内提出了执行申请D、须有可供执行的方法答案：D解析：行政诉讼的执行条件包括：（1）须有执行根据；（2）须有可供执行的内容；（3）被执行人有能力履行而不履行义务；（4）申请人在法定期限内提出了执行申请。34.银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的（）。A、10％B、20％C、50％D、30％答案：B解析：银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20％。35.银保监会及其派出机构在作出重大行政处罚决定前，应当在行政处罚意见告知书中告知当事人有要求举行听证的权利。当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起（）内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，说明听证的要求和理由。A、3B、5C、10D、15答案：B解析：银保监会及其派出机构在作出重大行政处罚决定前，应当在行政处罚意见告知书中告知当事人有要求举行听证的权利。当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起5日内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，说明听证的要求和理由。36.随着社会生产方式和生活方式越来越呈现网络化、数字化特点，（）成为商业银行金融创新的主要趋势之一。A、网络化B、智能化C、信息化D、媒体化答案：C解析：随着社会生产方式和生活方式越来越呈现网络化、数字化特点，信息化成为商业银行金融创新的主要趋势之一。37.（）是指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。A、对成员单位办理融资租赁B、对成员单位办理贷款C、办理成员单位产品的买方信贷D、办理成员单位产品的消费信贷业务答案：B解析：四个选项都属于财务公司的资产类业务。其中，B项，对成员单位办理贷款是指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。38.（）业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。A、个人贷款B、代收代付C、支付结算D、储蓄存款答案：B解析：选项A，个人贷款是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。选项B，代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。选项C，支付结算业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。选项D，储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。39.（）是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。A、自营贷款B、委托贷款C、特定贷款D、信用贷款答案：A解析：按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。自营贷款：指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款：指由指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不贷垫资金。特定贷款：指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。40.金融租赁公司设立的境内专业子公司，注册资本最低限额为（）万元人民币或等值的可自由兑换货币。A、3000B、5000C、6000D、8000答案：B解析：金融租赁公司设立的境内专业子公司，应当具备以下条件：(1)有符合《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和银监会规定的公司章程。(2)有符合规定条件的起始人。(3)注册资本最低限额为5000万元人民币或等值的可自由兑换货币。(4)有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的从业人员。(5)有健全的公司治理、内部控制和风险管理体系，以及与业务经营相适应的管理信息系统。(6)有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。(7)银监会规章规定的其他审慎性条件。41.商业银行年度披露信息中，基本信息不包括（）。A、法定名称B、注册资本C、法定代表人D、公司组织形式答案：D解析：商业银行年度披露信息中，基本信息应当包括但不限于以下内容：法定名称、注册资本、注册地、成立时间、经营范围、法定代表人、主要股东及其持股情况、客服和投诉电话、各分支机构营业场所等。42.《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括（）。A、内部控制评价制度B、内部控制评价的频率C、内部控制评价的范围D、内部控制评价反馈答案：D解析：《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求：（1）内部控制评价制度；（2）内部控制评价组织实施；（3）内部控制评价的范围；（4）内部控制评价的频率；（5）内部控制缺陷认定；（6）内部控制评价质量控制；（7）内部控制结果运用；（8）内部控制评价结果运用。43.未填明__________字样和代理付款人的银行汇票以及未填明__________字样的银行本票丧失，不得挂失止付。（）A、现金：现金B、汇兑；承兑C、现金：汇兑D、汇兑；汇兑答案：A解析：以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及未填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付。44.下列不是衡量商业银行收益的指标的是（）。A、资本收益率B、流动性覆盖率C、每股盈利D、净利息收益答案：B解析：衡量银行收益指标主要有：资本收益率、资产收益率、每股盈利、净利息收益。45.银行业消费者权益保护工作应当（）。A、坚持以人为本，坚持服务至上。坚持规范行为B、遵守公开交易的原则C、履行公平对待银行业消费者的责任D、践行向银行业消费者公开信息的义务答案：D解析：银行业消费者权益保护工作应当坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任．践行向银行业消费者公开信息的义务，履行公正对待银行业消费者的责任，遵从公平交易的原则，依法维护银行消费者的合法权益。46.商业银行应当指定（）作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。A、审计部门B、专门部门C、高级管理层D、董事会答案：B解析：商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。47.下列不属于非现场监管的目的的是（）。A、能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况B、对其存在的问题和风险进行早期识别C、为现场检查提供依据和指导D、使现场检查更有统一性答案：D解析：通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。48.按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分为（）。A、封闭式理财产品和开放式理财产品B、保本型理财产品和非保本型理财产品C、净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品D、结构性理财产品和非结构性理财产品答案：C解析：(1)按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为保本型理财产品和非保本型理财产品。(2)按照存续期内是否开放，商业银行理财产品可以分为封闭式理财产品和开放式理财产品。(3)按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分为净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品。(4)按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为结构性理财产品和非结构性理财产品。49.下列不属于我国银行业市场准入的法律体系的是（）。A、部门规章B、行政法规C、法律D、部门条例答案：D解析：我国银行业市场准入法律体系包括法律、行政法规、部门规章。50.下列关于董事会应履行的合规管理职责，说法错误的是（）。A、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施B、有效管理商业银行的合规风险C、审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告D、授权董事会下设的风险管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督答案：B解析：董事会应履行以下合规管理职责：（1）审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；（3）审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；（3）授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督；（4）商业银行章程规定的其他合规管理职责。51.（）指的是商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。A、依法筹资原则B、成本控制原则C、量力而行原则D、结构合理原则答案：B解析：商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：（1）依法筹资原则。依法筹资原则是指商业银行在筹资过程中，不论采取何种筹资方式，都必须严格遵守有关法律、法规，不得进行违法筹资和违规筹资活动；（2）成本控制原则。商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。商业银行如果能以较低的筹资成本取得大量的资金来源，并通过对这些资金合理运用，就可获得较高的收益；反之，如果筹资成本很高，就会降低商业银行的盈利水平，甚至发生亏损。因此，商业银行在筹资过程中要加强成本控制；（3）量力而行原则。商业银行筹资必须考虑其经营效益和成本负担能力，不能无止境地追求资金来源，必须根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金，同时将所筹资金及时、合理地运用出去；（4）结构合理原则。负债结构的管理是商业银行负债管理的一个重要内容，商业银行应加强负债结构的管理，保持负债与资产、长期债务与短期债务的合理配比。52.美国金融监管大致经历阶段中的审慎监管时期指的是（）。A、20世纪30年代至80年代B、20世纪60年代以前C、20世纪70年代至80年代D、20世纪90年代至2007年次贷危机前答案：D解析：美国金融监管大致经历的阶段是：(1)自由竞争时期(20世纪30年代以前)。(2)大萧条后的严格监管时期(20世纪30年代至70年代)。(3)再次放松监管时期(20世纪70年代至80年代)。(4)审慎监管时期(20世纪90年代至2007年次贷危机前)。(5)次贷危机后全面强化监管。53.《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应实现的功能不包括（）。A、及时计算流动性风险监管和监测指标B、每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口C、支持对融资抵（质）押品信息的监测D、支持对维度的流动性风险的实时监控答案：D解析：《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应至少实现以下七项功能：（1）每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口；（2）及时计算流动性风险监管和监测指标；（3）支持对流动性风险限额的监测和控制；（4）支持对大额资金流动的实时监控；（5）支持对优质流动性资产及其他无变现障碍资产信息的监测；（6）支持对融资抵（质）押品信息的监测；（7）支持在不同假设情景下实施压力测试。54.金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，以下()不属于合约的基本种类。A、远期B、期货C、期权D、即期答案：D解析：金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换)和期权。55.商业银行（）应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。A、董事会和监事会B、董事会和高级管理层C、高级管理层和监事会D、股东大会和监事会答案：B解析：商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。56.下列关于商业银行绩效考核的方式表述不当的一项是（）。A、绩效考核主要包括对机构的考核和对人员的考核两方面B、绩效考核频度主要有月度考核、季度考核、年度考核C、绩效考核方式为定量考核与定性考核相结合D、绩效考核采用关键绩效指标和平衡计分卡等绩效管理方法答案：D解析：选项D表述不当，一般一些大型银行和一些股份制商业银行才会采用关键绩效指标、平衡计分卡等指标，在二级分行绩效考评办法中比较注重以经济资本指标，如经济增加值和风险调整后的资本收益率为导向，兼顾质量与风险、规模与效益的相互平衡。57.（）用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。A、流动资金贷款B、固定资产贷款C、并购贷款D、房地产贷款答案：A解析：流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。58.商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本总额的（）。A、50%B、60%C、70%D、80%答案：B解析：商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本总额的60%。59.（）是公正原则的必然要求和必要保障。A、公开原则B、公平原则C、制约原则D、独立原则答案：A解析：公开原则是公正原则的必然要求和必要保障。60.一般的，成本收入比率（），说明银行单位收入的成本支出（），银行获取收入的能力（）。A、越低；越高；越弱B、越低；越低；越强C、越高；越低；越强D、越高；越低；越弱答案：B解析：成本收入比率是银行营业费用与营业收入的比率，反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，银行获取收入的能力越强。61.()的水平体现着商业银行的核心竞争力。A、资本管理B、客户管理C、风险管理D、时间管理答案：C解析：商业银行面临的风险是多方面的，商业银行需要对所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，风险管理的水平体现着商业银行的核心竞争力。62.下列不属于汽车金融公司负债业务的是（）。A、接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金B、同业拆入C、向金融机构借款D、资产证券化答案：D解析：汽车金融公司的负债业务包括接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；吸收股东3个月以上定期存款；同业拆入；向金融机构借款；发行金融债券。D选项属于汽车金融公司的其他业务。63.（）在外有亚洲金融危机、内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下，我国成立了四家金融资产管理公司。A、1999B、1998C、2001D、200答案：A解析：1999年，在外有亚洲金融危机、内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下，我国成立了四家金融资产管理公司。64.在英国，（）负责对银行和其他吸收存款的机构（包括房屋抵押贷款协会和信用社）、保险公司和大型投资公司进行审慎监管。A、英国金融政策委员会B、审慎监管局C、金融行为局D、设立系统性风险委员会答案：B解析：在英国，审慎监管局负责对银行和其他吸收存款的机构（包括房屋抵押贷款协会和信用社）、保险公司和大型投资公司进行审慎监管。65.重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交（）批准，并在批准后10日内报告监事会以及银保监会。A、股东大会B、董事会C、监事会D、风险管理委员会答案：B解析：重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交董事会（未设立董事会的可由经营决策机构）批准，并在批准后10日内报告监事会以及银保监会。66.银行汇兑的主要风险点不包括（）。A、签发汇兑凭证记载事项不全B、受理银行汇票的申请书不合规C、对汇兑凭证的相关当事人在银行开立存款账户账号欠缺D、汇入银行受理超出时间限制规定的汇款答案：B解析：银行汇兑的主要风险点包括：(1)签发汇兑凭证记载事项不全。(2)对汇兑凭证的相关当事人在银行开立存款账户账号欠缺。(3)汇入银行受理超出时间限制规定的汇款。B项是银行汇票的主要风险点。67.从商业银行管理经验看，狭义资产负债管理是银行为应对（）变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理。A、市场利率B、市场价格C、净利润D、总资产答案：A解析：从商业银行管理经验看，狭义资产负债管理是指银行为应对市场利率变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理，是以利率风险为管理对象的资产负债匹配管理。68.商业银行利率定价的基本目标是（）。A、发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比B、健全公司治理结构，确立股东回报最大化为银行经营管理C、在收益与成本匹配、收益与风险匹配的原则下争取最大的盈利D、在给定的资本约束下，实现资本回报率最大化答案：C解析：商业银行利率定价的基本目标是，在收益与成本匹配、收益与风险匹配的原则下争取最大的盈利。69.个人贷款采用（）担保方式的，银行在贷款存续期间，须妥善保管质押物。A、留置B、质押C、抵押D、保证答案：B解析：个人贷款采用质押担保方式的，银行在贷款存续期间，须妥善保管质押物。70.（）是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。A、短期贷款B、中期贷款C、中长期贷款D、长期贷款答案：D解析：按照贷款期限不同，贷款可分类为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款一般是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款，中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；长期贷款是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。71.境内非金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的（）。A、20%B、30%C、40%D、50%答案：B解析：境内非金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30%。72.下列选项中，不属于信托公司治理应当遵循的原则的是（）。A、优化组织结构原则B、受益人利益最大化原则C、治理制度完备原则D、全面风险管理原则答案：A解析：信托公司治理应当遵循的原则有：（1）受益人利益最大化原则；（2）治理组织完备原则；（3）治理制度完备原则；（4）全面风险管理原则；（5）优化治理结构原则；（6）合规管理原则。选项A不属于信托公司治理应当遵循的原则。考点信托公司内部控制与风险管理73.从委托方的角度来看，通过（），由资产公司代为管理和处置其不良资产，有助于提高工作效率，避免劳动和资源的重复和消耗。A、对外委托处置B、对内委托处置C、直接委托处置D、间接委托处置答案：A解析：从委托方的角度来看，通过对外委托处置，由资产公司代为管理和处置其不良资产，有助于提高工作效率，避免劳动和资源的重复和消耗。A项正确。74.为积极稳妥地发展不良资产收购业务，金融资产管理公司借鉴金融类不良资产债务（）等手段，创新并发展了重组型不良资产收购业务模式。A、接管B、重组C、处置D、收购答案：B解析：为了积极稳妥地发展不良资产收购业务，金融资产管理公司借鉴了金融类不良资产债务重组的手段，创新并发展了重组型不良资产收购业务模式。因此，答案为B。75.我国商业银行的利息收入通常占总收入的（）以上。A、50％B、60％C、70％D、80％答案：C解析：利息收入是商业银行收入的最主要来源，在我国，通常占总收入的70％以上。76.《流动性覆盖率披露标准》规定，银行应定期在财务报告中或（）公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。A、银行网站B、证监会指定网站C、中国银行指定网站D、银监会指定网站答案：A解析：根据《流动性覆盖率披露标准》，2015年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。77.现代商业银行的核心是（）。A、扩大经营规模B、提高市场份额C、实现利润最大化D、经营和管理风险答案：D解析：现代商业银行的核心是经营和管理风险，该特征决定了风险在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。78.财务公司的基本定位不包括（）。A、通过作为内部银行的金融机构地位，提供企业集团内部资金融通的效率，最大程度地降低财务费用B、通过作为内部银行的金融机构地位，提供企业集团内部资金融通的效率，最大程度地提高盈利能力C、利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务D、紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售答案：B解析：财务公司的基本定位包括以下方面：(1)通过作为内部银行的金融机构地位，提供企业集团内部资金融通的效率．最大程度地降低财务费用。(2)紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售。(3)利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务。79.（）采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。A、风险补偿B、风险规避C、风险分散D、风险对冲答案：A解析：风险补偿，即对风险承担的价格补偿，采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。80.我国经济政策体系中宏观经济政策的总体思路是（）。A、五大理念B、供给侧结构性改革C、五大政策支柱D、稳中求进答案：C解析：我国经济政策体系中宏观经济政策的总体思路是五大政策支柱，包括财政政策、货币政策、投资政策、贸易政策和社会政策等。这个总体思路是为了实现经济的稳定、可持续增长，以及满足人民日益增长的美好生活需要。因此，选项C是正确的答案。81.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的行为不包括（）。A、无保证金出具保函B、保证金管理混乱C、未进行专户管理D、必须专款专用答案：D解析：落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的内容包括：存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物的行为。82.商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率（）目标。A、1年B、2年C、3年D、5年答案：C解析：《资本办法》规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标。83.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的（）。A、10％B、20％C、30％D、50％答案：B解析：信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20％。84.（）是某一金融机构或非金融机构对另一风险金融机构或非金融企业实施委托。A、部分委托B、整体委托C、整体托管D、部分托管答案：C解析：整体托管，即某一金融机构或非金融机构对另一风险金融机构或非金融企业实施委托。85.G20金融消费者保护十项基本原则中，哪一项原则表示所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息。（）A、投诉处理和赔偿B、金融服务机构及其授权代理机构的责任意识C、公平、公正对待消费者D、金融教育和金融知识普及答案：D解析：原则五：金融教育和金融知识普及所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息。应建立适当的机制，帮助金融消费者增加金融知识、提高投资技巧、增进理解风险的信心，使金融消费者更理智地作出决策，知悉如何寻求帮助，提高他们的金融消费水平。86.（）是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。A、单位活期存款B、单位定期存款C、单位通知存款D、单位协定存款答案：B解析：单位定期存款指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型，存期分3个月、6个月、1年、2年、3年、5年等6个档次。87.银行业金融机构确认本机构董事（理事）和高级管理人员不符合任职资格条件时，应当停止其任职并（）监管机构。A、书面报告B、电话报告C、口头报告D、网络报告答案：A解析：银行业金融机构确认本机构董事（理事）和高级管理人员不符合任职资格条件时，应当停止其任职并书面报告监管机构。88.（）对被检查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。A、全面检查B、专项检查C、后续检查D、临时检查答案：C解析：现场检查分为全面检查、专项检查、后续检查、临时检查和稽核调查。全面检查是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的全面性检查。原则上每5年至少安排一次：专项检查是对被检查机构某些业务领域、区域进行的专门检查：后续检查是对被检查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查：临时检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查：稽核调查是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。89.2007年9月爆发的北岩银行危机．是英国自1866年欧沃伦格尼银行挤兑事件以来发生的第一次大规模的银行挤兑危机。银行挤兑可能引发商业银行的（）。A、信用风险B、流动性风险C、市场风险D、声誉风险答案：B解析：银行挤兑可能引发商业银行的流动性风险。流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临流动性危机(银行挤兑)。90.金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照（）原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。A、“形式重于实质”B、“实质重于形式”C、“法律优于政策”D、“政策优于法律”答案：B解析：金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照“实质重于形式”原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。91.下列不属于信托公司股东违法行为的是（）A、虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资B、利用股东地位牟取正当利益C、通过股权托管、信托文件、秘密协议等形式处分其出资D、直接或间接干涉信托公司的日常经营管理答案：B解析：信托公司股东不得有下列行为：（1）虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资；（2）利用股东地位谋取不当利益；（3）直接或间接干涉信托公司的日常经营管理；（4）要求信托公司作出最低回报或分红承诺；（5）要求信托公司为其提供担保；（6）与信托公司违规开展关联交易；（7）挪用信托公司固有财产或信托财产；（8）通过股权托管、信托文件、秘密协议等形式处分其出资；（9）损害信托公司、其他股东和受益人合法权益的其他行为。92.优化资产负债区域结构主要是优化（）区域结构。A、外汇资金业务B、资金运营业务C、存贷款业务D、预算收支业务答案：C解析：优化资产负债区域结构主要是优化存贷款业务区域结构。93.监管评级应当遵循的原则不包括（）。A、全面性原则B、及时性原则C、系统性原则D、差异性原则答案：D解析：监管评级应当遵循以下原则：一是全面性原则，即汇集监管过程中收集到的各方面信息，全面反映银行业金融机构公司治理、风险管理、业务经营、并表管理等各方面情况。二是及时性原则，即发生对监管评级结论可能产生实质影响的重大事件后，应当遵循评级流程和权限及时调整监管评级。三是系统性原则，即在评级过程中充分考虑同业的情况、宏观经济形势、区域经济发展、外部政策等影响因素。四是审慎性原则，即尽可能作出合理的判断和审慎的预测，对于被监管机构不愿提供或者无法证实的信息，应视为对机构不利的信息。94.银行卡用户使用管理中的风险不包括（）。A、持卡人的资信能力变化风险B、信用卡失窃的风险C、真实持卡人的信用风险D、持卡人恶意透支风险答案：C解析：银行卡用户使用管理中的风险包括：（1）持卡人的资信能力变化风险；（2）持卡人恶意透支风险；（3）信用卡失窃的风险；（4）信用卡的伪造及涂改风险；（5）真实持卡人的欺诈风险；（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等领域；（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险；（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险；（9）银行从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息。95.（）理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。A、保本浮动收益B、非保本浮动收益C、保证收益D、保本固定收益答案：A解析：保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担．并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。96.下列不属于欧盟金融监管体系现状的是（）。A、设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管B、成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管C、构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色D、审慎监管局答案：D解析：欧盟金融监管体系现状：（1）设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；（2）成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；（3）构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。D选项属于英国金融监管体系现状。97.信贷计划是国内商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，主要是指（）。A、人民币贷款计划B、外汇贷款计划C、人民币资金营运计划D、外汇资金业务计划答案：A解析：信贷计划是国内商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，主要是指人民币贷款计划，人民币贷款计划属于业务发展计划。98.银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括()。A、内部控制评价制度B、内部控制评价的频率C、内部控制评价的范围D、内部控制评价反馈答案：D解析：为做好内部控制评价，银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求：(1)内部控制评价制度；(2)内部控制评价组织实施；(3)内部控制评价的范围；(4)内部控制评价的频率；(5)内部控制缺陷认定；(6)内部控制评价质量控制；(7)内部控制结果运用；(8)内部控制评价结果运用。99.（）是复议机关审理复议案件的基本形式。A、书面审理B、电话审理C、口头审理D、网络审理答案：A解析：书面审理是复议机关审理复议案件的基本形式。100.下列选项中，属于商业银行核心一级资本项目的是（）。A、坏账准备B、未分配利润C、重估储备D、一般损失准备金答案：B解析：本题考查监管资本的构成与补充。商业银行资本包括核心资本和附属资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和5年期以上的长期债券，主要是一般损失准备金、混合债务工具和次级债券。101.（）是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。A、风险限额B、风险偏好C、风险承受能力D、止损限额答案：B解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。这是因为风险偏好能够为全行提供一个明确的风险容忍度，有助于全行在风险管理方面达成共识，并指导商业银行在各种业务和风险类型上的决策。其他选项如风险限额、风险承受能力、止损限额虽然也是风险管理中的重要概念，但它们并不是商业银行愿意承担的风险类型和总量，也不是基本前提。102.下列不属于商业银行风险监管与管理指标中的监管类指标的是（）。A、资本充足率B、不良贷款率C、杠杆率D、资本利润率答案：D解析：A项和C项属于监管类指标中的资本充足监管指标；B项属于监管类指标中的信用风险监管指标：而D项属于监测类指标中的盈利性监测指标。103.银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给（）的票据。A、存款人B、收款人C、持票人D、收款人或持票人答案：D解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票。向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据．104.下列选项中，不属于国际银行业资产负债管理的工具方法的是（）。A、风险计量方法B、结构调节方法C、风险对冲方法D、量化交易方法答案：D解析：国际银行业资产负债管理的工具方法大致可以分为：风险计量方法、风险对冲方法和结构调节方法。105.主要用于反映新发放贷款的资产质量情况的指标是（）。A、新发放贷款不良率B、当年新形成不良贷款率C、不良贷款处置回收率D、贷款损失准备充足率答案：A106.（）指的是商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。A、依法筹资原则B、成本控制原则C、量力而行原则D、结构合理原则答案：B解析：商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：依法筹资原则、成本控制原则、量力而行原则、结构合理原则。其中。成本控制原则是指商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。107.商业银行负债业务管理应遵循的原则不包括（）。A、依法筹资原则B、成本控制原则C、量力而行原则D、利益可观原则答案：D解析：商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：（1）依法筹资原则；（2）成本控制原则；（3）量力而行原则；（4）结构合理原则。考点负债业务的特征及管理原则108.国际金融危机的爆发证明了()管理是银行体系稳健运行的重要保障。A、操作风险B、市场风险C、信用风险D、流动性风险答案：D解析：国际金融危机爆发凸显了流动性对于银行体系安全稳健的重要性，证明了流动性风险管理和监管的重要性。109.（）14日至15日巴黎峰会期间，二十国集团峰会主席国法国和金融稳定理事会同意，二十国集团财长和央行行长一致通过，并由经合组织正式披露关于金融消费者保护的共同原则终稿，不仅适用于银行、保险和证券业，还普遍适用于其他各类金融行业。A、2011年10月B、2011年12月C、2012年10月D、2012年12月答案：A解析：2011年10月14日至15日巴黎峰会期间，二十国集团峰会主席国法国和金融稳定理事会同意，二十国集团财长和央行行长一致通过，并由经合组织正式披露关于金融消费者保护的共同原则终稿，不仅适用于银行、保险和证券业，还普遍适用于其他各类金融行业。110.自（）开始施行的《中国内部审计协会第1101号——内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则。A、2015年B、2017年C、2014年D、2005年答案：C解析：自2014年开始施行的《中国内部审计协会第1101号——内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则。111.货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务不包括（）。A、境内外衍生产品交易经纪业务B、境内外资本市场交易经纪业务C、境内外货币市场交易经纪业务D、境内外债券市场交易经纪业务答案：B解析：《货币经纪公司试点管理办法》规定，货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业务：境内外外汇市场交易经纪业务；境内外货币市场交易经纪业务；境内外债券市场交易经纪业务；境内外衍生产品交易经纪业务。112.信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的（）。A、20％B、30％C、40％D、50％答案：D解析：信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50％。113.在（）的时候，巴塞尔委员会宣布通过《巴塞尔协议Ⅲ》。A、1988年9月12日B、1992年9月8日C、2010年9月12日D、2011年12月16日答案：C解析：根据题干提供的信息，巴塞尔委员会在2010年9月12日宣布通过《巴塞尔协议Ⅲ》。所以选项C是正确的。需要注意的是，这个日期是根据题干提供的信息推断出来的，具体的时间点可能存在误差。114.（）是指银行向个人发放的用于消费的贷款。A、个人住房贷款B、个人消费贷款C、个人经营类贷款D、自营性个人住房贷款答案：B解析：个人消费贷款是指银行向个人发放的用于消费的贷款。115.2004年7月，我国第一家汽车金融公司——（）正式开业，标志着这类专业化、特色化的新型非银行金融机构成功引入我国。A、大众汽车金融有限责任公司B、上汽通用汽车金融有限责任公司C、福特汽车金融有限责任公司D、佛山汽车金融有限责任公司答案：B解析：2004年7月，我国第一家汽车金融公司——上汽通用汽车金融有限责任公司正式开业，标志着这类专业化、特色化的新型非银行金融机构成功引入我国。116.银监会出台的《流动性办法》要求管理信息系统应实现的功能不包括（）。A、及时计算流动性风险监管和监测指标B、每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口C、支持对融资抵(质)押品信息的监测D、支持对管理和决策的有效控制答案：D解析：银监会出台的《商业银行流动性风险管理办法(试行)》(简称《流动性办法》)，要求管理信息系统应至少实现以下七项功能：(1)每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口。(2)及时计算流动性风险监管和监测指标。(3)支持对流动性风险限额的监测和控制。(4)支持对大额资金流动的实时监控。(5)支持对优质流动性资产及其他无变现障碍资产信息的监测。(6)支持对融资抵(质)押品信息的监测。(7)支持在不同假设情景下实施压力测试。117.流动性风险监测指标中，（）反映了银行存款的集中度。A、最大十户存款比例B、核心负债比例C、存贷比D、最大十家同业融入比例答案：A解析：流动性风险监测指标中，最大十户存款比例反映了银行存款的集中度。118.2015年12月，银监会发布《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，针对我国资产规模超过（）人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。A、1000亿元B、2000亿元C、3000亿元D、8000亿元答案：B解析：2015年12月，银监会发布《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，针对我国资产规模超过2000亿元人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。119.近年来，随着经济金融市场化、全球化以及信息技术的快速发展，金融创新呈现出一系列发展趋势。关于这些趋势，下列说法错误的是（）。A、金融产品、金融工具的多样化B、融资方式证券化C、表外业务的地位逐渐弱化D、金融市场一体化答案：C解析：近年来，随着经济金融市场化、全球化以及信息技术的快速发展，金融创新呈现出以下发展趋势：一是金融产品、金融工具的多样化；二是融资方式证券化；三是表外业务重要性增强；四是金融市场一体化：五是个性化金融服务将成为银行业务创新主流；七是信息化也将成为商业银行金融创新的主要趋势之一。120.从委托方的角度来看，通过（），由金融资产管理公司代为管理和处置其不良资产，有助于提高工作效率，避免劳动和资源的重复和消耗。A、对外委托处置B、对内委托处置C、对公委托处置D、对私委托处置答案：A解析：从委托方的角度来看，通过对外委托处置，由金融资产管理公司代为管理和处置其不良资产，有助于提高工作效率，避免劳动和资源的重复和消耗。选项A正确。121.股东大会年会应当由（）在每一会计年度结束后（）个月内召集和召开。A、董事会；6B、董事会；3C、高级管理层；6D、高级管理层；3答案：A解析：股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。122.区域信贷资源配置的主要考虑因素不包括（）。A、利润目标、风险偏好和市场预期B、区域信贷资产风险收益属性C、国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况D、银行区域市场竞争地位答案：A解析：区域信贷资源配置的主要考虑因素包括区域信贷资产风险收益属性、国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况、银行对区域的经营成本及风险评估，以及银行对区域的业务及竞争环境考虑等。因此，选项A不属于区域信贷资源配置的主要考虑因素。123.根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式不包括（）。A、金融控股公司模式B、国有控股公司模式C、银行母公司模式D、全能银行模式答案：B解析：根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式可以分为金融控股公司模式、银行母公司模式和全能银行模式三种。124.商业银行无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险属于（）。A、市场风险B、信用风险C、流动性风险D、购买力风险答案：C解析：流动性风险指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险。考点商业银行流动性风险125.下列不属于个人住房贷款的主要风险点的是（）。A、虚假按揭风险B、虚假权证风险C、虚假抵押担保风险D、借款人信用风险答案：C解析：个人住房贷款的主要风险点包括：(1)虚假按揭风险。(2)虚假权证风险。(3)抵押担保不落实风险。(4)借款人信用风险。(5)个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险。(6)个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。126.通过信贷资产证券化，银行不承担贷款的（），而由购买资产支持证券的投资者承担，银行负责贷款的评审和贷后管理，这样就能将银行的信贷管理能力和市场的风险承担能力结合起来，提高金融体系融资效率。A、市场风险B、信用风险C、利率风险D、流动性风险答案：B解析：通过信贷资产证券化，银行不承担贷款的信用风险，而由购买资产支持证券的投资者承担，银行负责贷款的评审和贷后管理，这样就能将银行的信贷管理能力和市场的风险承担能力结合起来，提高金融体系融资效率。127.（）是指以行政复议申请人或者第三人的名义，在代理权限内进行行政复议活动的人。A、行政复议申请人B、行政复议被申请人C、行政复议第三人D、行政复议代理人答案：D解析：行政复议的参加入是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围包括申请人、被申请人、第三人及代理人等。（1）行政复议申请人，是指认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，依据行政复议法的规定以自己的名义向行政复议机关申请行政复议，要求变更或者撤销原行政行为的公民、法人或者其他组织；（2）行政复议被申请人，是指与行政管理相对人处于相对地位，其行政行为被行政管理相对人认为侵犯自己的合法权益，并依法申请行政复议的行政机关一方；（3）行政复议第三人，是指同被申请行政复议的行政行为有利害关系，为了保护自己的合法权益而参加到正在进行的行政复议活动中的公民、法人或者其他组织；（4）行政复议代理人，是指以行政复议申请人或者第三人的名义，在代理权限内进行行政复议活动的人。128.（）不属于金融衍生品。A、远期B、期货C、期权D、即期答案：D解析：金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。129.申请设立财务公司的企业集团最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额应当不低于__________亿元人民币，净资产不低于资产总额的__________。（）A、30；30％B、30；50％C、50；30％D、50；50％答案：C解析：最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30％。这是申请设立财务公司的企业集团，应当具备的主要条件之一。130.由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险是指（）。A、市场风险B、流动性风险C、操作性风险D、信用风险答案：C解析：商业银行主债券投资业务要面临4种关联性风险：（1）市场风险，即价格变动风险，主要指因债权价格发生不利变动产生交易损失的风险；（2）信用风险，由交易关联方信用状况不利变动发生违约损失的风险；（3）流动性风险，无法顺利扎平现金流量缺口的风险；（4）操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。考点投资业务的主要风险131.（）年中国银监会颁布了《货币经纪公司试点管理办法》。A、2003B、2004C、2005D、2006答案：C解析：2005年，为促进我国金融市场的健康发展。加快与国际金融市场的接轨进程，国务院批准货币经纪公司试点工作正式启动，同年，中国银监会颁布了《货币经纪公式试点管理办法》。132.从（）年起，中国银监会对信托公司业务范围项下的具体产品实行报告制度。A、2013B、2014C、2015D、2016答案：B解析：从2014年起，中国银监会对信托公司业务范围项下的具体产品实行报告制度。选项B正确。考点信托公司业务监管133.下列关于信托的基本分类说法错误的是（）。A、根据信托目的的性质不同，可以分为私益信托和公益信托B、根据委托和受益人是否为同一人，可以将私益信托分为自益信托和他益信托C、根据信托的设立是否需要委托人的意思表示，可以将信托区分为意定信托和非意定信托D、根据受托人是否为公立信托机构，可以将信托区分为民事信托和营业信托答案：D解析：根据信托目的的性质不同，可以分为私益信托和公益信托。根据委托人和受益人是否为同一人，可以将私益信托分为自益信托和他益信托。根据信托的设立是否需要委托人的意思表示，可以将信托区分为意定信托和非意定信托。根据受托人是否为营业性信托机构，可以将信托区分为民事信托和营业信托。134.于2016年2月和5月发布的修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》，其报表指标体系包括39张报表，（）个监管指标。A、10B、13C、16D、26答案：D解析：于2016年2月和5月发布了修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》。新的报表指标体系包括39张报表，26个监管指标，其中，监控类指标10个，监测类指标16个，取消了指导类指标。135.净稳定资金比例应持续性地不低于100%，从（）开始实施。A、2015年1月1日B、2016年1月1日C、2017年1月1日D、2018年1月1日答案：D解析：净稳定资金比例应持续性地不低于100%，从2018年1月1日开始实施。考点全球统一的流动性风险监管定量标准136.外汇业务中较独特的风险是（）。A、流动性风险B、利率风险C、外汇风险D、信用风险答案：C解析：在外汇经营活动中，银行除了面临与前述业务相同的风险外，例如信用风险、流动性风险和利率风险等，还会面临外汇风险，这是外汇业务中较独特的风险类型。137.下列不属于银行支票的监管要求的是（）。A、检查有无不具备条件的申请人签发支票B、检查商业银行支票的账表核对情况，是否存在账实不符的情况C、检查商业银行商业汇票承兑时的贸易真实性证明文件D、检查商业银行对支票业务费用的收取是否及时足额，核算是否正确答案：C解析：银行支票的监管中，应注意检查：(1)检查商业银行是否制定了较为科学完整的银行支票业务管理办法、操作规程和相关财务核算办法。(2)检查有无不具备条件的申请人签发支票。(3)检查商业银行支票的账表核对情况，是否存在账实不符的情况。(4)检查商业银行对支票业务费用的收取是否及时足额，核算是否正确。138.根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循原则不包括（）。A、全覆盖原则B、制衡性原则C、审慎性原则D、差异性原则答案：D解析：根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的四项原则为：全覆盖原则；制衡性原则；审慎性原则；相匹配原则。139.考评指标的设置关键是突出考评重点。下列不属于银行绩效考评指标的是（）。A、合规经营类指标B、社会责任类指标C、资产负债类指标D、风险管理类指标答案：C解析：银行绩效考评指标一般包括以下五大类：(1)合规经营类指标。(2)风险管理类指标。(3)经营效益类指标。(4)发展转型类指标。(5)社会责任类指标。140.（）是指检查人员执行检查工作时。对被检查单位检查期内全部或几个方面的全部凭证、账簿、报表及其整个经营业务事项进行周密的、全面的检查的一种方法。A、问询法B、审阅法C、详查法D、复算法答案：C解析：详查法是指检查人员执行检查工作时，对被检查单位检查期内全部或几个方面的全部凭证、账簿、报表及其整个经营业务事项进行周密的、全面的检查的一种方法。141.货币经纪公司允许从事（）。A、向金融机构提供有关外汇交易的经纪服务B、自营交易C、向自然人提供经纪服务D、融资租赁业务答案：A解析：货币经济公司只能向金融机构提供外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。142.下列关于信托公司处理事务的说法中，表述错误的是（）。A、信托公司应当亲自处理信托事务B、信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理C、委托他人处理事务时，对他人处理信托事务的行为不承担责任D、委托他人处理事务时，信托公司应尽足够的监督义务答案：C解析：信托公司应当亲自处理信托事务。信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽足够的监督义务，并对他人处理信托事务的行为承担责任。143.《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的关联方不包括（）。A、关联自然人B、关联法人C、关联其他组织D、社会团体答案：D解析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织三个方面。144.商业银行应由（）对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。A、股东大会B、董事会C、监事会D、法人总部答案：D解析：商业银行应由法人总部对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。145.下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，不正确的是（）。A、检查商业银行出具的不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系B、检查商业银行是否制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限和审批程序C、检查商业银行对申请人的资信情况是否进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况．信用评价是否满足该银行授信要求D、如果是个人贷款承诺．则审查建设项目的依法合规性答案：D解析：贷款承诺业务的监管要求有：(1)检查商业银行是否建立完整有效的贷款承诺业务管理规定和操作办法。是否存在明显的制度缺陷。(2)检查商业银行出具的不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系。(3)检查商业银行是否制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限和审批程序。(4)检查商业银行是否出台规范的贷款承诺格式和内容。对不同的项目是否在贷款承诺中加入不同的限制性条件以尽量降低银行风险。(5)检查商业银行对申请人的资信情况是否进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用评价是否满足该银行授信要求。(6)如果是项目贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性。(7)对于项目贷款承诺，还要监督检查商业银行是否已审查建设项目的经济性及偿还能力。(8)如果商业银行在项目招标活动中提供的融资类投标书属于不可撤销的贷款承诺．严格按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批。(9)检查商业银行对贷款承诺业务规定收取费用的，是否及时足额收取相关费