2024年中级银行从业资格《（银行管理）实务》考前必刷必练题库500题（含真题、必会题）

PAGEPAGE12024年中级银行从业资格《银行管理》考前必刷必练题库500题（含真题、必会题）一、单选题1.最大十家客户融资集中度指标标准是（）。A、小于30％B、小于70％C、小于50％D、小于15％答案：C解析：最大十家客户融资集中度=最大十家客户授信余额／资本净额×100％，该指标应小于50％。2.在20世纪80年代金融租赁行业初创发展时期，共有（）家租赁公司陆续成立。A、2B、3C、5D、7答案：D解析：在20世纪80年代金融租赁行业初创发展时期，共有7家租赁公司陆续成立。3.下列不属于欧盟金融监管体系现状的是（）。A、设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管B、成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管C、构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色D、审慎监管局答案：D解析：欧盟金融监管体系现状：（1）设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；（2）成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；（3）构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。D选项属于英国金融监管体系现状。4.（）业务是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。A、汽车金融B、信托C、融资租赁D、金融资产答案：C解析：按照《金融租赁公司管理办法》，融资租赁业务是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。5.理财产品的风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括（）级，并可以根据实际情况进一步细分。A、2B、3C、4D、5答案：D解析：商业银行应当采用科学合理的方法，根据理财产品的投资组合、同类产品过往业绩和风险水平等因素，对拟销售的理财产品进行风险评级。风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分。6.根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循原则不包括（）。A、全覆盖原则B、制衡性原则C、审慎性原则D、差异性原则答案：D解析：根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的四项原则为：全覆盖原则；制衡性原则；审慎性原则；相匹配原则。7.互联网消费金融一般为信用贷款，其特点不包括（）。A、额度小B、还款快C、门槛低D、放款快答案：B解析：互联网消费金融一般为信用贷款，具有额度小、门槛低、放款快的特点。8.为了限制贷款集中某些或某个借款人，监管部门制定（）监管标准。A、集中度B、全部关联度C、信用风险监管指标D、流动性覆盖率答案：A解析：贷款过于集中于某些借款人、某个行业、某个国家或地区及某类抵押物等都会增大银行贷款的风险，或使银行受制于借款人。为了限制贷款集中某些或某个借款人，监管部门制定有关集中度的监管标准。9.（）年发布的《中国银行业新监管标准指导意见》强化了资本充足率监管要求。A、2011B、2012C、2010D、2009答案：A解析：2011年4月，银监会发布了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》，明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。考点巴塞尔资本协议在中国的实施10.（）是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款。A、自营贷款B、委托贷款C、特定贷款D、信用贷款答案：A解析：按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。自营贷款：指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款：指由指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。特定贷款：指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。11.商业银行应指定()作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。A、高级管理层B、专门部门C、审计部门D、董事会答案：B解析：商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。12.商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率（）目标。A、1年B、2年C、3年D、5年答案：C解析：《资本办法》规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标。13.（）是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。A、全覆盖原则B、审慎性原则C、制衡性原则D、相匹配原则答案：B解析：根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则：(1)全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程。覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。避免存在盲区和空白。既要对整个经营管理活动过程进行全面控制，又要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每一位员工进行控制，从而实现对全业务、全流程和全体员工的有效控制。(2)制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。(3)审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。(4)相匹配原则。商业银行内部控制应当-9管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。14.通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有（）。A、有效性B、针对性C、高效性D、准确性答案：B解析：通过非现场监管。能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导．使现场检查更有针对性。15.责令停业整顿属于（）。A、人身罚B、财产罚C、行为罚D、申诫罚答案：C解析：责令停业整顿属于行为罚，是指行政机关对违反行政管理法规的企业或者个体经营户，依法在一定期限内剥夺其从事某项生产或者经营活动权利的行政处罚。16.下列关于经营风险的说法错误的是（）。A、高度关注购销双方的股东的变动情况B、判断购销双方生产经营是否正常C、高度关注购销双方的董事会成员的变动情况D、购销双方是否具备到期偿还债务的能力答案：C解析：经营风险：高度关注购销双方的股东、高管人员、经营状况、财务状况的变动情况，判断其生产经营是否正常，是否具备到期偿还债务的能力。考点贸易融资17.消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币（）元。A、40万B、30万C、20万D、10万答案：C解析：消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元。18.由银行签发的、承诺在见票时无条件支付票面金额给收款人或者持票人的票据是（）。A、银行支票B、银行本票C、商业汇票D、银行汇票答案：B解析：银行本票是银行签发的，承诺见票时无条件支付票面金额给收款人或者持票人的票据。19.在法人层级上。考虑到集团管理的效率减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是（）的三级架构。A、父一子一孙B、孙一子一父C、母一子一孙D、孙一子一母答案：C解析：在法人层级上，考虑到集团管理的效率减少风险扩散链条的必要性。对集团层级提出了明确要求。原则上是“母一子一孙”的三级架构。20.（），以纪律处分代替行政处罚，是监管实践中长期存在的误区。A、只罚机构、不罚个人B、机构个人并罚C、只罚个人，不罚机构D、机构个人都不罚答案：A解析：“只罚机构、不罚个人”，以纪律处分代替行政处罚，是监管实践中长期存在的误区。21.（）是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。A、经济风险B、市场风险C、流动性风险D、战略风险答案：B解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。22.信用风险转移是指金融租赁公司通过使用各种金融工具把信用风险转移到其他租赁公司或其他金融机构。例如，金融租赁公司可以通过租赁资产交易、租赁资产收益权交易、（）等手段转移信用风险。A、转收益权交易B、转债权及物权交易C、资产证券化D、转租赁交易答案：C解析：信用风险转移是指金融租赁公司通过使用各种金融工具把信用风险转移到其他租赁公司或其他金融机构。例如，金融租赁公司可以通过租赁资产交易、租赁资产收益权交易、资产证券化等手段转移信用风险。23.下列关于商业银行负债业务的说法中，错误的是（）。A、商业银行的负债业务主要由存款和借款构成B、按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种C、按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等D、按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债两种答案：D解析：商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种；按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。24.下列关于银行披露净稳定资金比例的说法，不正确的是（）。A、披露的各项数据应是前一季度每日观测值的简单平均数B、银行要按照规定的披露模板披露净稳定资金比例及其主要构成部分的数据C、如果银行每半年披露一次，则应同时披露该半年内两个季度的季末数据D、净稳定资金比例的披露包括定量信息和定性分析答案：A解析：银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露净稳定资金比例的定量信息和定性分析。定量信息包括：银行要按照规定的披露模板披露净稳定资金比例及其主要构成部分的数据。披露的各项数据应是前一季度的季末数据，如果银行每半年披露一次，则应同时披露该半年内两个季度的季末数据。25.下列不属于金融合约的基本种类的是（）。A、远期B、期货C、掉期D、股票答案：D解析：股票是一种投资产品，不属于金融合约的基本种类。而远期、期货、掉期等都是金融合约的基本种类，它们都是为了满足不同的交易需求而设计的。因此，选项D是正确答案。26.货币经纪公司允许从事（）。A、向金融机构提供有关外汇交易的经纪服务B、自营交易C、向自然人提供经纪服务D、融资租赁业务答案：A解析：货币经济公司只能向金融机构提供外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。27.吸收成员单位存款的种类不包括（）。A、单位活期存款B、单位定期存款C、单位基本存款D、单位协定存款答案：C解析：吸收成员单位存款的种类包括单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款。28.2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的（）获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。A、东方公司B、长城公司C、信达公司D、华融公司答案：C解析：2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。29.下列不属于我国商业银行可用于投资的证券种类的是（）。A、政府债券B、金融债券C、公司债券D、股票答案：D解析：随着银行间债券市场的不断发展，我国商业银行可用于投资的证券种类也在不断丰富，主要包括政府债券、中央银行票据、金融债券、公司债券、信贷资产证券化、境外债券等。30.《薪酬指引》规定，商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（）。A、20％B、35％C、45％D、50％答案：B解析：商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35％。31.2016年9月，银监会印发《银行业金融机构全面风险管理指引》，将（）列入银行业全面风险管理体系十大风险。A、流动性风险B、模型风险C、操作风险D、信息科技风险答案：D解析：2016年9月，银监会印发《银行业金融机构全面风险管理指引》，将信息科技风险列入银行业全面风险管理体系十大风险。32.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的行为不包括（）。A、无保证金出具保函B、保证金管理混乱C、未进行专户管理D、必须专款专用答案：D解析：落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的内容包括：存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物的行为。33.（）是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。A、全面检查B、专项检查C、后续检查D、临时检查答案：D解析：全面检查是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的全面性检查，原则上每5年至少安排一次。专项检查是对被检查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。后续检查是对被检查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。临时检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。稽核调查是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。34.信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的（）。A、20％B、30％C、40％D、50％答案：D解析：信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50％。35.银行与存款人双方在存款时事先约定期限、到期后方可支取的存款是()。A、活期存款B、定期存款C、通知存款D、定活两便存款答案：B解析：事先约定期限、到期后方可支取的存款是定期存款。考点储蓄存款36.资本充足指标包括（）两个指标。A、资产充足率和核心资产充足率B、资本充足率和核心资产充足率C、资本充足率和核心资本充足率D、资产充足率和核心资本充足率答案：C解析：资本充足性指标包括资本充足率和核心资本充足率两个指标。资本充足率是指资本与风险加权资产之比，应不小于10％；核心资本充足率是指核心资本与风险加权资产之比，应不小于5％。注意资产和资本的区别37.（）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。A、信用风险B、操作风险C、社会风险D、流动性风险答案：D解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。38.1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制——整体框架》，文件明确了内部控制的三大目标，下列（）不属于三大目标之一。A、财务报告的可靠性B、财务报告的合规性C、相关法律法规的遵循D、发展的效果和效率答案：B解析：现代意义上的内部控制的演进，其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制——整体框架》。该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循；并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。39.资产公司1999年成立时主要业务是对接收的（）不良贷款进行处置，该任务于2006年圆满完成。A、商业银行B、人民银行C、私有银行D、国有银行答案：D解析：资产公司1999年成立时主要业务是对接收的国有银行不良贷款进行处置，该任务于2006年圆满完成。40.商业银行内部资金转移价格定价的主要功能不包括（）。A、优化资产负债的期限结构、利率结构B、实现风险分离和集中管理C、引导产品合理定价D、完善绩效考评体系和激励机制答案：A解析：内部资金转移价格定价的主要功能（1）优化资产负债业务组合和资源配置；（2）实现风险分离和集中管理。（3）引导产品合理定价。（4）完善绩效考评体系和激励机制。41.申请设立财务公司的企业集团最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于（）亿元人民币，净资产不低于资产总额的（）。A、30；30%B、30；50%C、50；30%D、50；50%答案：C解析：申请设立财务公司的企业集团，应当具备的条件主要包括：（1）符合国家产业政策并拥有核心主业；（2）最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30%；（3）财务状况良好，最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币；（4）现金流量稳定并具有较大规模；（5）母公司成立2年以上，具备2年以上企业集团内部财务和资金集中管理经验；（6）母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于8亿元人民币；（7）母公司具有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式，无不当关联交易；（8）母公司有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，最近2年内无重大违法违规经营记录；（9）母公司入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股；（10）成员单位数量较多，需要通过财务公司提供资金集中管理和服务。42.下列业务中属于商业银行资金来源的业务是（）。A、同业拆借B、贷款C、债券投资D、现金资产答案：A43.（）是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、信用资本答案：C解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。44.区域信贷资源配置的主要考虑因素不包括（）。A、利润目标、风险偏好和市场预期B、区域信贷资产风险收益属性C、国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况D、银行区域市场竞争地位答案：A解析：区域信贷资源配置的主要考虑因素包括区域信贷资产风险收益属性、国家区域发展规划和区域信贷资源储备情况、银行对区域的经营成本及风险评估，以及银行对区域的业务及竞争环境考虑等。因此，选项A不属于区域信贷资源配置的主要考虑因素。45.（），国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。A、1993年B、1994年C、1995年D、1996年答案：B解析：1994年，国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。46.非现场监管工作要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况，从而加强现场检查的（）。A、有效性B、针对性C、高效性D、准确性答案：A解析：非现场监管工作要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况．从而加强现场检查的有效性。47.下列不属于银行业信息科技风险具有的特征的是（）。A、风险传染性强B、影响范围广C、风险外延性强D、损失难以计量答案：A解析：银行业信息科技风险具有的特征为风险因素复杂；不确定性突出；损失难以计量；影响范围广；风险外延性强。48.G20金融消费者保护十项基本原则中，哪一项原则表示所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息。（）A、投诉处理和赔偿B、金融服务机构及其授权代理机构的责任意识C、公平、公正对待消费者D、金融教育和金融知识普及答案：D解析：原则五：金融教育和金融知识普及所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息。应建立适当的机制，帮助金融消费者增加金融知识、提高投资技巧、增进理解风险的信心，使金融消费者更理智地作出决策，知悉如何寻求帮助，提高他们的金融消费水平。49.以下不属于我国商业银行内部控制的目标的是（）。A、保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行B、保证商业银行发展战略和经营目标的实现C、保证商业银行风险管理的有效性D、保证商业银行经营效率和效果答案：D解析：商业银行内部控制的目标包括确保国家有关法律法规及规章的贯彻执行；确保商业银行发展战略和经营目标的实现；以及确保商业银行风险管理的有效性。而D选项中提到的“保证商业银行经营效率和效果”不属于内部控制的目标，而是属于商业银行经营管理的目标之一。因此，答案为D。50.（）是指银行业金融机构对其股东、员工、消费者、商业伙伴、政府和社区等利益相关者以及为促进社会与环境可持续发展所应承担的经济、法律、道德与慈善责任。A、经济责任B、环境责任C、企业社会责任D、文化建设责任答案：C解析：企业社会责任是指银行业金融机构对其股东、员工、消费者、商业伙伴、政府和社区等利益相关者以及为促进社会与环境可持续发展所应承担的经济、法律、道德与慈善责任。51.（）是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。A、自营贷款B、委托贷款C、特定贷款D、担保贷款答案：B解析：按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。其中，委托贷款是指由指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(委托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。52.（）是指由商业银行经营、管理及其行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A、国家风险B、战略风险C、声誉风险D、信用风险答案：C解析：商业银行风险按照诱发原因，可以分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。53.下列不属于信托公司股东不得有的行为的是（）。A、与信托公司违规开展关联交易B、利用股东地位谋取正当利益C、要求信托公司为其提供担保D、要求信托公司作为最低回报或分红承诺答案：B解析：信托公司股东不得有的行为有：(1)虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资。(2)利用股东地位谋取不当利益。(3)直接或间接干涉信托公司的日常经营管理。(4)要求信托公司作出最低回报或分红承诺。(5)要求信托公司为其提供担保。(6)与信托公司违规开展关联交易。(7)挪用信托公司固有财产或信托财产。(8)通过股权托管、信托文件、秘密协议等形式处罚其出资。(9)损害信托公司、其他股东和受益人合法权益的其他行为。54.（）是指经银保监会批准，在中华人民共和国境内设立的主要从事银行债权转股权及配套支持业务的非银行金融机构。A、消费金融公司B、金融租赁公司C、货币经纪公司D、金融资产投资公司答案：D解析：金融资产投资公司是指经银保监会批准，在中华人民共和国境内设立的主要从事银行债权转股权及配套支持业务的非银行金融机构。55.1987年5月7日，（）批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国诞生。A、银监会B、证监会C、中国银行D、中国人民银行答案：D解析：根据题干提供的信息，1987年5月7日，中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司，这标志着财务公司在中国诞生。因此，答案为D。56.外汇业务中较独特的风险是（）。A、流动性风险B、利率风险C、外汇风险D、信用风险答案：C解析：在外汇经营活动中，银行除了面临与前述业务相同的风险外，例如信用风险、流动性风险和利率风险等，还会面临外汇风险，这是外汇业务中较独特的风险类型。57.开发银行和政策性银行的绩效考核指标不包括（）。A、合规经营类B、落实国家政策类C、市场管理类D、风险管理类答案：C解析：开发银行和政策性银行的绩效考核指标至少包括落实国家政策类、合规经营类和风险管理类，上述三类指标权重应当高于其他类型指标。58.同业业务的监管要求不包括（）。A、检查商业银行是否建立了健全的同业业务风险管理和内部控制体系，确保同业业务风险得到有效控制B、检查商业银行是否由法人部门建立或指定专营部门负责经营C、检查商业银行办理同业业务是否合理审慎确定融资额度D、检查商业银行是否建立健全同业业务授权管理体系，由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权答案：D解析：同业业务的监管要求有：(1)检查商业银行是否建立了健全的同业业务风险管理和内部控制体系．确保同业业务风险得到有效控制。商业银行应由法人总部对同业业务进行统一管理．将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。(2)检查商业银行是否由法人部门建立或指定专营部门负责经营。(3)检查商业银行是否建立健全同业业务授权管理体系，由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权。(4)检查商业银行是否建立健全同业业务授信管理政策．并将同业业务纳入全机构统一授信体系，不得办理无授信额度或超授信额度的同业业务。(5)检查商业银行开展买入返售(卖出回购)和同业投资业务，是否接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保(国家另有规定的除外)(6)检查商业银行办理同业业务是否合理审慎确定融资期限。(7)检查商业银行办理同业业务是否采用正确的会计处理方法．确保各类同业业务及其交易环节能够及时、完整、真实、准确地在资产负债表内或表外记载和反映。59.金融资产管理公司的基本功能定位不包括（）。A、不良资产管理和处置市场的培育者B、各类存量资产的盘活者C、多元化金融服务的实践者D、单一的金融服务的实践者答案：D解析：金融资产管理公司的基本功能定位包括：不良资产管理和处置市场的培育者、各类存量资产的盘活者、多元化金融服务的实践者。60.（）是指对银行内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。A、合规风险识别B、合规风险测试C、合规风险评估D、合规风险监测答案：A解析：合规风险识别是指对银行内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。61.巴塞尔委员会于1988年通过了（）。A、《巴塞尔协议Ⅰ》B、《巴塞尔协议Ⅱ》C、《巴塞尔协议Ⅲ》D、《巴塞尔协议Ⅳ》答案：A解析：1988年，巴塞尔委员会正式出台了《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》（即第一版巴塞尔资本协议，简称《巴塞尔协议Ⅰ》），确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足监管要求。62.负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益，指的是负债的（）。A、效益性B、偿还性C、有效性D、及时性答案：A解析：负债具有潜在效益性，主要体现在以下两个方面：（1）负债筹资运用所得收入大于负债成本；（2）负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益。考点负债业务的特征及管理原则63.下列关于集中度的相关监管标准说法不正确的是（）。A、对单一客户的贷款总额不得高于银行资本净额的10％B、对单一集团客户的授信总额不得高于银行资本净额的15％C、对一个关联方的授信余额不得超过银行资本净额的10％D、对最大十家客户贷款总额不得高于银行资本净额的50％答案：C解析：本题考查的是银行监管标准中关于集中度的规定。选项A、B、D都是正确的，符合监管要求。而选项C中的“一个关联方”的表述是错误的，实际上应该是“所有关联方”的授信余额不得超过银行资本净额的10%。因此，选项C是不正确的。因此，本题的正确答案是C。64.下列不属于商业银行内部资金转移价格定价的基本原则是（）。A、统一性原则B、及时性原则C、合理性原则D、连续性原则答案：B65.1987年5月7日，（）批准设立东风汽车工业财务公司（后更名为东风汽车财务有限公司），标志着财务公司在中国诞生。A、国务院银行业监督管理机构B、证监会C、中国银行D、中国人民银行答案：D解析：1987年5月7日，中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司（后更名为东风汽车财务有限公司），标志着财务公司在中国诞生。66.商业银行应当根据潜在客户群的风险承受能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。下列关于销售起点金额说法不正确的是（）。A、风险评级为一级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币B、风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币C、风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币D、风险评级为二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于8万元人民币答案：D解析：风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币。67.下列不属于金融租赁公司业务与创新的是（）。A、特殊目的公司B、租赁资产交易C、资产证券化D、固定收益类证券投资答案：D解析：金融租赁公司业务与创新包括资产证券化、特殊目的公司(SPV)、租赁资产交易。68.（），财政部、国家税务总局向社会公布了《营业税改征增值税试点实施办法》。A、2016年5月1日B、2016年12月25日C、2016年3月24日D、2016年11月25日答案：C解析：2016年3月24目，财政部、国家税务总局向社会公布了《营业税改征增值税试点实施办法》。69.流动性风险的（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。A、隐蔽性B、爆发性C、内生性D、传染性答案：A解析：流动性风险具有隐蔽性和爆发性。隐蔽性体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动；爆发性体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性．受市场参与群体的情绪影响较大。70.（）是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为。A、警告B、罚款C、没收违法所得D、责令停业整顿答案：B解析：罚款属于财产法，是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为。71.（）被认为是现代内部审计的开始。A、1935年B、1941年C、1949年D、1945年答案：B解析：1941年被认为是现代内部审计的开始。72.1998年，中国人民银行取消了对国有银行的贷款增加量指令性计划的控制，推行以（）为核心的资产负债比例管理，货币政策由直接调控转向间接调控。A、存贷款比例B、资本充足率C、流动资产比率D、速动资产比率答案：A解析：1998年1月1日起，中国人民银行取消了对国有银行的贷款增加量指令性计划的控制，推行以存贷款比例为核心的资产负债比例管理，货币政策由直接调控转向间接调控。73.《中国银监会行政处罚办法》第七条规定，（）在处罚银行业金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。A、银监会及其派出机构B、证监会及其派出机构C、中国人民银行D、银行业协会答案：A解析：《处罚办法》第七条规定，银监会及其派出机构在处罚银行金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。74.（）业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。A、储蓄存款B、支付结算C、个人贷款D、代收代付答案：B解析：选项A，储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。选项B，支付结算业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。选项C，个人贷款是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。选项D，代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。75.2007年9月爆发的北岩银行危机，是英国自1866年欧沃伦格尼银行挤兑事件以来发生的第一次大规模的银行挤兑危机。银行挤兑可能引发商业银行的（）。A、信用风险B、流动性风险C、市场风险D、声誉风险答案：B解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临流动性危机（银行挤兑）。76.国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断（）以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。A、1天B、2至3天C、1周D、1-2周答案：B解析：国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2至3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。77.授信额度有效期是按照双方协议规定的，通常为（）。A、半年B、一年C、两年D、三年答案：B解析：授信额度有效期按照双方协议规定（通常为一年），适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期的流动资金需要。78.下列不属于商业银行通常运用的风险管理策略的是（）。A、风险对冲B、风险补偿C、风险免除D、风险转移答案：C解析：商业银行通常运用的风险管理策略包括风险对冲、风险补偿、风险转移和风险分散。风险免除是指商业银行主动放弃承担某项风险，因此不属于商业银行通常运用的风险管理策略。因此，选项C是正确的答案。79.流动性风险监测指标中，（）反映了银行存款的集中度。A、最大十户存款比例B、核心负债比例C、存贷比D、最大十家同业融入比例答案：A解析：流动性风险监测指标中，最大十户存款比例反映了银行存款的集中度。80.下列选项中，不属于开展储蓄业务需遵循的原则的是()。A、取款自由B、存款自愿C、定期付息D、存款有息答案：C解析：开展储蓄业务遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”的原则。选项C不属于开展储蓄业务需遵循的原则。81.（）是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不恰当的发展规划和战略决策给商业银行带来的损失或不利影响的风险。A、声誉风险B、战略风险C、社会风险D、操作风险答案：B解析：该题目考查了商业银行的风险之一，即战略风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不恰当的发展规划和战略决策给商业银行带来的损失或不利影响的风险。因此，答案为B。82.衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的活力水平的指标是（）。A、资产利润率B、资本利润率C、成本收入比率D、风险资产利润率答案：B解析：资本利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的活力水平。83.下列关于我国经济供给侧结构性改革的说法中，错误的是（）。A、最终目的是满足需求B、主攻方向是提高供给质量C、改革的关键是产业结构优化升级D、根本途径是深化改革答案：C解析：供给侧结构性改革，最终目的是满足需求，主攻方向是提高供给质量，根本途径是深化改革。84.依法、公开、公正、公平原则包含的内涵不包括（）。A、实施行政处罚应严格遵守法定程序B、实施行政处罚应坚持公开原则C、实施行政处罚应严格遵循公正原则D、实施行政处罚应坚持以惩罚为主原则答案：D解析：依法、公开、公正、公平原则包含以下四个方面内涵：(1)实施行政处罚应严格遵守法定程序。(2)实施行政处罚应坚持公开原则。(3)实施行政处罚应严格遵循公正原则。(4)实施行政处罚应严格执行公平原则。85.《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》规定流动性覆盖率（LCR）的最低标准是（）。A、不得低于60%B、不得低于80%C、不得低于100%D、不得低于150%答案：C解析：巴塞尔委员会于2010年12月发布了《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》，提出了流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）两项监管指标及其最低标准（不得低于100%）和一套监测工具。86.银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的（）。A、10％B、20％C、50％D、30％答案：B解析：银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20％。87.下列不属于信托公司的风险管理体系的是（）。A、促进经营决策，优化资本配置B、区分固有业务和信托业务，实施不同的风险管理策略C、信托产品的风险收益与投资者风险偏好要匹配D、风险揭示和信息披露答案：A解析：信托公司风险管理体系包括：(1)区分固有业务和信托业务，实施不同的风险管理策略。(2)信托产品的风险收益与投资者风险偏好要匹配。(3)风险揭示和信息披露。A项不属于信托公司风险管理体系。88.合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过__________，最高不超过__________。不得变相放大劣后级受益人的杠杆比例。（）A、1：1；2：1B、1：1；3：1C、2：1；3：1D、2：1；1：1答案：A解析：合理控制结构化股票投资信托产品杠杆比例，优先受益人与劣后受益人投资资金配置比例原则上不超过1：1，最高不超过2：1，不得变相放大劣后级受益人的杠杆比例。89.下列不属于《流动性办法》中流动性风险监测指标的是（）。A、流动性缺口率B、核心负债比例C、超额备付金率D、流动比率答案：D解析：相关参考指标包括流动性缺口、流动性缺口率、核心负债比例、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例、超额备付金率、重要币种的流动性覆盖率、存贷比等。90.银行业金融机构（）承担全面风险管理的最终责任。A、高级管理层B、监事会C、股东大会D、董事会答案：D解析：银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责：(1)建立风险文化。(2)制定风险管理策略。(3)设定风险偏好和风险限额。(4)审批风险管理政策和程序。(5)监督高级管理层开展全面风险管理。(6)审议全面风险管理报告。(7)审批全面风险和各类重要风险的信息披露。(8)聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理。(9)其他与风险管理有关的职责。91.金融创新概念是由（）提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。A、凯恩斯B、熊彼特C、李嘉图D、亚当．斯密答案：B解析：金融创新概念是由熊彼特提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。92.()对股东大会负责，从事银行内部的尽职监督，财务监督，内部控制监督等监察工作。A、董事会B、监事会C、高级管理层D、董事长答案：B解析：监事会对股东大会负责，从事银行内部的尽职监督，财务监督，内部控制监督等监察工作。考点董事、监事、高级管理人员93.同样的风险对不同的业务可能产生不同的影响，单个信息科技风险在不同系统、不同时段造成的财务、运营、声誉等损失也存在不同程度的不确定性，这体现了信息科技风险的（）特征。A、风险因素复杂B、影响范围广C、不确定性突出D、风险外延性强答案：C解析：不确定性突出：由于银行业务的实现基本上都依赖信息系统，而信息科技风险的传递路径存在较强的不确定性，同样的风险对不同的业务可能产生不同的影响，单个信息科技风险在不同系统、不同时段造成的财务、运营、声誉等损失也存在不同程度的不确定性。94.备用信用证按开证行保证性质的不同，可分为（）。A、进口信用证和出口信用证B、可撤销信用证和不可撤销信用证C、跟单信用证和光票信用证D、即期信用证和远期信用证答案：B解析：信用证按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。95.商业银行的信用贷款是（）。A、无利息贷款B、无风险贷款C、无担保贷款D、不需还本付息的贷款答案：C解析：商业银行的贷款按照有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。考点贷款业务概述96.下列不属于申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件的是（）。A、最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30%B、财务状况良好，最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币C、现金流量稳定并具有较大规模D、母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于5亿元人民币答案：C解析：根据题目要求，申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件是不属于的选项。选项A要求最近1个会计年度末期，按规定并表核算的成员单位的资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于资产总额的30%。选项B要求最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币。选项D要求母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于5亿元人民币。这些条件都是申请设立财务公司的企业集团应当具备的条件。选项C提到的现金流量稳定并具有较大规模并没有在申请设立财务公司的条件中提到，因此选项C是不属于的选项。所以，答案是C。97.下列（）不属于董事会应履行的职责。A、制定风险管理策略B、建立风险文化C、制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时调整D、审批风险管理政策和程序答案：D解析：董事会应履行的职责包括制定风险管理策略、建立风险文化以及制定风险管理政策和程序，并定期评估和必要时调整。审批风险管理政策和程序不是董事会的职责，而是由高级管理层负责执行和实施。因此，选项D不属于董事会应履行的职责。98.银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查，这体现了（）。A、全覆盖原则B、审慎性原则C、制衡性原则D、相匹配原则答案：A解析：全覆盖原则，是指商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。99.下列关于我国流动性风险监管规则的发展说法错误的是（）。A、《商业银行流动性风险管理指引》初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架B、《商业银行流动性风险管理办法（试行）》构建了定性与定量相结合、微观审慎与宏观审慎相结合、中外资银行监管要求相结合的流动性风险监管框架C、2015年发布的《商业银行法》将存贷比作为三项监管指标之一进行规范D、2015年8月29日银监会对《流动性办法》进行了相应修改，将存贷比由监管指标调整为监测指标答案：C100.只有一个委托人的信托为（）。A、单一信托B、集合信托C、主动管理信托D、被动管理信托答案：A解析：根据委托人人数的不同，可以分为单一信托和集合信托。只有一个委托人的信托为单一信托：有两个或两个以上委托人的信托为集合信托。根据受托人职责的不同，可以分为主动管理信托和被动管理信托。101.《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括（）。A、内部控制评价制度B、内部控制评价的频率C、内部控制评价的范围D、内部控制评价反馈答案：D解析：《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求：（1）内部控制评价制度；（2）内部控制评价组织实施；（3）内部控制评价的范围；（4）内部控制评价的频率；（5）内部控制缺陷认定；（6）内部控制评价质量控制；（7）内部控制结果运用；（8）内部控制评价结果运用。102.保证金存款业务的主要风险点不包括（）。A、业务不合规B、内部控制薄弱C、操作风险D、内控不完善答案：D解析：保证金存款业务的主要风险点包括：业务不合规；内部控制薄弱；操作风险。内控不完善是储蓄存款和对公存款的主要风险点。103.财务公司为我国公司金融发展作出了重大贡献，其贡献不包括（）。A、催生了大型企业的财团意识B、节省了企业集团的融资成本C、降低了企业的系统风险D、防控企业集团资金风险答案：C解析：财务公司经过二十余年的发展，为我国公司金融发展作出了重大贡献，突出体现在五个方面：（1）催生了大型企业的财团意识。（2）节省了企业集团的融资成本。（3）防控企业集团资金风险。（4）促进企业集团的产品销售。（5）丰富了金融机构体系。104.（）理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。A、保本浮动收益B、非保本浮动收益C、保证收益D、保本固定收益答案：A解析：保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担．并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。105.2005年12月，中国正式获准开业经营的首家货币经纪公司是（）。A、上海国际货币经纪有限责任公司B、天津信唐货币经纪公司C、中诚宝捷思货币经纪公司D、上海国利货币经纪有限公司答案：D解析：2005年12月，中国首家货币经纪公司——上海国利货币经纪有限公司正式获准开业经营。截至目前，我国已有五家货币经纪公司，分别为上海国利货币经纪公司、上海国际货币经纪有限责任公司、平安利顺国际货币经纪公司、中诚宝捷思货币经纪公司以及天津信唐货币经纪公司。106.下列选项中，不属于国际银行业资产负债管理的工具方法的是（）。A、风险计量方法B、结构调节方法C、风险对冲方法D、量化交易方法答案：D解析：国际银行业资产负债管理的工具方法大致可以分为：风险计量方法、风险对冲方法和结构调节方法。107.根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式不包括（）。A、金融控股公司模式B、国有控股公司模式C、银行母公司模式D、全能银行模式答案：B解析：根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式可以分为金融控股公司模式、银行母公司模式和全能银行模式三种。108.下列不属于非现场监管的目的的是（）。A、能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况B、对其存在的问题和风险进行早期识别C、为现场检查提供依据和指导D、使现场检查更有统一性答案：D解析：通过非现场监管，能够及时、持续监测银行业金融机构的经营和风险状况，对其存在的问题和风险进行早期识别，并能为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性。109.商业银行年度披露信息中，基本信息不包括（）。A、法定名称B、注册资本C、法定代表人D、公司组织形式答案：D解析：商业银行年度披露信息中，基本信息应当包括但不限于以下内容：法定名称、注册资本、注册地、成立时间、经营范围、法定代表人、主要股东及其持股情况、客服和投诉电话、各分支机构营业场所等。110.信息科技非现场监管报表中包含各重要信息领域的关键指标，以利于信息科技监管人员进行风险识别和（）。A、管理B、对冲C、控制D、监测答案：D解析：信息科技非现场监管报表中包含各重要信息领域的关键指标，以利于信息科技监管人员进行风险识别和监测。111.在银团贷款的主要成员行中，专门负责对银团贷款事务管理和协调活动的银行是（）。A、银团牵头行B、银团代理行C、银团参加行D、银团承销行答案：B解析：银团代理行是按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团贷款事务管理和协调活动的银行。112.商业银行每季度进行一次常规（），且结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。A、限额管理B、敏感性分析C、压力测试D、情景分析答案：C解析：商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试，压力测试结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。113.商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定，因此应坚持（）。A、合法合规原则B、成本可算原则C、公平竞争原则D、客户适当性原则答案：A解析：商业银行开展金融创新活动，需要遵守法律、行政法规和规章的规定，因此应坚持合法合规原则。合法合规原则是金融创新的基本原则之一，要求商业银行在开展金融创新活动时，必须遵守相关法律法规和监管要求，不得违反法律、行政法规和规章的规定。其他选项B、C、D虽然也是商业银行开展业务时需要考虑的原则，但与题目中的情况无关。114.商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定，因此应坚持（）。A、合法合规原则B、加强知识产权保护原则C、公平竞争原则D、客户适当性原则答案：A解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：合法合规原则、公平竞争原则、加强知识产权保护原则、成本可算原则、强化业务监测原则、客户适当性原则、防范交易对手风险原则和维护客户利益原则。其中合法合规原则是指商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵循法律、行政法规和规章的规定。115.（）是指在检查计划之外，根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件临时性开展的检查。A、全面检查B、专项检查C、后续检查D、临时检查答案：D解析：临时检查是指在检查计划之外，根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件临时性开展的检查。116.以下不属于银行金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系的是（）。A、银行业消费者权益保护工作组织架构和运行机制B、银行业消费者权益保护工作产品和服务的信息披露规定C、银行业消费者权益保护工作监督考评制度D、银行业消费者权益保护工作重大突发事件应急预案答案：B解析：银行业金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系，包括但不局限于如下内容：（1）银行业消费者权益保护工作组织架构和运行机制。（2）银行业消费者权益保护工作内部控制体系。（3）银行业产品和服务的信息披露规定。（4）银行业消费者投诉受理流程及处理程序。（5）银行业消费者金融知识宣传教育框架安排。（6）银行业消费者权益保护工作报告体系。（7）银行业消费者权益保护工作监督考评制度。（8）银行业消费者权益保护工作重大突发事件应急预案。117.下列不属于银行卡用户使用管理中的风险的是（）。A、信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等领域B、刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险C、银行从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息D、银行卡的伪造及涂改风险答案：D解析：银行卡用户使用管理中的风险包括：（1）持卡人的资信能力变化风险；（2）持卡人恶意透支风险；（3）信用卡失窃的风险；（4）信用卡的伪造及涂改风险；（5）真实持卡人的欺诈风险；（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域；（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险；（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险；（9）银行从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息。118.2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的（）获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。A、东方公司B、长城公司C、信达公司D、华融公司答案：C解析：2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务(简称非金业务)。119.（）管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。A、流动性风险B、市场风险C、操作风险D、信用风险答案：A解析：流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。120.下列不属于消费金融公司的业务创新的是（）。A、消费信贷管理模式B、消费信贷客户发掘C、消费信贷产品创新D、加大对新消费重点领域的金融支持力度答案：B解析：消费金融公司的业务创新：1.消费信贷管理模式2.消费信贷产品创新3.加大对新消费重点领域的金融支持力度121.（）是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。A、单位活期存款B、单位定期存款C、单位通知存款D、单位协定存款答案：A解析：单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。122.下列不属于商业银行常用的存款定价方法的是（）。A、逆向倒推法B、行业价格法C、综合评价法D、成本加成法答案：D解析：商业银行存款定价方法很多，常用的有行业价格法、基准利率法、逆向倒推法、综合评价法。123.净利息收入与生息资产平均余额之比为（）。A、净资产余额B、净利差C、净利息收益率D、净现金流量答案：C解析：净利息收益率，又叫净息差(NIM)，即净利息收入与生息资产平均余额的比值。净息差=净利息收入／平均生息资产规模=(利息收入-利息支出)／平均生息资产规模=(平均生息资产规模×生息率-平均付息负债规模×付息率)／平均生息资产规模=生息率-(平均付息负债规模／平均生息资产规模)×付息率。B项，净利差是银行存贷款的利差，指平均生息资产收益率与平均计息负债成本率之差。124.下列不属于商业银行内部资金转移价格定价的基本原则的是（）。A、统一性原则B、有效性原则C、合理性原则D、连续性原则答案：B解析：为保持和促进资产负债业务的平稳发展和结构调整，在制定内部资金转移价格过程中，主要考虑以下四个原则：（1）统一性原则（2）全面性原则（3）合理性原则（4）连续性原则125.（）是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。A、不良资产业务B、负债业务C、理财业务D、投资业务答案：A解析：金融资产管理公司集团的母公司主要经营不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是金融资产管理公司的传统业务和核心业务。126.下列不属于欧盟金融监管体系现状的是（）。A、设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管B、成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管C、构建欧洲银行业单一监管机制。赋予欧洲央行银行业最高监管人角色D、实行机构性监管和功能性监管相结合答案：D解析：欧盟金融监管体系现状：(1)设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；(2)成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；(3)构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。D选项属于美国金融监管体系现状。127.从商业银行管理经验看，狭义资产负债管理是银行为应对（）变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理。A、市场利率B、市场价格C、净利润D、总资产答案：A解析：从商业银行管理经验看，狭义资产负债管理是指银行为应对市场利率变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理，是以利率风险为管理对象的资产负债匹配管理。128.（）是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。A、财务公司B、证券公司C、期货公司D、保险公司答案：A解析：财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构，设立财务公司是20世纪80年代国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。129.发照标准指的是《有效银行监管的核心原则》中的（）。A、原则4B、原则5C、原则6D、原则7答案：B解析：《有效银行监管的核心原则》：原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”；原则7“重大收购”。130.以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告（）个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。A、3B、5C、7D、10答案：C解析：以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告7个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。131.交易对手方将该租赁物及其权利转让给金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为出租人，交易对手方为承租人，租赁物所有权归属（）。A、交易对手方B、金融租赁公司C、第三担保方D、法律规定的其他方答案：B解析：交易对手方将该租赁物及其权利转让给金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为出租人，交易对手方为承租人，租赁物所有权归属金融租赁公司。132.高风险债券不包括（）。A、信用评级在投资级别以下B、债券结构复杂C、发行人经营杠杆率过低D、杠杆率较高答案：C解析：高风险债券包括：信用评级在投资级别以下；债券结构复杂或杠杆率较高；发行人经营杠杆率过高；有关发行人的经营状况和财务状况等信息披露不够充分、完整、及时。133.下列不属于银行支票的监管要求的是（）。A、检查有无不具备条件的申请人签发支票B、检查商业银行支票的账表核对情况，是否存在账实不符的情况C、检查商业银行商业汇票承兑时的贸易真实性证明文件D、检查商业银行对支票业务费用的收取是否及时足额，核算是否正确答案：C解析：银行支票的监管中，应注意检查：(1)检查商业银行是否制定了较为科学完整的银行支票业务管理办法、操作规程和相关财务核算办法。(2)检查有无不具备条件的申请人签发支票。(3)检查商业银行支票的账表核对情况，是否存在账实不符的情况。(4)检查商业银行对支票业务费用的收取是否及时足额，核算是否正确。134.商业银行资产管理的核心是（）。A、分散风险B、控制风险C、规避风险D、转移风险答案：B解析：商业银行资产管理的核心就是控制风险，而降低风险的一个做法是实行资产分散化以分散风险。135.监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在（）内作出是否接受的决定，并自接受之日起（）日内完成审理工作。A、5；60B、3；30C、5；30D、3；90答案：A解析：监督检查部门认为需要给予行政处罚的，应当将相关案件材料移送行政处罚委员会办公室。行政处罚委员会办公室应当在5日内作出是否接受的决定，并自接受之日起60日内完成审理工作。136.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的（）。A、10％B、20％C、30％D、50％答案：B解析：信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20％。137.SPV实现了（），规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。A、风险降低B、风险规避C、风险控制D、风险隔离答案：D解析：SPV实现了风险隔离，规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。138.财政政策环境不包括（）。A、有效实施积极财政政策B、着力推动“三去一降一补”C、深入推进财税体制改革D、扎实推进经济建设答案：D解析：财政政策环境包括：有效实施积极财政政策；着力推动“三去一降一补”：深入推进财税体制改革；扎实推进民生事业建设。139.（）年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。A、2009B、2008C、2007D、2006答案：B解析：2008年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。140.资产负债表内外结构的优化，是在给定的资本约束下，以（）最大化为目标，推进表内外资产的协调发展。A、资本回报率B、资本充足率C、盈余公积D、净利润答案：A解析：优化资产负债表内外结构，就是要在给定的资本约束下，以资本回报率最大化为目标，推进表内外资产的协调发展。141.（）是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。A、全面检查B、专项检查C、稽核检查D、临时检查答案：C解析：现场检查分为全面检查、专项检查、后续检查、临时检查和稽核调查。全面检查是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的全面性检查．原则上每5年至少安排一次。专项检查是对被检查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。后续检查是对被检查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。临时检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。稽核调查是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。142.商业银行是经营风险的机构，风险管理是其生命线，一家银行能走多远，取决于其（）。A、风险承受能力B、风险控制能力C、风险管理能力D、经营能力答案：C解析：商业银行是经营风险的机构，风险管理是其生命线，一家银行能走多远，取决于其风险管理能力。143.下列因素不会影响商业银行利息收入的是（）。A、市场需求B、法定准备金率C、税收政策D、利息政策答案：C解析：商业银行的利息收入主要来源于存款和贷款业务的利息差额。而法定准备金率、税收政策和利息政策等因素都会对银行的存贷款业务产生影响，从而影响银行的利息收入。A选项，市场需求会影响银行的存款业务，进而影响银行的利息收入。B选项，法定准备金率会影响银行的贷款规模和利息收入。D选项，利息政策本身就会直接影响到银行的利息收入。而C选项税收政策主要影响的是银行的净利润，而不是利息收入。因此，答案是C。144.商业银行内部资金转移价格定价的主要功能不包括（）。A、优化资产负债的期限结构、利率结构B、实现风险分离和集中管理C、引导产品合理定价D、完善绩效考评体系和激励机制答案：A解析：内部资金转移价格定价的主要功能有：(1)优化资产负债业务组合和资源配置。(2)实现风险分离和集中管理。(3)引导产品合理定价。(4)完善绩效考评体系和激励机制。145.监管机构以持股比例为基础，判断是否形成“控制”。持有银行股份在（）以上，肯定会认为是“控制”。A、25%B、30%C、50%D、55%答案：A解析：监管机构以持股比例为基础，判断是否形成“控制”。持有银行股份在25%以上，肯定会认为是“控制”。146.1994年，人民银行发布了《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考（）规定了资本充足率的计算方法和最低要求。A、《巴塞尔协议Ⅰ》B、《巴塞尔协议Ⅱ》C、《巴塞尔协议Ⅲ》D、《巴塞尔协议Ⅳ》答案：A解析：本题目中提到了人民银行在1994年发布的《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，其中规定了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考了《巴塞尔协议Ⅰ》规定了资本充足率的计算方法和最低要求。因此，答案为A。147.按照（）的规定，同业拆借业务要依法签订同业拆借合同。A、《银行业监督管理法》B、《商业银行法》C、《同业拆借管理办法》D、《合同法》答案：D解析：根据《银行业监督管理法》《中国人民银行法》《商业银行法》《同业拆借管理办法》等文件规定，商业银行要依法合规开展同业拆借业务，并接受银监会的监督管理和人民银行的检查监督。按照《合同法》的规定，同业拆借业务要依法签订同业拆借合同。148.（）指的是商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。A、依法筹资原则B、成本控制原则C、量力而行原则D、结构合理原则答案：B解析：商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：依法筹资原则、成本控制原则、量力而行原则、结构合理原则。其中。成本控制原则是指商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。149.下列关于金融创新和金融监管的关系说法不正确的是（）。A、金融创新与金融监管是矛盾的统一体B、没有金融创新的发展就没有金融监管的发展C、金融创新和金融监管之间的关系最终体现为金融效率和金融安全的关系D、金融效率是金融安全的基础答案：D解析：金融创新与金融监管是矛盾的统一体，没有金融创新的发展就没有金融监管的发展。持续的金融创新在推动金融发展、提高金融运行效率的同时，不断地对现有的金融秩序、金融监管的制度和规范造成冲击。金融创新和金融监管之间的关系最终体现为金融效率和金融安全的关系。金融效率和金融安全之间既有互补性，又有替代性。互补性首先表现为金融效率的提高，有助于加强金融安全。其次，这种互补性还表现为，金融安全是金融效率的基础。金融效率与金融安全之间的替代性表现为，以提高金融效率为目的的盲目地放松管制可能会破坏金融安全，而以提高金融安全水平为目的的过度的管制可能会降低金融效率。150.消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为（）。A、主要出资人和次要出资人B、特殊出资人和一般出资人C、主要出资人和一般出资人D、特殊出资人和次要出资人答案：C解析：消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为主要出资人和一般出资人。151.（）是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。A、个人贷款B、支付结算C、代收代付