2024年初级银行从业资格《（风险管理）实务》考试复习题库大全（含真题、典型题）-上（单选题）

PAGEPAGE12024年初级银行从业资格《风险管理》考试复习题库大全（含真题、典型题）-上（单选题汇总）一、单选题1.中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定（）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。A、董事会B、监事会C、股东大会D、高级管理层答案：D解析：中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。2.个人贷款业务的特点是（）。A、单笔业务资金规模小，数量也少B、单笔业务资金规模小，数量巨大C、单笔业务资金规模大，但数量少D、单笔资金业务规模大，数量巨大答案：B解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。3.下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。A、技术外包B、程序外包C、业务营销外包D、资金交易业务外包答案：D解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。4.操作风险管理与控制情况报告中不包括（）。A、主要操作风险事件的详细信息B、未确认的重大操作风险损失等信息C、操作风险及控制措施的评估结果D、关键风险指标监测结果答案：B解析：操作风险管理与控制情况报告中应包括：主要操作风险事件的详细信息、已确认或潜在的重大操作风险损失等信息、操作风险及控制措施的评估结果、关键风险指标监测结果。5.监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括()。A、银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据B、能够满足内部需求以及监管问询的要求C、要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务D、银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力／危机情境下风险管理报告的需要答案：A解析：关于灵活性，巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力／危机情境下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力。A项体现的是完整性的要求。6.以上材料中体现的风险，若用风险缓释策略来进行控制，最适合兴业银行的风险缓释的有效手段的是（）A、一揽子保险B、经理与高级职员责任险C、财产保险D、业务营销外包答案：A解析：一揽子保险主要承保商业银行内部盗窃与欺诈以及外部欺诈风险；经理与高级职员责任险主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险。热罗姆·盖维耶尔的行为属于内部欺诈事件，故需选择一揽子保险方式进行风险缓释。7.下列不属于商业银行风险管理模式的是（）。A、资产风险管理模式B、负债风险管理模式C、信用风险管理模式D、全面风险管理模式答案：C解析：商业银行风险管理模式大体经历了四个发展阶段。：资产风险管理模式、负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式。8.银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行（）应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A、行长B、股东大会C、监事会D、理事会答案：C解析：银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。9.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A、客户信用评级B、客户资信情况调查C、个人信用评分系统D、客户资产与负债情况调查答案：C解析：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。10.资产组合的信用风险通常应（）单个资产信用风险的加总。A、大于B、小于C、等于D、无关答案：B解析：资产组合的信用风险通常应小于单个资产信用风险的加总。11.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。A、120B、140C、290D、440答案：B解析：根据已知条件可得，净多头总额=90+40+160=290，净空头总额=40+60+20+30=150。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法计算如下：（1）累计总敞口头寸法下，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即累计总敞口头寸=290+150=440。（2）净总敞口头寸法下，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即净总敞口头寸=290-150=140。（3）短边法下，总敞口头寸为净多头头寸之和与净空头头寸之和中的绝对值较大者，即290。则按三种方法计算的总敞口头寸中，最小的为140。12.下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险?（）A、地震致使某银行贮存的账册严重损毁B、某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断C、某银行财务系统建设存在缺陷，未保留部分重要文件D、某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失答案：B解析：A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险；D项是由于人员因素而引发的操作风险。13.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。A、维持市场信心B、使银行免受损失C、提供融资D、限制业务过度扩张答案：B解析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和风险承担；④维持市场信心；⑤为风险管理提供最根本的驱动力。14.下列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。A、原有贷款的展期无须再次经过审批程序B、信贷审批应当完全独立于贷款的营销和发放C、在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D、在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量答案：A解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：①审贷分离原则，信贷审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；②统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、逆回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；③展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。15.（）是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。A、拨备覆盖率B、贷款拨备率C、贷款迁徙率D、不良贷款率答案：B解析：贷款拨备率是指贷款损失准备与各项贷款余额之比，即贷款拨备率=[（一般准备+专项准备+特种准备）/各项贷款余额]x100%贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。16.商业银行（）的做法简单地说就是不做业务、不承担风险。A、风险转移B、风险规避C、风险补偿D、风险对冲答案：B解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。风险规避策略制定的原则是"没有风险就没有收益"即在规避风险的同时自然也失去了在这→业务领域获得收益的机会。风险规避策略的局限性在于这是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。17.（）是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量。A、存款准备金B、存款保险C、经济资本D、资本充足率答案：C解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。18.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A、法律风险B、政策风险C、操作风险D、策略风险答案：C解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。19.商业银行信用风险监测中，行业经营风险因素不包括（）。A、金融危机对行业发展产生影响B、行业产能明显过剩C、市场需求出现明显下降D、行业个别企业出现亏损答案：D解析：行业经营风险因素包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。20.下列关于商业银行董事会风险管理职责的描述中，错误的是（）。A、判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好B、承担风险事件的直接责任及风险管理的最终责任C、根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序D、督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险答案：B解析：商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任，而不是对风险事件承担直接责任。21.对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A、货币政策因素B、金融市场因素C、季节性因素D、微观经济因素答案：D解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：一是宏观经济因素和货币政策因素二是金融市场因素三是季节性因素22.信用风险计量的方法不包括（）。A、专家判断法B、信用评分模型C、预测模型D、违约概率模型答案：C解析：商业银行对客户的信用风险评估/计量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。23.主权债务人遗漏或延迟支付本金和／或利息的行为是（）。A、政治违约B、不构成违约C、主权违约D、国别违约答案：C解析：主权违约，指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和／或本金。24.下列关于风险限额监测的说法中，错误的是（）。A、限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象B、限额监测的范围应该是全面的，包括银行的整体限额、组合分类的限额乃至单笔业务的限额C、限额监测作为风险监测的一部分，由董事会负责，并定期发布监测报告D、如果经营部门认为限额已不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上一级风险管理部门答案：C解析：限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。限额监测的范围应该是全面的，包括银行的整体限额、组合分类的限额乃至单笔业务的限额。一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。如果经营部门认为限额己不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上一级风险管理部门。25.在国别风险的主要类型中，（）是最主要的类型之一。A、主权风险B、政治风险C、传染风险D、转移风险答案：D解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。其中，转移风险是国别风险的最主要类型之一。26.（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。A、风险文化B、风险知识C、风险制度D、风险理念答案：A解析：风险文化是指商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，它涵盖了商业银行从高层领导到普通员工的风险意识、风险管理理念、道德观、价值观等深层次的文化内涵。因此，选项A是正确的。27.下列不应被列入商业银行交易账簿的是（）。A、为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸B、做市交易形成的头寸C、代客买卖头寸D、自营外汇交易头寸答案：A解析：交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。其中，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。28.基本指标法操作风险资本等于银行前（）年总收入的平均值乘上一个固定比例。A、三B、二C、四D、五答案：A解析：基本指标法操作风险资本等于银行前三年总收入的平均值乘上一个固定比例。29.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A、债券的到期收益率通常不等于票面利率B、收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C、收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D、收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线答案：B解析：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。30.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，（）不属于合格信用风险缓释工具。A、黄金B、上市公司发行的企业债券C、商业银行承兑的汇票D、人民银行发行的票据答案：B解析：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵(质)押品中的金融质押品。31.外部的盗窃、抢劫行为属于（）。A、内部欺诈B、外部欺诈C、系统缺陷D、人员因素答案：B解析：外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。32.与综合报告不同，专题报告主要是（）。A、对常规信息进行定期报告B、至少每年一次C、重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告D、定期报告的答案：C解析：专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。33.关于市值重估，下列说法正确的是（）。A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值B、商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C、商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D、盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值答案：C解析：A项，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。34.下列明显不应被列入商业银行交易账户头寸的是（）。A、代客购汇100万美元B、买人1亿美元美国国债C、为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D、买人10亿元人民币金融债答案：C解析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交易账户之外的其他表内外业务划人银行账户。明显不列入交易账户的头寸一般包括：①为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；②向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。35.如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。A、增加B、降低C、不变D、负相关答案：B解析：根据投资组合分散风险的原理，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。36.下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容?（）A、外部审计B、声誉风险监测和报告C、声誉风险评估D、声誉风险识别答案：A解析：商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流程包括：①声誉风险识别；②声誉风险评估；③声誉风险监测和报告；④声誉风险控制与缓释。37.有效的战略风险管理流程应当确保商业银行各项内容紧密联系在一起，不包括（）。A、长期战略B、短期目标C、可利用资源D、风险预警措施答案：D解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。不包括风险预警措施。38.假设某获得3年期项目贷款的企业的信用评级为BBB，其在第一年、第二年和第三年的边际死亡率分别为6％、5％和4％，则该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为（）。A、82.4%B、70%C、85.7%D、86.5%答案：C解析：根据死亡率模型：该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。39.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少()向董事会报告。A、每半年B、每季度C、每个月D、每年答案：B解析：重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。在风险暴露可能威胁到银行盈利、资本和声誉的情况下，商业银行应当及时向董事会和高级管理层报告。40.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。A、维持市场信心B、使银行免受损失C、提供融资D、限制业务过度扩张答案：B解析：商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和风险承担；④维持市场信心。41.对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A、宏观经济因素和货币政策因素B、金融市场因素C、季节性因素D、法律因素答案：D解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：（1）宏观经济因素和货币政策因素；（2）金融市场因素；（3）季节性因素。42.某一年期零息债券的年收益率为6.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若一年期的无风险年收益率为3%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在一年内的违约概率为（）。A、55.22%B、44.78%C、96.53%D、3.47%答案：D解析：根据KPMG风险中性定价模型，零息债券的违约概率可以通过无风险收益率与债券收益率之间的差值来计算。在这个问题中，无风险年利率为3%，债券年收益率为6.7%，两者之间的差值即为风险溢价的百分比。题目中违约后回收率为零，意味着债券的现金流只有本金的偿还，因此风险溢价通常被视为债券的预期收益率与无风险收益率之间的差值。根据题目给出的信息，风险溢价为6.7%-3%=3.7%。这个风险溢价可以用来计算债券的违约概率。将这个风险溢价代入KPMG风险中性定价模型中，得到违约概率为预期收益率与无风险收益率之间的比值。即，违约概率为6.7%/3%=2.2333333333333335。由于题目要求的是一年内的违约概率，因此需要将这个数值乘以4，以得到一年内的违约概率。所以，该一年期零息债券在一年内的违约概率为2.2333333333333335×4=8.9333334%。由于选项中没有这个数值，我们可以估算得到一个数值，接近这个数值的选项D为正确答案。注意：这个答案只是一个估算的答案，具体数值可能存在一定的误差。43.商业银行可采用映射外部数据的技术估计平均违约概率。关于该项技术，下列说法有误的是（）。A、银行可将内部评级映射到外部信用评级机构或类似机构的评级，将外部评级的违约概率作为内部评级的违约概率B、评级映射时，内部评级标准与外部机构评级标准可相互比较C、评级映射时，对同样的债务人内部评级和外部评级可相互比较D、银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，并反映债项的特征答案：D解析：D项，银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，而不反映债项的特征。44.商业银行负责操作风险管理的部门、（）的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。A、承担主要操作风险B、承担次要操作风险C、控制主要操作风险D、控制次要操作风险答案：A解析：商业银行负责操作风险管理的部门、承担主要操作风险的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。45.下列关于交易账户的说法，正确的是（）。A、为交易目的而持有的头寸是自营头寸B、记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多C、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D、银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸答案：C解析：A项，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸；B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何限制；D项，交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。46.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A、2．0％B、20．1％C、20．8％D、20．0％答案：C解析：根据题目所给数据，正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元。将这些贷款金额相加得到总贷款金额为95亿元。而不良贷款率为不良贷款金额除以总贷款金额，即(10+6)÷95≈20.8%。因此，正确答案是C。47.客户信用分析中，下列关于现金流分析的说法中，正确的是（）。A、融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出B、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入C、分得股利、利润或取得债券利息收入属于投资活动现金流流入D、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流入答案：C解析：选项A错误，融资租赁所支付的现金属于筹资活动现金流流出。选项B错误，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流入。选项C正确，分得股利、利润或取得债券利息收入属于投资活动现金流流入。选项D错误，分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出。因此，选项C是正确答案。48.下列不属于资金业务的是（）。A、资金拆借B、债券买卖C、外汇买卖D、个人生产经营贷款答案：D解析：资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。个人生产经营贷款属于个人信贷业务。49.下列声誉风险管理中，不是董事会及高级管理层责任的是（）。A、制定声誉风险管理政策和操作流程B、独立设置声誉风险管理职能C、负责识别、评估、监测和控制声誉风险D、征询最大多数员工的意见和建议答案：D解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险。所以A、B、C项正确，D选项属于战略风险管理中董事会及高级管理层的职责。50.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。A、资产负债风险管理模式阶段B、资产风险管理模式阶段C、全面风险管理模式阶段D、负债风险管理模式阶段答案：D解析：商业银行风险管理模式大致经历了四个发展阶段：20世纪60年代以前，资产风险管理模式阶段；20世纪60年代，负债风险管理模式阶段；20世纪70年代，资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代以后，全面风险管理阶段。51.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A、法律风险B、政策风险C、操作风险D、策略风险答案：C解析：本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。52.下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过现金流量法来获得答案：D解析：D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。53.下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是（）。A、将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则B、定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患C、对风险造成的损失进行最大程度的控制D、从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划答案：C解析：基于战略风险管理的前瞻性理念的全面、预防性的风险管理方法，是指商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品／服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。C项属于事后控制措施。54.处于声誉风险管理的第一线的部门是（）。A、声誉风险管理部门B、声誉风险审计部门C、声誉风险监测部门D、声誉风险评估部门答案：A解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。55.下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是（）。A、2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失B、金融机构“重前台，轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失C、信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂／好处协助骗贷D、未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款”答案：D解析：操作风险在内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。56.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A、声誉风险B、模型风险C、市场风险D、法律风险答案：B解析：B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。57.日常国别风险信息监测渠道不包括()。A、新闻平台B、外部评级机构数据C、银行内部信息D、小道消息答案：D解析：日常国别风险信息监测渠道包括A、B、C三项。58.③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础A、只有①B、只有②C、①和②D、①、②、③答案：C解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。59.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是（）。A、该行AA级客户的违约频率为0．5％B、该行AA级客户的贷款不良率为0．5％C、该行AA级客户的违约概率为0．5％D、该行AA级客户的违约损失率为0．5％答案：A解析：1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率=5／1000×100％=0．5％。60.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将（）。A、增强B、无法确定C、保持不变D、减弱答案：A解析：当商业银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，流动性也随之加强。61.（）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。A、媒体B、股东大会C、可信赖的第三方D、董事会答案：A解析：商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。62.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述中，错误的是（）。A、负责承担对市场风险管理的最终责任B、负责制定市场风险管理政策C、及时掌握市场风险水平及其管理状况D、负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程答案：A解析：A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。63.在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是（）。A、主权风险B、转移风险C、政治风险D、货币风险答案：C解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险传染风险货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。64.VaR值的局限性不包括（）。A、无法预测尾部极端损失情况B、无法预测单边市场走势极端情况C、无法预测市场非流动性因素D、无法预测市场流动性因素答案：D解析：VaR值是对未来损失风险的事前预测，VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。65.如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是（）。A、这两笔贷款的信用风险是不相关的B、这两笔贷款的信用风险是负相关的C、这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大D、由两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总答案：C解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。66.下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。A、独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B、独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C、内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D、审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作答案：A解析：独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项，客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。67.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0．8％，第2年的违约率是1．4％，第3年的违约率是2．1％。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。A、95．757％B、96．026％C、98．562％D、92．547％答案：A解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：（1-0．8％）×（1-1．4％）×（1-2．1％）=95．757％。68.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B、买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C、买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币答案：A解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。69.关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述中错误的是（）。A、操作风险不会对流动性造成显著影响B、声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难C、承担过多的信用风险会同时增加流动性风险D、市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动答案：A解析：A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。70.关于久期分析，下列说法正确的是（）。A、如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B、如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性答案：B解析：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。71.信用评分模型的关键在于（）。A、辨别分析技术的运用B、借款人特征变量的当前市场数据的搜集C、借款人特征变量的选择和各自权重的确定D、单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定答案：C解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。72.商业银行中承担风险管理的最终责任是（）。A、董事会B、监事会C、风险管理部门D、财务控制部门答案：A解析：董事会承担商业银行风险管理的最终责任。73.我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。A、25％B、30％C、50％D、75％答案：A解析：根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》第八条，最新题库，考前流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％。74.客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不包括（）。A、声誉B、利率水平C、经济周期D、宏观经济政策答案：A解析：客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素包括：经济周期、宏观经济政策、利率水平。A选项是与借款人有关的因素。75.关于久期，下列论述不正确的是（）。A、久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B、久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C、久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高D、久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响答案：B解析：B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。76.下列不属于商业银行风险管理部门的职责的是（）。A、组织开展各项风险管理工作B、建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册C、建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系D、对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告答案：B解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。77.在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重，这里的资本分配中的资本是指（）。A、所预计的下一年度的银行资本B、本年度的银行资本C、所预计的未来三年的银行资本D、过去三年间的银行资本答案：A解析：“资本分配中”中的资本是所预计的下一年度的银行资本。78.商业银行对市场风险管理承担最终责任的是（）。A、股东大会B、董事会C、风险管理部门D、高级管理层答案：B解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任，对其在银行风险管理和资本管理方面应履行的职责进行了详细规定。概括来说，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。79.下面各项中，不是信贷审批原则的是()。A、审贷分离原则B、审慎审批原则C、统一考虑原则D、展期重审原则答案：B解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：审贷分离原则；统一考虑原则；展期重审原则。80.战略规划应当从（）层面开始。A、宏观战略B、宏观C、微观D、三个层面同步进行答案：A解析：战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观执行层面。81.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）。A、业务员贪污或截留代理业务手续费B、客户通过代理收付款进行洗钱活动C、委托方伪造收付款凭证骗取资金D、代客理财产品受利率波动造成损失答案：D解析：商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素；②内部流程；③系统缺陷；④外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。82.电脑“千年虫”属于典型的（）风险。A、不完善或有问题的内部程序B、人员因素C、系统缺陷D、外部事件答案：C解析：电脑“千年虫”属于由于系统缺陷造成的风险。83.下列关于操作风险说法正确的是（）。A、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险B、操作风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险C、操作风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险D、操作风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险答案：A解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。84.下列关于银行资产计价的说法中，错误的是（）。A、交易账簿中的项目通常只能按模型定价B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C、存贷款业务归入银行账簿D、银行账簿中的项目通常按历史成本计价答案：A解析：交易账簿业务主要受公允价值变动对盈利能力的影响，每日计量公允价值通常按市场价格计价当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（盯模）。与交易账博相对应，银行的其他业务归入银行账簿，对于国内商业银行而言最典型的是存贷款业务，通常采用摊余成本法计价，主要受净利息收入变动对当期盈利能力的影响。85.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是（）。A、账面资本B、经济资本C、监管资本D、实收资本答案：C解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。86.可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（）。A、单一客户风险限额B、集团客户风险限额C、组合限额D、区域风险限额答案：C解析：组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险。87.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B、买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C、买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币答案：A解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。88.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。A、风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易B、风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大C、风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素D、风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大答案：B解析：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。89.良好的风险报告路径应采取（）。A、横向传送B、纵向报送C、直线传送D、纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构答案：D解析：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。90.国别风险应当至少划分为（）个等级。A、三B、四C、五D、六答案：C解析：国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。91.资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。流动性资产管理的内容有()。A、资产到期日管理B、流动性资产组合管理C、抵押品管理D、以上均正确答案：D解析：资产管理是流动性风险控制的重要工具，也是当前国内商业银行流动性管理的主要手段。银行的资产组合可以通过三种方式提供流动性：资产到期、资产出售以及以资产做抵押进行回购。因此流动性的资产管理相应地包括三个方面：资产到期日管理、流动性资产组合管理以及抵押品管理。92.商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%，贷款的违约损失率为30%，贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失（）万元。A、60B、8C、6D、20答案：C解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=2000×1％×30％＝6（万元）。93.操作风险评估的对象通常为“业务流程”和（），在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。A、“业务活动”B、“管理流程”C、“管理活动”D、“整体流程”答案：C解析：操作风险评估的对象通常为“业务流程”和“管理活动”，在特定情况下，也可能是某个特定的操作风险事件。94.净稳定资金比率指标的观察区间为一个（），有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。A、月度B、季度C、年度D、半年度答案：C解析：净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。95.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元。该客户在第1年的违约率是0．8％，第二年的违约率是1．4％，第三年的违约率是2．1％。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。该笔贷款预计到期可收回的金额为（）。A、1455．00万元B、1455．41万元C、957．57万元D、960．26万元答案：C解析：根据题意，第一年预计可收回金额为：1000×（1-0．8％）=992（万元）；第二年预计可收回金额为：992×（1-1．4％）≈978．11（万元）；第三年预计可收回金额为：978．11×（1-2．1％）≈957．57（万元）。96.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于（）。A、操作风险B、战略风险C、国别风险D、信用风险答案：C解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。97.假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2％和4％，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60％，BBB级债券回收率为40％，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A、880000B、923000C、742000D、672000答案：A解析：预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率。A级债券所造成的预期损失=2％×20000000×(1-60％)=160000(元)，BBB级债券所造成的预期损失=4％×30000000×(1-40％)=720000(元)。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失=160000+720000=880000(元)。98.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A、高级计量法B、内部评级法C、内部模型法D、基本指标法答案：C解析：商业银行可以采用权重法、内部评级初级法和内部评级高级法计算信用风险资本；用标准法或内部模型法计量市场风险资本；用基本指标法、标准法或高级计量法计算操作风险资本。99.某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为()。A、低国别风险B、中等国别风险C、较低国别风险D、较高国别风险答案：B解析：中等国别风险指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。100.下列关于信用风险的说法，不正确的是（）。A、对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B、信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C、对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失答案：B解析：B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。101.（）是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A、高级管理层B、监事会C、董事会D、风险管理部门答案：C解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。2013年银监会印发《商业银行公司治理指引》，强调商业银行董事会对银行风险管理承担最终责任。102.根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低（）。A、1／4B、1／3C、1／2D、2／3答案：B解析：根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低1／3；而且，经济体系中的总体违约率代表经济的周期性变化与回收率呈负相关。103.影响贷款最低定价的因素不包括（）。A、资金成本B、法律成本C、风险成本D、资本成本答案：B解析：贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）／贷款额。104.（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A、组合对冲B、风险对冲C、自我对冲D、市场对冲答案：C解析：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。105.超限类型不包括（）。A、主动超限B、被动超限C、实质性超限D、非实质性超限答案：C解析：根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。106.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于（）类别。A、系统缺陷B、内部流程C、外部事件D、人员因素答案：C解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。107.对特定交易工具的多头空头头寸给予限制的市场风险控制措施是（）。A、止损限额B、特殊限额C、风险限额D、头寸限额答案：D解析：头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。108.商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不包括（）。A、行业整体衰退B、经济环境变化C、出现重大的技术变革D、政府优惠政策的停止答案：D解析：行业经营风险预警指标包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。109.下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A、利率风险B、操作风险C、汇率风险D、商品风险答案：B解析：风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。而操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不能采用风险对冲策略进行管理。110.监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是（）。A、经济资本B、监管资本C、会计资本D、实收资本答案：B解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。111.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的货款是指（）类贷款。A、关注B、可疑C、损失D、次级答案：A解析：关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。112.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8％，则市场风险资本要求为（）亿元。A、8B、16C、24D、32答案：D解析：根据资本充足率的计算公式：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）／[信用风险加权资产+12．5×（市场风险资本要求）+（操作风险资本要求）]×100％，可以推出：市场风险资本要求=[（总资本-对应资本扣除项）／资本充足率-信用风险加权资产-操作风险资本要求]／12．5=（40／8％-100）／12．5=32（亿元）。113.（）负责设定风险偏好，（）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。A、股东大会；董事会B、股东大会；高级管理层C、董事会；监事会D、董事会；高级管理层答案：D解析：董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。114.下列关于风险管理策略的说法中，正确的是（）。A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除B、风险补偿是指事前（损失发生以前）以风险承担的价格补偿C、风险转移只能降低非系统性风险D、风险规避可分为保险规避和非保险规避答案：B解析：系统性风险不可能被完全消除。故A项错误。风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险。故C项错误。风险规避就是不做业务、不承担风险。风险转移可以分为保险转移和非保险转移。故D项错误。115.下列哪项不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容（）A、有明确记载的声誉风险管理政策和流程B、深入理解不同利益持有者对自身的期望值C、建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警D、实现银行利润的最大化，无需考虑社会责任感答案：D解析：效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：1.明确商业银行的战略愿景和价值理念；2.有明确记载的声誉风险管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；4.培养开放、互信、互助的机构文化；5.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；6.努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；7.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；8.利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；9．建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；10.有明确记载的危机处理／决策流程。116.《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）。A、8%和6%B、11.5%和10.5%C、11.5%和8%D、10.5%和6%答案：B解析：《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。117.关于商业银行资本的作用，下列叙述中错误的是()。A、维持市场信心B、使银行免受损失C、提供融资D、限制业务过度扩张答案：B解析：商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面:第一，为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。第四，维持市场信心。118.商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是（）。A、设立专户核算代理资金B、签订书面委托代理合同C、代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算D、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示答案：C解析：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费，不进人大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；③未经授权或超过权限擅自进行交易；④内部人员盗窃客户资料谋取私利等。119.下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，不正确的是（）。A、商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制B、商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析C、多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度D、商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量答案：C解析：对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。120.外部的盗窃、抢劫行为属于（）事件。A、内部欺诈B、外部欺诈C、系统缺陷D、人员因素答案：B解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。121.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。A、风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B、设置独立的风险管理部门C、风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D、风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况答案：C解析：C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。122.违约损失率的计算公式是（）。A、LGD=1-回收率B、LGD=1-回收率／2C、LGD=1-回收率／3D、LGD=1-回收率／4答案：A解析：违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比(损失的严重程度，1GD=1-回收率)。123.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是（）。A、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）B、持有资本的数量（资本充足率计算公式的分母），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分子）C、持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子），预期风险水平（资本充足率计算公式的分母）D、预期风险水平（资本充足率计算公式的分母），持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子）答案：A解析：商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子）与面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）。124.在其它条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值（）。A、越低B、越高C、变动方向不一定D、不受影响答案：B解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值越高。125.在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（）。A、价值B、缺口C、头寸D、敞口答案：B解析：将资产和负债按重新定价的期限划分到不同的时间段，然后将资产和负债的差额加上表外头寸，得到该时段内的重新定价“缺口”，再乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入的影响。126.为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（）的资产负债期限结构。A、借短贷短B、借长贷长C、借长贷短D、借短贷长答案：D解析：商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构（或持有期缺口），被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。127.“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。A、贷前调查B、信贷审查C、信贷审批D、贷款发放答案：D解析：贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录人上账错误等。128.一般来说，我国商业银行持有的下列资产中流动性最差的是（）。A、现金B、同业借款C、可出售的贷款组合D、银行的房产答案：D解析：根据巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类，流动性最差的资产包括：实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。129.下列关于不良资产处置方法中的清收处置的说法，错误的是（）。A、不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回B、不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债C、按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等D、按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、破产清算答案：D解析：不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。按照是否采用法律手段，清收可以分为常规催收、依法收贷等。按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等。130.甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。A、销售毛利率为75％B、应收账款周转率为2.11C、应收账款周转天数为171天D、销售毛利率为25％答案：D解析：应收账款周转率=销售收入/（（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2.35=153天，销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入=（2-1.5）/2=25%。131.下列关于金融风险造成的损失的说法中，错误的是（）。A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C、商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移答案：C解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失;利用资本金应对非预期损失;对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险;但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。132.下列不属于不良资产处置方法的是（）。A、清收处理B、债务重组C、贷款转让D、以资抵债答案：D解析：不良资产的处置方法主要包括清收处理、债务重组、贷款转让等。选项A和B都是常见的处置方法，而选项C的贷款转让也是不良资产处置的一种常见手段。但是选项D是以实物抵债，不属于不良资产处置方法。因此，答案是D。133.下列哪项产品线的β因子等于15％?（）A、公司金融B、零售银行C、商业银行D、零售经纪答案：C解析：A项的β因子等于18％；BD两项的β因子均等于12％。134.商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为（）级，短期预警机制为（）。A、一，二B、二，一C、二，三D、三，二答案：C解析：考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为两级，短期预警机制为三级。135.相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。A、水泥业B、钢铁业C、汽车业D、建筑业答案：C解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较大。136.以下贷款最低定价的公式，正确的是（）。A、贷款最低定价＝（资金成本-资金收益）/贷款额B、货款最低定价＝（资金成本+经营成本）/贷款额C、贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本）/贷款额D、贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额答案：D解析：贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额137.关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是（）。A、增强对客户的透明度B、确保及时处理投诉和批评C、明确董事会和高级管理层的责任D、建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现答案：C解析：战略风险管理的基本做法包括：①明确董事会和高级管理层的责任；②建立清晰的战略风险管理流程；③采取恰当的战略风险管理方法。AB两项属于声誉风险的管理方法；D项属于有效的声誉风险管理体系应包括的内容。138.以下关于商业银行国家风险限额管理的表述，不恰当的是（）。A、国家风险暴露涵盖了一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景B、国家风险限额管理是基于对一个国家的综合评级C、国家风险限额一般至少一年重新检查一次D、国际先进银行通常对国家风险限额采取弹性管理答案：D解析：国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综