国际结算业务习题库及参考答案

国际结算业务习题库及参考答案一、单选题（共30题，每题1分，共30分）1、报送小额批量跨境收入信息时，单笔（）万元（含）以下的企业可按企业主体和境外付款人国别地区合并报送，也可逐笔报送。A、20B、10C、100D、50正确答案：D2、下列不属于“展业三原则”的是A、了解客户B、尽职审查C、了解规定D、了解业务正确答案：C3、境内企业可根据实际需要就一笔境外人民币借款开立()人民币专用存款账户A、1个B、多个C、2个正确答案：B4、根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的即期询价操作界面的价差指（）A、客户成交汇率与市价的点差B、市价与分行成本汇率的点差C、基准价与客户成交汇率的点差D、客户成交汇率与分行成本汇率的点差正确答案：D5、办理国内信用证业务时，所提交的发票其日期原则上不得早于信用证开立前（）。A、两个月B、半年C、三个月D、一个月正确答案：C6、申报主体采取网络申报方式进行申报的，若忘记外汇管理局应用服务平台密码，我行应如何处理A、我行联系外汇管理局应用服务平台系统开发机构为申报主体进行重置B、我行在外汇管理局应用服务平台银行端为申报主体进行重置C、通知申报主体去所属外汇管理局进行重置D、我行直接联系当地外汇管理局为申报主体进行重置正确答案：B7、外商投资企业采用支付结汇制办理资本金结汇后的人民币资金应转入（），企业通过网银或通过柜面（转账支票或电汇单等）进行人民币资金划转。A、人民币临时存款账户B、人民币专用账户C、人民币一般户或基本户D、结汇待支付账户正确答案：C8、外商投资企业资本金账户经银行办理货币出资入账登记后的外汇资本金可根据企业的实际经营需要在银行办理结汇，这种方式称为（）。A、结汇制B、意愿结汇制C、任一方式D、支付结汇制正确答案：B9、支行在为申请人办理购房结汇时，应当严格按照《关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》（汇发[2006]47号）审核境外机构和个人提交的申请材料，对于符合规定的，银行在为申请人办理购房结汇手续后，将结汇资金直接划入（）人民币账户。A、结汇待支付B、申请人C、房地产开发企业D、房产中介正确答案：C10、若在MTS中，T日业务的基础信息有误，生成错误反馈，须在何时之前修改，否则为迟报A、T+3日中午十二点前B、T+1日中午十二点前C、T+1日早八点之前D、T+5日早上八点之前正确答案：B11、境内企业人民币境外放款提前还款额不再计入企业境外放款余额，币种转换因子调整为()。A、0.3B、0.5C、1正确答案：B12、单一境内机构资本项目收入以备用金名义结汇（含意愿结汇和支付结汇）的，每月累计不得超过等值（）美元。A、20万B、10万C、5万D、无限制正确答案：A13、客户申请开证时，如需其他银行转开信用证，需要（）A、口头说明B、写函说明C、由客户经理转告D、在专用条款中列明正确答案：D14、开户材料中，需提供股东名册或其他能体现占股（）以上股东情况的说明，并提供股东的相关材料。A、30B、40C、20D、10正确答案：C15、我行美元即期汇汇买价与基准价的价差参数为（）A、3‰B、2‰C、1.5‰D、1‰正确答案：C16、根据货物贸易外汇管理规定，资金货物比率是指（），也是目前国家外汇管理局最为关注的总量核查指标。A、企业最近12个月纳入核查的贸易收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率。B、总量差额与纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。C、企业最近12个月纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差。D、贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近12个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。正确答案：A17、外国投资者境内直接投资，是指外国投资者（包括境外机构或个人）通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目，并取得所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。在以下境内直接投资行为中，不属于直接投资的行为是（）A、收购或合并被投资国的企业B、与当地投资人建立合资企业C、购买其他国家债券D、独自在被投资国设立企业正确答案：C18、银行为外商投资企业办理FDI新设登记复核完成后，系统自动生成业务登记凭证。那么FDI新设登记的业务编号由以（）开头的20位阿拉伯数字组成。A、35B、14C、12D、33正确答案：B19、银行在办理境内直接投资货币出资入账登记时，当实际流入币种与注册币种不一致时，使用（）汇率折算。A、以出资入账登记日人民银行发布的人民币汇率中间价B、以资金入账日中国人民银行发布的人民币汇率中间价C、外管中间价D、现汇买入价正确答案：B20、汇款业务中汇款人申请查询，客户应（），经办人员向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。A、重新申请该笔业务B、提出书面申请C、申请该笔款退回D、口头与银行确认查询内容正确答案：B21、境内机构未按照相关规定提交服务贸易外汇支付的有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实，依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，对境内机构处（）万元以下的罚款。A、20B、30C、10D、40正确答案：B22、平仓是指交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量及交割月份相同且（）的合约，了结交易的行为。A、视当前客户损益方向决定方向B、视当前汇率波动方向决定方向C、方向相同D、方向相反正确答案：D23、RCFE是（）跨境收付信息管理前置系统的简称。A、人民币B、港币C、美元D、欧元正确答案：A24、根据我行对客户T+N起息即期结售汇业务管理办法，T+N结售汇的询价操作和业务处理时间为工作日（）A、上午9：00至下午17：30B、上午9：30至下午17：30C、上午9：30至下午16：30D、上午9：30至下午17：00E、上午9：00至下午16：30正确答案：C25、购汇归还国内外汇贷款时，应转入（）账户A、外币结算户B、待核查户C、国内外汇贷款专户正确答案：C26、INCOTERMS2020几种贸易术语（）A、10B、11C、12D、13正确答案：B27、根据货物贸易外汇管理规定，企业对外汇局的《分类结论告知书》存有异议的，可自收到通知之日起()个工作日内向外汇局提交书面材料进行申述。A、3B、5C、7D、10正确答案：C28、根据我行即期结售汇操作规定，资金营运中心负责在总分行系统设置现汇询价金额下限参数，目前美元询价金额下限为（），其他币种为等值（）A、50万美元，2万美元B、100万美元，2万美元C、50万美元，5万美元D、100万美元，5万美元正确答案：B29、根据商事制度改革，企业办理外商直接投资人民币结算相关业务时，无需提供（）出具的批准或备案文件。A、外汇局B、商务主管部门C、市场监督管理局正确答案：B30、境内机构应当通过（）办理捐赠外汇收支。A、一般外汇账户B、专用外汇账户C、基本外汇账户D、捐赠外汇账户正确答案：D二、多选题（共30题，每题1分，共30分）1、内保外贷项下资金用途应符合以下规定：A、内保外贷项下资金仅用于债务人正常经营范围内的相关支出B、不得用于支持债务人正常经营范围之外的相关交易，不得虚构贸易背景进行套利，或进行其他投机性交易C、未经外汇局批准，内保外贷项下资金不得通过向境内进行借贷，股权投资或证券投资等方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用正确答案：ABC2、根据国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知，取消了()的购汇及对外支付核准，银行根据相关业务系统中的登记信息为外商投资企业办理购汇及对外支付手续。A、境内机构或个人支付股权转让价款B、境内机构向境外汇出境外投资前期费用C、境外个人转让境内商品房D、外商投资企业减资、清算正确答案：ABCD3、外商投资企业境内再投资的被投资企业、境外投资者利润再投资的被投资企业，境内银行无需报()、（）、（）、（）。A、涉外资金专用账户余额信息（2134）B、涉外资金专用账户信息（2133）C、涉外资金专用账户境内支付结算信息（2135）D、人民币跨境对内直接投资业务信息（2132）正确答案：ABCD4、符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信。A、90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资B、30天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资C、B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款D、B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及90天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：AC5、银行支付外方股东的股息、红利或外资银行利润汇出，可以用历年累积外汇利润或用人民币购汇后自行支付，并留存下列资料备查（）A、外汇局核准件B、董事会或股东大会的相关决议，或外资银行总行的划账通知C、税务备案表D、资产负债表、损益表及本外币合并审计报告正确答案：BCD6、境内企业办理人民币（）、（），仍需前往外汇局办理事前登记。A、外债B、资本金C、境外放款正确答案：AC7、清算渠道为SWIFT的适用于：（）。A、跨境人民币资金汇往境外银行B、我行为代理行的跨境人民币汇款C、外汇资金汇往境外D、外汇资金汇往已加入境内外币支付系统的境内银行正确答案：ABC8、下列属于境外机构人民币银行结算账户支出范围的有()A、跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目的境内人民币结算支出B、政策明确允许或经批准的资本项目人民币支出C、跨境贸易人民币融资利息及融资款项的归还D、银行费用支出E、中国人民银行规定的其他支出项目正确答案：ABCDE9、下列属于RCFE系统生成员业务权限的有（）A、本机构业务数据录入、修改、删除B、对本机构操作员录入的每笔数据进行复核C、生成商行数据D、下载并导入RCPMIS系统反馈信息正确答案：BCD10、根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，衍生产品业务内部管理规章制度，应当至少包括（）A、产品定价模型，包括定价方法和各项参数的选取标准及来源B、业务操作规程，包括交易受理、客户评估、单证审核等业务流程和操作标准C、统计报告制度，包括数据采集渠道和操作程序D、风险管理制度，包括风险管理架构、风险模型指标及量化管理指标、风险缓释措施、头寸平盘机制E、会计核算制度，包括科目设置和会计核算方法正确答案：ABCDE11、境外汇款申请书必须印鉴齐全，内容完整，字迹清楚，并审核以下内容（）。A、汇款金额应大小写齐全B、汇款人账号、名称及地址C、收款人账号、名称及地址D、收款人开户行的全称、地址、SWIFTCODE等E、国内外费用的承担方式及汇款附言F、汇款申请人签章正确答案：ABCDEF12、汇入汇款解付有（）种方式？A、半自动入账B、手工入账C、单人入账D、自动入账正确答案：ABD13、我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币预收货款需提供以下材料：A、发票B、《跨境人民币结算收款说明》C、银行可要求事后补充报关单D、合同正确答案：ABCD14、客户基于（）的融资需求提出进口代付的需求。A、进口信用证B、汇出汇款C、进口代收D、银行承兑汇票正确答案：ABC15、网银同户名单笔转账限额为（），每日累计转账限额为（）。A、等值100万美元B、等值30万美元C、等值50万美元D、等值80万美元正确答案：BC16、境外个人跨境人民币收款，如为经常项下用途（如、）可从境外收款。A、生活费B、房地产C、购买有价证券D、学费正确答案：AD17、客户基于（）的融资需求提出出口代付的需求。A、出口信用证B、汇款C、银行承兑汇票D、托收正确答案：ABD18、客户办理衍生品交易前须同我行签署以下文件A、衍生品交易授权委托书B、衍生品交易风险揭示及客户确认书C、代客衍生品业务客户适合度评估表D、代客衍生品交易主协议正确答案：ABCD19、外商投资企业在办理完出资入账登记后，实行意愿结汇制资本金结汇，需提交（）的材料。A、资本金结汇申请书B、资本项目账户资金支付命令函C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、出资入账登记（仅限于外国投资者跨境汇入的资本金，我行办理出资入账登记的可免于提供）正确答案：ABD20、根据我行代客即期结售汇业务管理办法，对客户的结售汇牌价包括（）A、平盘卖出价B、基准中间价C、银行买入价D、平盘买入价E、银行卖出价正确答案：BCE21、网银小额结汇包括（）两种方式。A、挂单结汇B、远期结汇C、实时结汇正确答案：AC22、保险公司及其分支机构有下列情形之一的，自下列情形发生之日起，其经营外汇保险业务资格自动终止，经营外汇保险业务批准文件同时失效()A、因分立、合并或公司章程规定的解散事由而解散B、被保险行业主管部门终止其经营保险业务C、被人民法院依法宣告破产D、原上级授权保险公司终止外汇业务E、国家法律、法规规定的其他情形正确答案：ABCDE23、境内直接投资外汇业务登记类型包括（）。A、外商投资企业基本信息登记变更、注销B、接收境内再投资基本信息登记C、新设外商投资企业基本信息登记D、境内直接投资前期费用基本信息登记正确答案：ABCD24、《单位基本情况表》中包括下列哪些关键信息（）A、行业属性和经济类型B、是否特殊经济区内企业/特殊经济区类型C、组织机构代码和组织机构名称D、住所和经营场所正确答案：ABCD25、根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，取得远期业务资格后，银行可自行开办（）A、货币掉期业务B、期货业务C、外汇期权业务D、外汇掉期业务正确答案：AD26、在进行信用证项下到单处理时，国外寄单面函审核要点有A、是否注有不符点或凭保议付/寄单B、索汇路线是否明确、合理C、所列单据的种类、份数与随附的单据是否相符D、索汇金额是否正确E、面函所载付款期限和票据期限是否符合信用证规定F、单据是否在信用证规定的交单期及/或有效期内正确答案：ABCDEF27、根据我行代客外汇资金业务电话交易操作指引，即期结售汇及远掉期等衍生品的协议包括（）A、外汇资金业务电话交易授权书B、衍生产品交易风险揭示及客户确认书C、厦门银行代客即期结售汇交易协议D、厦门银行代客衍生产品交易总协议E、电话交易补充协议正确答案：ABCDE28、保险公司经营外汇保险业务，应持以下材料向所在地分局申请()A、工商营业执照和组织机构代码信息证明复印件B、书面申请C、税务登记凭证D、保险行业主管部门颁发的经营保险业务资格证明复印件E、与申请外汇保险业务相应的内部管理制度，包括但不限于业务操作流程、资金管理和数据报送等内容正确答案：ABDE29、结售汇统计报表包括（）A、衍生品业务报表B、即期结售汇及人民币与外汇衍生品履约报表C、结售汇综合头寸报表正确答案：ABC30、汇入汇款中，以下哪种类型（)需凭汇款行更正报文入账。A、收款账号正确但比别有误B、收款账号错误C、汇款附言与收汇性质不符D、收款人户名关键字有误正确答案：BCD三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1、单证人员与《客户经理签收授权书》中指定的客户经理办理正本单据交接手续。支行负责保管客户签收单据的书面资料。A、正确B、错误正确答案：A2、出口信用证收汇时需留意该笔单证是否做过押汇，押汇是否已经归还，若未归还，系统应联动归还。A、正确B、错误正确答案：A3、汇款经办部门在完成汇款审核手续后，应及时通知外汇或人民币资金管理人员，以落实我行的资金头寸情况。A、正确B、错误正确答案：A4、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，货物不报关的，企业可提供运输单据等其他证明材料代替报关单。A、正确B、错误正确答案：A5、我行收到汇出行的汇款修改或止付通知，对尚未解付的汇入汇款，应停止按原汇款指示解付，并按汇出行新的汇款指示办理；对已经解付的汇入汇款或因其他原因已无法修改原汇款指示的，我行应及时通知汇出行，但对由此引起的任何问题不负责任。A、正确B、错误正确答案：A6、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，区内机构办理货物贸易外汇支付手续时，如提供的正本进口货物报关单或进境货物备案清单上的经营单位为其他机构，须提供付汇人与经营单位不一致原因的书面说明及可证实交易真实性及该不一致情况的商业凭证及相关海关监管单证，并留存相关单证备查。A、正确B、错误正确答案：A7、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，C类企业不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务。A、正确B、错误正确答案：A8、境内居民通过境内银行向境内非居民付款时，交易附言须注明“向境内非居民付款”A、正确B、错误正确答案：A9、汇出汇款时，如遇大额美元、套汇以及小币种的售汇汇出，经办柜员应与资金人员确认资金头寸和汇率后方可进行业务处理。A、正确B、错误正确答案：A10、对于国际收支网上申报的核查，若发现有错误，退回申报主体，申报主体立即可进行修改A、正确B、错误正确答案：B11、我行收到开证行以加押电文形式要求撤证时，无论受益人是否同意接受撤证，受益人必须以加盖授信印鉴（需电子验印）的书面形式通知我行。A、正确B、错误正确答案：A12、凡出口信用证来证有附件,除信用证规定只能由我行保留的以外(例如有关单据的签样等),应连同信用证正本一并交受益人,另复印一份副本留存。A、正确B、错误正确答案：A13、如果开证行授权或要求我行对信用证加具保兑，若我行不准备对对此证加具保兑的话，必须毫不延误地发电文通知开证行，不对此证加具保兑，并在信用证原件上注明厦门银行对此证不加具保兑的字样。A、正确B、错误正确答案：A14、各机构核查人员处理接口反馈文件，若确定数据已报送成功，且接口反馈文件中只有T文件，则无需处理A、正确B、错误正确答案：A15、各营业机构办理与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务实行合并管理、核算和统计。A、正确B、错误正确答案：B16、根据我行即期结售汇操作规定，各业务系统发生即期结售汇业务隔日冲账后，应立即以书面方式通知金融市场部外汇交易员，调整敞口金额，以便外汇交易员及时进行市场操作，减少损失。A、正确B、错误正确答案：A17、总行交易银行部可以现场或非现场形式对分支行的结售汇业务的内控建设、业务合规性、头寸管理和报表管理等工作实行检查。检查方式包括定期检查、不定期抽查。A、正确B、错误正确答案：A18、国际业务部报表管理员的主要职责包括根据外汇局的要求向信息技术部提出更新报表的校验规则或者报表口径的方案A、正确B、错误正确答案：A19、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，企业对外汇局的《分类结论告知书》存有异议的，可自收到通知之日起7个工作日内向外汇局提交书面材料进行申述。A、正确B、错误正确答案：A20、汇款业务中汇入行应在头寸落实后方可解付款项。A、正确B、错误正确答案：A21、对尚未解付的汇入汇款，若收到汇出行的修改通知，应先入客户账，与客户确认后按汇出行新的汇款指示办理。A、正确B、错误正确答案：B22、出口信用证项下交单，国际结算操作人员需在信用证背批使用记录，汇票要背书。A、正确B、错误正确答案：A23、出口信用证或修改通知书可以由客户经理代受益人领取。A、正确B、错误正确答案：B24、境外机构开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户可以办理现金业务。A、正确B、错误正确答案：B25、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，企业连续两年未发生贸易外汇收支业务,国家外汇管理局可将其从名录中注销。A、正确B、错误正确答案：A26、若受益人不在我行交单，要收取相关通知费，在相关的费用全部收取后，方可把正本信用证（改证及附件）交由受益人。A、正确B、错误正确答案：A27、境内机构和个人（简称备案人）在办理对外支付税务备案时，应向主管国税机关提交加盖公章的合同（协议）或相关交易凭证复印件（外文文本应同时附送中文译本），并填报《服务贸易等项目对外支付税务备案表》，税务备案表允