某某保健奶茶粉产品开发项目投资可行性研究分析报告

PAGEPAGEIII目录TOC\o"1-2"\h\z第1章总论 1一、项目提要 1二、可行性研究报告编制依据 3三、综合评价和论证结论 4第二章项目背景及必要性 7一、项目建设背景 7二、项目区农业产业化发展现状 8三、项目建设的必要性及目的意义 9第三章建设条件 12一、项目区概况 12二、项目实施的有利条件 15三、主要障碍因素及解决方案 19第四章建设单位基本情况 21一、建设单位概况 21二、研发能力 22三、企业财务状况 23第五章市场分析与销售方案 24一、市场分析 24二、产品市场前景分析 25三、项目产品市场竞争优势 26四、产品生产及销售方案 26五、销售策略和营销模式 27六、销售队伍和销售网络的建设 28第六章项目建设目标 29一、项目建设目标 29二、建设任务和规模 30三、项目规划和布局 30四、项目建设标准和具体建设内容 30五、项目实施进度 33第七章工艺技术方案 34一、工艺技术方案 34第八章投资估算与资金筹措 38一、投资估算依据 38二、项目总投资估算 38三、资金来源与筹措 39四、资金管理和使用计划 39五、招标方案依据 40第九章财务评价 42一、财务评价依据 42二、销售收入和销售税金及附加估算 43三、总成本经营成本估算 43四、不确定性分析 46五、财务评价结论 50第十章环境影响评价 51一、环境影响 51二、环境保护与治理措施 52三、环保部门意见 52第十一章节能 53一、设计依据 53二、能耗指标及分析 53三、节能措施综述 53第十二章农业产业化经营与农民增收效果评价 55一、农业产业化经营 55二、农民增收 56三、其它社会影响 56第十三章项目组织与管理 58一、组织机构 58二、各部门的主要职能 59三、企业管理 60第十四章可行性研究结论与建议 61一、结论 61二、建议 62保健奶茶粉产品开发项目可行性研究报告PAGEPAGE22附表：附表1：项目总投资汇总表附表1-1：土建工程投资明细表附表1-2：设备投资明细表附表2：投资使用计划及资金筹措表附表3：总成本费用估算表附表3-1单位产品生产成本估算表附表4：流动资金估算表附表5：固定资产折旧估算表附表6：损益表附表6-1：销售收入和销售税金及附加估算表附表7：全部投资现金流量表附表8：敏感性分析计算第1章总论一、项目提要1、项目名称AB“保健奶茶粉”产品开发项目2、建设性质新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：AB乳业有限公司法人代表：xx所有制形式：民营股份制4、项目建设地点、规模、期限及建设内容建设地点：xx县城xx大道99号建设规模：建一座日处理312吨、年处理93600吨鲜牛奶，年生产12000吨“xx保健奶茶粉”的现代化加工厂。建设期限：项目批复后1年内完成。建设内容：生产车间、仓库、配电室、锅炉房、办公室、宿舍楼、污水处理站等，总建筑面积10000平方米；购置设备有烘干塔、杀菌机、多效浓缩塔、萃取器、过滤、均质、流化床、包装机、无菌净化空气系统、污水处理站等，共建两条生产线。5、项目申报单位及法人代表（或负责人）项目申报单位：AB乳业有限公司法人代表：xx6、投资规模及资金构成本项目总投资8123.43万元，固定资产投资4727.28万元，其中土建工程1100.91万元，设备购置安装费3270万元，其他费用356.37万元；铺底流动资金3262.15万元。7、资金筹措项目总投资为8123.43万元。申请国家农业综合开发投资参股资金2400万元，建设单位自筹5724.43万元。8、主要经济指标表1-1主要经济指标序号指标名称单位计算结果备注1项目达产年的产量吨120002项目达产年的销售收入万元30000每吨销售价为23000元/吨3年平均销售收入万元29142.86自建设投入开始至计算期年末（15年）4达产年总成本万元20170.29每吨奶茶粉生产成本为16485元/吨5达产年税前利润万元8064.666达产年应缴税收万元2821.86.1其中：应缴销售及附加税万元160.46见附表6-1。6.2应缴所得税万元2611.34税率按33%计算。7投资利润率%95.538财务内部收益率（税后）%69.349累计净现值（税后）万元23391.28I=10%，N=15年10投资回收期（税后）年2.9211财务内部收益率（税前）%10012累计净现值（税前）万元37122.6213投资回收期（税前）年2.49、项目辐射范围及带动能力由于本项目投资规模大、设计产品种类多、带动能力强，项目的实施不仅对xx县而且对整个新疆乃至我国产茶基地、中草药基地的农业生产都有很强的带动作用。该项目建设实施，按每户平均饲养10头奶牛计算，可以直接带动xx县乃至自治区奶牛养殖约3800多户；按每产青贮玉米4吨计算，可直接带动4.3万多亩玉米青贮基地的种植和加工业的发展；按每亩产55.6千克茶叶，可直接带动产茶区21.6万亩茶叶的种植和加工业。并带动我国中草药的种植和加工业的发展。二、可行性研究报告编制依据[1]国农办[2001]95号《国家农业综合开发办公室关于发展农业综合开发多种经营的指导意见》；[2]国家农业综合开发办公室《2007年国家农业综合开发投资参股经营项目申报指南》；[3]国农办【2002】175号国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》的通知；[4]《国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法》；[5]《投资参股经营项目立项条件和项目法人单位条件》；[6]新农开办[2004]2号，自治区农业综合开发领导小组办公室《关于2004年农业综合开发产业化经营项目申报有关事项的通知》；[7]《**回族自治州国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》；[8]《xx县国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》。三、综合评价和论证结论1、综合评价本项目的实施对于我国农产品加工升级和农产品转化成高附加值商品具有良好的示范和带动辐射作用，可以促进我国农产品深加工产业向规模化农业、标准化农业、国际化农业和品牌化农业发展，而且对于xx县乃至新疆农村产业结构调整，推动农业产业化进程，加速农业标准化，促进农业增效、农民增收都有极其重要的作用。本项目投资回收速度较快，具有较强的盈利能力，具有一定的抗风险能力，本项目建设在财务上是可行的。项目承担企业xx集团成立于1992年10月，经过十三年创业，十三年发展，现已成为拥有总资产31.6亿元的跨行业、跨地区的大型企业集团。2004年实现销售收入85亿元，利税7.2亿元。xx集团拥有七个大型原材料供应基地，30多个生产基地，126个现代化食品生产线，是全国最大的豆奶生产企业，“中国500家最佳经济效益工业企业”、“中国10家最大食品制造企业”，荣获国际“科学与和平”贡献奖。xx集团发扬“追求卓越”的企业精神，把产品质量视作企业的生命，全力打造xx精品。xx在同行业中率先通过了ISO9001质量管理体系认证，“xx”商标被国家工商局商标局认定为“中国驰名商标”。主产品“xx”牌豆奶粉成为中国最畅销商品之一，国内市场占有率85%以上。xx集团被国家审定为“中国学生饮用奶定点生产企业”，xx豆奶粉获国家绿委颁发的“绿色食品”证书。在经营活动中，xx集团坚持诚信为本的原则，对社会各界、兄弟单位和广大消费者坦诚相待，恪守信用，树立了良好的企业形象，企业资信为AAA级。xx集团是国家农业产业化龙头企业，长期以来把“企业发展，农民致富”作为自已的经营理念和追求目标，每年加工大量大豆、牛奶等农副产品，带动农民增收致富，有力地推动了当地农业产业结构调整，收到良好的社会效益。胡锦涛、李鹏、朱鎔基、吴邦国、姜春云、李铁映、尉建行、布赫等中央领导同志都曾亲临xx集团视察工作，给予xx集团很高的评价。2000年6月，xx股份股票在上交所成功上市，标志着xx集团已从单一的产品经营迈上了资本经营的新台阶。集团开始实施以“稳定发展豆奶，全面进军乳业”为主要内容的二次创业战略。集团集中人力物力，把xx乳业做大做强，力争在3～5年内形成60万吨液体奶生产能力，使“xx乳业”与“xx豆奶”双翼齐飞，成为集团又一主产品。二次创业战略实施以来，xx集团利用品牌、技术与资金优势，做好行业整合与规模扩张，先后在济南、西安、武汉、珠海、新疆、银川、连云港等地组建了十多个乳品加工基地及奶牛养殖基地，成功开发出高品位“xx”系列乳品，投放市场势头猛劲。为了推动奶源基地建设，xx引进万头澳洲良种奶牛，建成十多个千头奶牛养殖场，一个万头养牛场，为二次创业开了好头，在发展豆奶和乳业的同时，xx还建立食用油及面粉加工基地，呈现了良好的发展势头。目前，xx产品已有豆奶粉、液体豆奶、牛奶、奶粉、方便面、食用油计200多个品种，产品畅销全国各地。拥有完善的产品销售网络，投资8000多万元建成华北、华东、西南三大区域配送中心，实行“地毯式”营销策略，做到省有分公司，市有市场部，县有代理商，xx的销售网络遍布全国城乡。xx积极引进科技人才，现有含博士、硕士在内的各类科技人员2000多人，设立了国家级博士后科研流动站，组建了省级“营养与功能食品研究开发中心”。xx创造的“豆奶粉物理速溶”等生产工艺，已达到国际先进水平。同时，项目实施所在地xx县位于中亚地带，交通便利，资源丰富，市场广阔，便于项目产品打入国际市场（如：哈萨克斯坦、俄罗斯等）。本项目从环境影响来看符合环保要求，从环境保护上来说也是切实可行的。2、论证结论综上所述，本项目选项准确、工艺技术先进、环保措施完善、投资适当，方案切实可行，具有良好的社会效益、经济效益和生态效益，希望尽快立项实施。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景农业综合开发是党中央、国务院加强农业的重大决策，是国家支持和保护农业的重要举措，是进一步发展农村生产力的有效途径，是提高农业综合生产能力最直接、最有效、最快捷的一项措施。1988年，在我国粮食产量连年徘徊、供求矛盾比较突出的形势下，为了改善农业生产条件，增加大宗农产品尤其是粮食的产量，增强农业发展后劲，国务院决定设立农业发展基金（后改为农业综合开发资金），在全国进行有组织、有计划、大规模的农业综合开发，通过改造中低产田，适当开垦宜农荒地，改造农业基本生产条件，提高粮棉油等主要农产品的综合生产能力，实现农业增产，农民增收。1996年，**回族自治州党委、政府召开了畜牧业工作会议，出台了《关于加快发展畜牧业若干问题的决定》，掀起了大力发展畜牧业的热潮。1998年起，又连续三年开展“畜牧业发展年”活动，使畜牧业得到较快发展，确立了畜牧业在农村经济中支柱产业的地位。2002年初，为积极应入世挑战，自治州党委、政府提出在全疆率先实行新一轮农业产业结构的战略调整，实现以种植业为主的产业结构向以畜牧业为主的产业结构转变。近几年，自治州大力实施畜牧业产业化经营战略，自治州党委、政府切实加强对畜牧业产业化工作的领导，努力创造发展环境，加大招商引资工作力度，在制定扶持政策、培育龙头企业、加强基地建设、完善经营机制等方面开展许多卓有成效的工作，使自治州的畜牧业产业化经营取得了较快的发展。AB乳业有限公司就是在这样优越的环境中，崛起在xx县的大地上。AB乳业有限公司在已开发生产纯牛奶、酸牛奶、早餐奶、花生核桃奶、巧克力奶等二十几个品种的基础上，提出投资8000多万元，建一座年生产12000吨奶茶粉的现代化工厂，是企业发展过程中，“生产一代、开发一代、储备一代、研制一代”理念的实施。同时也是xx县畜牧业产业化经营战略发展的需要。奶茶是新疆各族人民喜爱的饮品，也是中、西亚各国人民喜爱的饮品。它不但是营养价值很高的饮料，而且也充分体现出游牧民族的草原、大漠、奔马、抓肉、奶茶的人土风情。近几年，被向往回归自然的广大城市市民所接受，发展势头非常旺盛。但是奶茶熬制较费时间，品质也无法保证。为向广大消费者提供奶香扑鼻、味美可口、质量稳定的奶茶；同时企业和奶牛养殖户也能获得稳定的经济效益。AB乳业有限公司决策层，决定引进国外先进设备，建一座二十一世纪现代化的工厂，生产标准化的奶茶粉，使这一古老的奶茶饮品成为现代快节奏生活的速溶饮品，提供市场。二、项目区农业产业化发展现状本项目建在**回族自治州隶属的xx县。2002年，自治州党委、政府提出在全疆率先实行新一轮农业产业结构的战略调整，实现以种植业为主的产业结构向以畜牧业为主的产业结构转变。全州上下围绕建设畜产品建设产业带、产业区，加大工作力度，加快发展步伐，使畜牧业养殖水平不断提高，畜产品生产规模不断扩大。规划提出：玛纳斯县、xx县、**市、米泉市和阜康市农区城郊以奶牛、特种养殖为主。xx县最大限度的接受了临近市县乳业龙头企业的辐射，德隆集团、麦趣尔集团先后都在xx县境内建有奶牛示范养殖基地，并引进江苏xx集团在xx县投资建设“AB乳业有限公司”和一个千头奶牛养殖基地，还有“西域春”集团等企业，都在xx县开发发展乳制品加工，和xx县农民共同打造xx县畜牧业产业化的新局面。目前，xx县已成为**回族自治州的奶牛养殖大县，全县共养殖奶牛1.3万头以上，畜牧业产业化初成规模，发展势头强劲。三、项目建设的必要性及目的意义1、符合国家的产业政策和行业发展规划农产品深加工对带动农业产业化、调整农村产业结构、提高农产品附加值、实现农民增收、解决“三农”问题具有重要的战略意义，本项目拟生产系列保健奶茶，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》第一条农业中第18款“奶业”。2、符合加快农产品加工步伐，促进农业增效、农民增收的需要《全国农业和农村经济发展第十一个五年规划（2006-2010年）》确定要提高粮食生产比较效益，积极发展品质优良、特色明显、附加值高的优势农产品，扩大养殖、园艺等劳动密集型产品和绿色、有机食品生产，形成具有竞争力的优势产业；加快推广农业节本增效品种和技术，发展农村循环经济，转变农业增长方式，降低农业生产成本；大力推进农业产业化经营，突出抓好农产品精深加工，提高农业综合效益；大力发展农村二三产业，进一步开辟农村内部就业和增收领域；全面提高农民素质，增强就业技能和本领，努力打破城乡二元结构，促进农村劳动力转移，拓宽农民进城务工就业和增收渠道。该项目立足于农村资源市场，因地制宜，发挥优势，突出特色，积极调整产品结构，满足市场对农产品优质化、多样化的需求，充分利用xx县富余劳动力的优势，增加农民收入。项目建设对于加快农业产业化步伐，以龙头企业为主体，实行产、加、销一体化经营，发展“订单农业”，带动具有品牌优势的特色农业基地的建设具有十分重要的作用。3、有利于农业产业结构和产品结构的调整随着农业生产的快速发展，其制约因素由过去主要受资源约束变为受资源、市场和环境的约束，农产品结构性过剩的局面已经出现，因此，加快农业由传统的千家万户的小生产方式向现代集约化经营方式转变，提高农产品质量，满足日益增加的农产品优势化、多样化市场需求已经成为农业结构战略性调整的核心。长期以来，我国的农产品大多以初级产品进入国际、国内市场，加工转化能力薄弱，使农产品的市场压力越来越大，农民增产不增收的问题越来越突出。该项目建成后将成为立足xx县，面向国内外，集农产品仓储、加工、销售于一体的现代化农产品加工基地，将有力地引导农民以市场为导向调整产品结构，加速地头农业向餐桌农业和商品农业、品牌农业转变的进程，有效增加农民收入，推动农业生产快速全面发展。4、培育农产品深加工龙头企业，满足市场需求，增强农产品市场竞争力农业产业化龙头企业是关键，龙头企业充当着内联千家万户，外联市场的重要角色，既是生产加工中心、信息科研中心和服务中心，又是产业化经营的核心，加入WTO后，通过农产品深加工，可以大大提高我国农产品质量，提升农产品的竞争力，扩大我国农产品的出口。该项目建成后，将成为国内规模较大的奶茶粉等系列产品的科研、加工基地，将大大增强企业自身的竞争和抗风险能力，将为带动一批农产品加工企业（茶叶加工、中草药加工等）进入国际市场，形成集聚效应和品牌效应打下坚实的基础。AB乳业有限公司作为中国奶业产业国际化的一面旗帜，呼之愈出。第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围项目所在地xx县位于新疆天山北麓中段，准葛尔盆地南缘，地处东经86º5′～87º8′、北纬43º7′～45º20′之间。南以天山分水岭与巴音郭楞蒙古自治州的和静县交界，北至古尔班通古特沙漠中心与塔城地区的和布克赛尔县接界，东临**市，西接玛纳斯县。南北长258公里，东西最大宽度52公里，形如巨蚕。总面积9721平方公里。境内地形大致可分为三部分：南部为高山、丘陵，平均海拔2400余米，占总面积的31.6%；中部为冲积平原，海拔在460～700米之间，土壤肥沃，土层厚度0.5～10米，倾斜坡降率0.05～3‰，是农作物种植区，占总面积43.2%；北部为沙漠地，海拔在360～460米之间，占总面积的25.2%。本项目厂址位于xx县西南近郊xx大道99号，经济技术开发区内。厂址南与312国道相临，西1公里处为天龙水泥厂粉磨站，东面经xx大道与县棉花良种仓库一路之隔，北面全部为农耕地。本项目厂址所占耕地已请示自治区国土资源厅同意有偿占用。2、自然资源状况xx县气候属暖温带大陆性气候，四季分明。具有冬长夏短，冬寒、夏热，昼夜温差大，积温高，年平均气温2.9～7.2℃，年最高温度36至43.1℃，年最低气温-42.8至-30℃。降水量110～400毫米，无霜期129天。风向以西北风为主，年平均风速3.1米。年平均相对湿度30%，最冷月相对湿度50%，最热月相对湿度34%。最大冻土深度150mm；（1）地质地貌拟建厂址位于天山北麓中段，属山前冲洪积缓倾斜平原地带，场地地层主要由第四纪全新统及上更新冲洪积物组成。场地地势较平坦，地貌单一。厂区除地表层0.5米为种植土外，其下均为第四系卵砾石层，在40米勘探深度内可大致分为两大层。8.5米以上为卵砾石层，成分以火成岩为主，变质岩和沉积岩次之；8.5米以下为砾石夹砂粉、细砂。（2）水文及水文地质地表水：xx河是该县最大的河流，发源于巴州的哈台内厄肯大坂地区的群山冰峰中，汇有白杨沟、哈熊沟、石梯子沟等六大支流。从南到北经xx县东部、中部、北部，消失于土漠之中，全长200多公里。水源由冰川、季节性积雪、降水和泉水补给。由于流域面积大，xx县内有76.35平方公里冰川溶水补给，因此流量大，而且季节变化大，年季变化小，5-6月为汛期，平均流量14.5m3/s，年径流量4.57亿m3，是全县用水的主要水源。地下水：项目区内地下水类型有山区基岩裂隙水和盆地第四系松散岩层潜水，潜水埋深6-25米，含水层以砂砾石、粗沙砾为主，渗透系数为29-40米/月，该区域井深一般为40-80米，地下水资源较为丰富。3、社会经济状况xx县辖6镇1乡3场；有59个村民委员会。2004年年末总户数42587户，其中：乡村户数17387户；总人口207177人，其中：乡村人口76803人；年末单位从业人员数12688人；乡村从业人员数37047人，其中：农林牧渔业1002人。（择自2005年**统计年鉴）。到2004年xx县总人口达207177人（含兵团驻县人口76135人）。xx县2004年总产出：878067万元，其中：第一产业完成357653万元；第二产业完成317637万元；第三产业完成202777万元。在第一产业完成357653万元之中，畜牧业总产出为118442万元，占第一产业完成数的33.12%。（择自“2005年**统计年鉴”）。2004年，xx县GDP达到19.2亿元，同比增长14.2%，一产增加值8.12亿元，二产增加值6.17亿元，三产增加值4.91亿元。完成全社会固定资产投资6.7346亿元，实现财政收入9344万元。农牧民人均纯收入5510元。xx县地域辽阔、资源丰富。有宜耕地130余万亩，其中已耕地70余万亩。发展农牧业潜力极大。4、项目关联产业的发展现状本项目作为一个农产品深加工项目，与其相关联的产业有产前的养殖业、种植业；产中的农产品深加工业；产后的交通运输业和服务业。从产前来看，近几年来，xx县紧紧围绕农业增效、农民增收和农村稳定，以发展效益畜牧业、规模畜牧业和特色畜牧业为重点，进一步加大农业产业化结构调整力度，积极推广畜牧业标准化，大力发展无公害畜产品的生产，逐步向优质高效的现代化畜牧业转变。xx重点发展了养殖业、种植业和草业等，形成了棉花、粮食、畜牧、果蔬、苜蓿五大优势产业带。从产中来看，近几年在xx县委、县政府积极探索和采取切实有效的应对措施，把“建立新型畜牧业经济组织、发展优势畜产品生产基地、实施畜牧业标准化生产、发展壮大畜牧业龙头企业”作为新阶段农业产业化的重点来抓，取得了明显成效，使外向型农产品加工龙头企业上规模、上档次、上水平，形成了产业区域布局，增强市场开拓能力和辐射带动能力。从产后来看，本项目的产品主要供应国内、国际市场，物流系统的基础设施也是本项目成败的重要环节，项目所在地xx县向南有通往亚欧国际铁路和乌奎高速公路。目前，已建立了包括客、货运输、大件运输、危险品运输、集装箱运输在内的门类齐全的综合人流和物流服务体系，基本实现了“人便于行、货畅其流”。5项目建设地点选择 项目建设地在xx县西南近郊，经济技术开发区内。南临312国道，东靠xx大道，北面和西面均为农耕地；既在城市又临农村，交通、通讯十分方便；可全部利用城市的基础建设，又可与农村直接联系，是开发建设畜牧产品加工厂的好地方。二、项目实施的有利条件1、政策环境党中央、国务院提出加快中西部地区发展，特别是实施西部大开发的战略决策，为西部地区加快经济建设和发展提供了重要的支持和保证。尤其是给予新疆的重点支持和优惠政策，是新疆经济建设发展、腾飞的千载难逢的历史机遇。随着西部基础设施建设，生态环境建设，产业结构调整，科技和教育投入等一系列重大项目的启动和落实，“西部大开发”已进入实施发展阶段。xx县党委、政府对引进外资开发xx县，制定了切实可行的优惠政策，全力以赴的给以支持；都为本项目的建设，创造了良好的发展环境和优惠政策环境支撑。本项目建设在xx县经济技术开发区内；xx县经济技术开发区是自治州政府批准建立的。经济技术开发区已建有道路、供电、供水、供暖等基础设施以及管理机构，为投资开发者提供全方位的服务。对在经济技术开发区内建设工厂给予土地使用、税收等方面优惠。xx县各级领导都全力以赴的支持。2、资源优势项目区具有一定的城市基础建设条件，对建设畜牧产品加工厂条件优越。更重要的是xx县是**州奶牛养殖大县，现有奶牛1.3万头，具有实力雄厚的奶牛养殖基地和丰富的牛奶原料供应，是发展乳制品加工较理想的地区。xx县地域辽阔，资源丰富。境内山川壮丽神奇，生态环境优越，南部为高山、丘陵，平均海拔2400余米，占总面积31.6%；中部为冲积平原，海拔在460～700米之间，占总面积43.2%，土壤肥沃，是农作物种植区，有宜农荒地130万亩，其中已耕地70万余亩，棉花、小麦、甜菜、西甜瓜、蔬菜等种植在全疆占有重要地位。境内有xx河、雀尔沟河两大水系，年平均径流量为4.87亿立方米。全县平原地区地下水的补给量为2.6亿立方米，可开采量约1.2～1.5亿立方米。县域内有丰富的煤、金、铁、铅、石膏、水晶等多种矿产资源，其中南部山区丰富的优质煤享誉南北疆，现已探明煤储量13亿吨；有贝母、雪莲、党参、薄荷、枸杞、甘草、阿魏等100多种药用植物。境内已开发两处石油天然气田，探明天然气储量347亿立方米，控制地质储量180亿立方米，并在全疆率先建成第一个气化县。3、市场优势奶茶是新疆各族人民喜爱的饮品，也是中、西亚各国人民喜爱的饮品。它不但是营养价值很高的饮料，而且也充分体现出游牧民族的草原、大漠、奔马、抓肉、奶茶的人土风情。近几年，被向往回归大自然的广大城市市民所接受，发展势头非常旺盛。但是奶茶熬制较费时间，品质也无法保证。随着人们生活节奏加快，越来越多的人们没有充足的时间煮奶茶。另外，市场上一些奶茶粉存在口感差、品牌单一、制作粗糙等问题，为向广大消费者提供奶香扑鼻、味美可口的奶茶；AB乳业有限公司投入大量科研资金，经过三年多时间努力，优质奶茶粉的规模化生产已试验成功。经调查，市场需求量很大，具有很大的开发潜力。本项目建设，在生产设备配置上，采用国际一流的先进设备，尤其是引进丹麦生产的APV-30流化床等设备；从而保证了产品质量和先进性，可使产品质量达到同类产品的领先水平，具有开辟国内、外市场的优势条件。以优质的质量，争取消费人群。在开发产品品种上，充分发挥AB乳业有限公司具有国内领先的饮料科技研究力量，把奶茶粉生产由目前国内只有一种品种，开发成系列奶茶粉冲剂，除目前国内市场流行的奶茶粉外，再根据不同人群的口味开发果味奶茶粉、咖啡奶茶粉、甜味奶茶粉、苦味奶茶粉、淡茶味奶茶粉、浓茶味奶茶粉等系列产品，提供消费者选用。以品味多样，增加覆盖面，争取更广大的消费人群。奶茶粉实际上就是鲜牛奶加上人们常饮用的茶水，经过科学的配制而成的味美可口的固体饮料冲剂，它具有双重作用，既是饮料又是营养价值很高的牛奶食品，可以被各个层次的人群所接受。项目达产后，充分利用xx集团的销售网络力量，采用展销、联销、培养消费人群和地区及轰炸式销售宣传，向全国、全世界进行销售宣传。使xx奶茶粉家喻户晓，成为饭店餐桌高档饮品、居民日常生活必饮的饮料、学生加餐的食品之一。可以想象，xx奶茶粉的市场优势具有巨大的潜力。4、科技开发能力xx集团是全国知名的大型上市企业集团，在全国拥有7个大型奶业生产基地、30多个生产厂和126条现代化生产线。集团有专门的科研机构，全力以赴的进行乳制品研究。AB乳业有限公司是其集团在新疆主要生产厂之一。公司的科技开发能力强，一方面依托集团的科技力量，另一方面公司拥有由营养专家、饮料专家、机械设备专家等技术专业人才40多人组成的技术开发科，以保证“生产一代、开发一代、储备一代、研制一代”的经营理念有序的进行下去。5、基础设施条件目前，项目区内“五纵四横”的道路网已初步形成，区内供水、供电等基础设施条件齐备，为项目的实施提供了良好的建设环境。（1）交通、运输项目区南临312国道及新亚欧大陆桥北疆铁路（设有xx火车站），是我国通往中、西亚及欧洲的桥头堡组成部分之一。交通优势明显，十分便利。（2）通讯xx县通讯事业建设发展已进入现代化，长途电话联通亚欧国际光缆，国际电报跃入全国自动网，移动通讯、无线讯呼、数据通讯等业务全面开通，乡（镇）、农村程控电话开通率达100%。通讯方便、快捷。（3）能源xx县不但有藏量丰富的煤田及一定的开采能力，而且在境内已开发两处石油天然气田，探明天然气储量347亿立方米，控制地质储量180亿立方米，并在全疆率先建成第一个气化县。能源优势无可比拟。水：全县地下水丰富，平原地区地下水的补给量为2.6亿立方米，可开采量约1.2～1.5亿立方米。AB乳业有限公司的建设区内有自打的机井，提供水源。电：项目建设区AB乳业有限公司现已有两台800kVA变压器在运行，本项目建设设计中还要增加一台450kVA变压器，为生产、生活供电。（4）市场建设状况AB乳业有限公司的销售市场基础很深，不但依托xx集团整体销售网络走向全国，同时以目前已开发生产的纯牛奶、酸牛奶、早餐奶、花生核桃奶、巧克力奶等二十几个品种，销售于乌鲁木齐、**、石河子、奎屯、阜康、克拉玛依等城市的大街小巷，每天销售量达70多吨，市场占有率达40%以上。产品以口感好、质量稳定，得到广大消费者的青睐。三、主要障碍因素及解决方案1、主要障碍因素主要阻碍因素是本项目规模大、投资多，仅靠企业自身的积累投入时间长，滞后了当地农业产业结构的调整和深化，延缓了农业出口创汇的增加和农业增效、农民增收的速度。希望通过政府财政扶持和企业积极自筹解决资金缺口。2、解决方案（1）企业把提高农民收入放在第一位，“诚信办厂、合法经营”取信于社会。争取政府及全社会的支持。（2）争取政府各级部门的关心和支持，全力以赴的帮助协调各方面的关系。尤其是奶牛养殖户和企业的关系。（3）建立巩固的“公司+基地+农户”的利益共同体。第四章建设单位基本情况一、建设单位概况AB乳业有限公司是由江苏xx集团投资建设的一家乳品加工企业，集团是全国一家大型上市公司，拥有30多亿元的固定资产，在全国拥有7个大型奶业生产基地、30多个生产厂和126条现代化豆奶粉生产线，是全国最大的豆奶粉生产企业，国内市场占有率超过了85%。AB乳业有限公司计划在今年完成投资1亿元的日处理200吨鲜奶二期工程及豆奶饮料生产线建设，到2010年，项目总投资达到3亿元，建成10个千头奶牛养殖基地，乳品生产线日处理牛奶能力达到500吨。为了适应市场竞争的需求，在培育奶源方面做了大量的工作，公司目前在**各县的村镇设有奶站17个，每个奶站都配备了直冷式奶罐、检化验设备齐全，自备流动收奶车7车辆，运奶专用车21辆，公司有专门的奶源管理机构和人员，监督检查收购原料奶过程中检斤验质、公平计价等措施，由于本公司设备先进，操作透明，服务周到深得当地奶农和政府的好评，因此，我们在与同行业相比我们有明显的社会奶源优势仅在xx县境内，建立了20个收奶站。为发展千头奶牛养殖基地创造条件。现在，公司的产品已遍布乌鲁木齐、**、石河子、奎屯、阜康、克拉玛依等城市的大街小巷，每天销售量达70多吨，市场占有率达40%以上，产品产销率100%。产品种类包括：纯牛奶、酸牛奶、早餐奶、花生核桃奶、巧克力奶等二十几个品种。产品以口感好、质量稳定，得到广大消费者的青睐。2003年公司销售收入4800万元，税后利润总额1099万元，2004年完成销售收入5903万元，利润1169万元。在2004年乌鲁木齐地区乳及乳制品市场监督抽查中，得到了自治区质检局的通报表扬，并获得《质量跟踪产品荣誉证书》等多项荣誉。2004年3月被自治区标准化协会准许使用《自治区符合标准信用产品标志》。“xx”和“xx”纯牛奶、“xx”酸牛奶已成为广大消费者最受欢迎的产品。“xx”和“xx”品牌已成为新疆各族人民知名的品牌之一。本项目建成后，作为农业产业化龙头企业，将采取“公司+基地+农户”的管理模式，建立公司和农户利益共同体向前发展。公司本部组织结构将按照国外最先进的管理模式运行，需要高素质的职工150人（详见本报告第十三章）。但是，本项目整体运行链，将使2760多人有了就业机会。二、研发能力“xx”集团有专门的科研机构，对乳制品研究处在全国领先地位。AB乳业有限公司是其集团在新疆主要生产厂之一。公司的科技开发能力，一方面依托集团的科技力量，另一方面公司拥有由营养专家、饮料专家、机械设备专家等技术专业人才40多人组成的技术开发科，为“xx”、“xx”品牌的乳制品，提高质量、更新换代，日夜操劳。该公司还与新疆农业大学、新疆畜牧科学院、石河子大学等科研单位密切合作，共同开发奶茶粉加工系列产品。三、企业财务状况2003年公司销售收入4800万元，利润总额1099万元，2004年完成销售收入5903多万元，实现利润总额1169万元，财务运行状况良好。银行信用等级为“AAA”级。PAGEPAGE59第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状奶茶是新疆各族人民喜爱的饮品，也是中、西亚各国人民喜爱的饮品。尤其是草原农牧民日常生活中，把喝奶茶成为不可或缺的主要饮料和食品。奶茶成为牧民每餐必用食品之一，它可以代替蔬菜补养人体的需求，解决了沙漠、戈壁滩没有蔬菜的困难。喝奶茶不但是人们饮下了营养价值很高的饮料，而且可以体验游牧民族的草原、大漠、奔马、抓肉、奶茶的人土风情。近几年，已被向往大回归自然的广大城市市民所接受，发展势头非常旺盛。营养学家提出“一杯牛奶拯救一个民族”，主张人们多喝牛奶，增强人民的体质。据统计，世界发达国家的人民平均一年喝92公斤牛奶，而我国人民平均一年仅喝到11公斤牛奶，与世界发达国家相比差距很大。随着我国小康社会的建设，人民对生活质量要求越来越高，牛奶食品、饮料必将成为全国人民主要食品之一。根据人们生活习惯，开发和推广我国人民以及中、西亚国家人民喜爱的奶茶饮料，其市场潜力不可限量。但是奶茶熬制较费时间，品质也无法保证。随着人们生活节奏加快，越来越多的人们没有充足的时间煮奶茶。另外，市场上一些奶茶粉存在口感差、品牌单一、制作粗糙等问题，为向广大消费者提供奶香扑鼻、味美可口的奶茶，AB乳业有限公司投入大量科研资金，经过三年多时间努力，优质奶茶粉的规模化生产已试验成功。经调查，市场需求量很大，具有很大的开发潜力。目前，新疆还没有一家企业在大规模的生产奶茶粉。新疆市场销售的奶茶粉是内蒙古的“伊力集团”和“蒙牛集团”生产的奶茶粉。以上两家产品在新疆销售量较大，受到新疆城市居民的欢迎。内蒙古“伊力集团”和“蒙牛集团”生产的奶茶粉在全国各大城市都有销售，奶茶粉总产量约3万吨/年，仅能在各大城市的超市可以见到。目前，除内蒙古“伊力集团”和“蒙牛集团”生产的奶茶粉走向全国外，尚未发现另外省份的企业生产奶茶粉在国内市场销售。这可能与奶茶发源地在新疆和内蒙古有关。二、产品市场前景分析奶茶粉将成为我国人民喜爱的饮料趋势已经显现，因为我国人民一是喜好喝茶，二是我国人民饮食习惯是喜咸不喜甜；而奶茶，正是具有：咸中带有茶苦、奶香的特色，非常适合东方人的饮食习惯和口味。加之，喝奶茶可以体验游牧民族的草原、大漠、奔马、抓肉、奶茶的人土风情，正符合时尚走向。向消费者提供方便、快捷、味美、风情的奶茶粉，必然受到人们的青睐。AB乳业有限公司具有国内领先的饮料科技研究力量，把奶茶粉生产由目前国内只有一种品种，开发成系列奶茶粉冲剂，除目前国内市场流行的奶茶粉外，再根据不同人群的口味开发果味奶茶粉、咖啡奶茶粉、甜味奶茶粉、苦味奶茶粉、淡茶味奶茶粉、浓茶味奶茶粉等系列产品，提供消费者选用。以品味多样，增加覆盖面，争取更广大的消费人群。使“xx奶茶粉”，成为饭店餐桌高档饮品，居民日常生活必饮的饮料，学生加餐的食品之一。三、项目产品市场竞争优势（1）质量优质、稳定、可靠，奠定了产品市场竞争优势的基础。本项目建设，在生产设备配置上，采用国际一流的先进设备，尤其是引进丹麦生产的APV-30流化床等设备；从而保证了产品质量和先进性，可使产品质量达到国际同类产品的领先水平，具有开辟国内、外市场的优势。（2）品种多样，保证了产品覆盖人群量大。开发中草药保健奶茶粉、果味奶茶粉、咖啡奶茶粉、甜味奶茶粉、苦味奶茶粉、淡茶味奶茶粉、浓茶味奶茶粉等系列产品，提供消费者选用，争取各种口味的人群都有奶茶粉冲剂饮用。具有覆盖面大的优势。（3）新疆是喝奶茶的故乡，新疆各族人民都具有饮食奶茶的习惯，对喝奶茶认可度很高，在奶茶的故乡——新疆，生产和销售物美、价廉、方便、快捷的奶茶粉是必然受到欢迎的。从而占有销售路线最短的优势。（4）新疆是以农牧业为主导产业的大省区。对乳制品加工企业给予全方位的支持，原材料丰富，具有发展绿色牛奶的优越条件；鲜牛奶生产成本低，劳动力便宜，都给新的奶茶粉产品降低成本创造了条件。具有价格低的优势。（5）可以充分享受党中央、国务院的“西部大开发战略”的优惠政策。具有政策优惠的优势。（6）新疆是中国通向中亚、西亚以及欧洲大陆桥的桥头堡，为产品出口销往国际市场，具有“近水楼台”的优势。四、产品生产及销售方案本项目开发的是古老的奶茶饮料，利用现代化、高科技制作方法使之成为现代社会需要的绿色、味美、方便、快捷、质优的健康、营养饮料。产品市场定位：立足新疆，走向全国，着眼世界。首先全部占领新疆市场，逐步由东向西、北、南发展，以“xx集团”总部所在地—江苏省为总经销站，把产品推向全国；以新疆为生产基地和销往中亚、西亚的桥头堡，使产品进入国际市场。新疆有1800多万人口，是奶茶粉消费大省区。按900万人饮用，人均每年消费2公斤计算，年消费量为1800万公斤（1.8万吨）。本项目建设完成后，年产量12000吨，与预测的新疆消费量差距甚大。新疆本地市场，基本上可消化全部产品。根据实际情况，可取其二分之一产量投放到新疆市场；三分之一的产量，挤进国内市场；六分之一的产量打入中、西亚国际市场。五、销售策略和营销模式按照错位经营的总体思路，工业企业要自觉地对企业和品牌进行合理定位，优化行业生产布局。坚持控库限产、以销定产、适度从紧，在保证市场稳定的同时，提升产品结构和积极整合品牌，通过科学调控，使行业整体合力增强，形成工商之间，企业之间和品牌之间协调发展的格局。即加强宏观调控，实现有序、适度、良性竞争，营建良好的内外部环境。把AB乳业有限公司的销售运转纳入“xx集团”总经销战略，依托“xx集团”营销网络、品牌效应、质量优势和现代的供应链，把产品推向全国市场。并充分利用新疆特殊的地理位置和条件向中、西亚国家推销。为了满足顾客需求，通过采用信息技术、供应链管理等手段，确保物质实体从供应者向需求者的快速、高效、合理流动的经济活动过程，称为现代物流。建立现代的供应链，通过物流网络，把奶茶粉产品快速、高效、合理流动到消费者手中，应是“xx集团”的主要营销模式。六、销售队伍和销售网络的建设在“供应链竞争”的时代，现在的竞争模式需要迅速变化的市场更加快速响应，并且产生更加连续和可靠的价值配送系统，这种需要要求作为一个整体的供应链集中于围绕企业所要达到的目标而运作。AB乳业有限公司的销售纳入“xx集团”的供应链，统一、科学的运作。“xx集团”拥有完善的销售网络，在全国设有销售分公司10个，地、市级市场部或配送中心360多个；另外，在东南亚、韩国、美国等国家设有销售分公司，奶茶粉产品只要一上市，很快可通过自己的网络铺满大江南北。第六章项目建设目标一、项目建设目标xx集团公司是全国知名民营股份制企业，是一家拥有30亿元固定资产跨地区大型企业集团，企业于2000年6月在上交所上市，2003年销售收入60亿元，实现利润9亿元。AB乳业公司是xx集团公司的全资控股企业。2002年xx集团公司来xx县投资建厂。2003年投入生产目前已形成了日处理鲜牛奶100吨的生产能力。目前公司可生产纯牛奶、早餐奶巧克力奶等二十多种产品，每天可销售近70吨，市场占有率达40%以上。奶源来源有（1）公司1000头奶牛基地，每天产奶10～15吨；（2）xx县，每天可供鲜奶100～120吨；（3）**市每天可供鲜奶50～60吨；（4）米泉市每天可供鲜奶30～40吨；（6）石河子市每天可供鲜奶30～40吨；（7）兵团附近团场每天可供鲜奶50～60吨；（8）奎屯市每天可供鲜奶60～70吨。预计每天可收购鲜奶原料350～400吨。奶源供应充足，销售市场旺盛，但通过一年的生产和运营，通过市场调研发现，新疆和全国目前生产速溶性奶茶粉的厂家不多。主要生产企业有内蒙古伊犁实业集团股份公司生产的“伊犁”牌奶茶粉和内蒙古蒙牛乳业生产的“蒙牛”牌奶茶粉。生产企业较少，市场需求量大，产品利润空间高。因此决定在原有AB乳业公司的基础上再开发生产一种新型颗粒状具有民族风味的速溶奶茶粉产品，填补目前新疆没有一家现代化企业生产奶茶粉的空白。决定投资1340万元，引进国外丹麦生产的世界上一流的APV-30流化床生产设施，新建一座具有日产奶茶粉40吨，年生产奶茶粉12000吨，综合生产能力强，高起点，现代化、辅助设施配套齐全，生产环境优美，卫生条件优良的奶茶粉生产厂。二、建设任务和规模1、建设任务一是土建工程，本项目作为畜产品深加工项目，总规划用地30亩，建筑面积10000平方米；二是购置先进加工设备、配套部分辅助设备两套；三是完善农产品质量检测、化验体系。2、建设规模工程建成投产后，日处理鲜牛奶312吨，年产保健奶茶粉12000吨。三、项目规划和布局项目建设地划分为生活区、办公区、和生产区三大部分。生活区在项目区的西北角（上风向），主要建筑项目有1200平方米的职工宿舍。在生活区的下向即项目区的西南角为办公区，该区主要建筑物有三层砖混结构1500平方米的办公楼。项目区的东面是生产区，主要建筑有4000平方米生产车间，3000平方米库房和200平方米锅炉房，100平方米配电室，在30亩17650平方米的项目用地上其中：建筑用地5000平方米，道路地坪占地4200平方米，绿化用地8450平方米。项目绿化率为47.9%。四、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准项目建设标准严格执行国家农产品加工的有关标准，厂房建设按照加工车间建设的标准和有关规定进行。该项目从基地建设、土建工程建设、原材料采购、生产加工到产品储运，均按ISO14000环境质量体系认证、ISO9001－2000国际质量管理体系标准和HACCP危害分析关键控制点规范进行管理和控制，项目建设达到国内同行业先进水平，采用国际先进的加工技术和方法，产品的安全卫生保证符合国家出口畜产品质量技术标准及欧盟标准。通过该项目的实施，将在新疆建成一个世界级的畜产品深加工龙头企业，将带动新疆乃至整个中国的畜产品加工业及相关产业的发展。2、具体建设内容（1）土建：主要为厂房，生产车间4000平方米，冷库和成品库3000平方米，科研办公楼1500平方米，锅炉房200平方米。（2）设备：主要设备有螺杆制冷机组、奶仓、杀菌机、双效混合塔、匀质机、储奶罐、烘干塔、流化床、真空包装机等；辅助设备由蒸汽锅炉、供变电设备等。主要采用进口设备。（详细内容见附表1-2）（3）科技措施：购置仪器设备，POSS乳品净测定仪、检测仪等；技术开发，中草药及调味品的研制和开发；技术培训，员工和基地农民培训2000人次。（4）投入3270万元，购置安装生产和辅助设施具体内容是：①按照关键设备进口一般设备国内配套的原则购进配置，日生产20吨奶茶粉的设备。具体生产设备详情见主要生产设备汇总表7-1所示。②完成供水、供电、供暖、供汽、污水处理排污和消防等生产辅助设施的建设：供水。新打一眼井深200米的机井，小时供水量大于100立方米/小时。并架设供水管网、保证生产、绿化消防用水。年总用水量为14.9万立方米，其中生产用水14.4万立方米，230人生活用水5000立方米。供电。生产设备装机容量270kW，照明20～30kW，总装机容量为300kW。选用450kVA主变一台，建配电所和输配电线网。保证生产生活的正常用电。全年总用电约130万度，其中生产用电120万度，照明用电10万度。供暖供汽。购4t/h型号为DZL4-1.27蒸汽锅炉两台，平时开动一台，备用一台，建200平米的锅炉房，安装供暖供汽管网。确保生产生活用热。年用煤1692吨。污水处理。本项目主要污染源是生产设备清洗水，其中含有残奶及其悬浮物杂质。BOD含量较高。本项目采用二级生化处理生产污水，达到三级排放标准，排入市政排水管网。根据当地的实际情况，本着经济、实用原则采用生物接触法进行污水处理。其工艺流程如下：水泵（提升）生产废水→水解调节池→UNETAND→LH→排液污水进入水解调节池，首先对废水进行酸化分解，调节污水水质，水量，并沉淀水中的大颗粒悬浮物。在调节池内设有中和池，用于中和清洗酸碱液。经泵提升污水进入UNETAND—LH池进行生化处理，UNETAND—LH池是改进的新型污水处理技术。是活性污泥与生物接触氧化相结合进行生化处理新工艺，生物接触氧化是利用生长在填料上的微分解污水中的有机物的构筑物，也是生化处理的主要处理单元。经生化处理的污水COD、BOD得到有效降解。经沉淀去除生产膜后水中的COD、BOD、SS已实现达标。水质清澈、透明，无臭无味，达到三级排放标准。消防设施：本项目一定要严格按GB16-87消防工程国家标准有关要求进行设计和施工，在工厂内外要沿主要建筑物周边每50米设一个消防栓，并配备必要的消防灭火器具。消防供水管网为环状，并有两个不同方向的进水引水管，除自来水水源外，要建一消防水池。通过以上具体建设内容形成年产12000吨保健奶茶粉的综合生产能力。五、项目实施进度本项目施工条件好是在原有生产基础上再新建一个奶茶粉生产厂。因此项目建设期为一年。第二年投产，生产销售能力达到设计生产能力12000吨奶茶粉的60%，即生产7200吨奶茶粉。第三年全面达到设计能力。具体项目实施进度见下图示：本项目实施分三个阶段：（1）项目前期工作和资金筹措阶段本期为3个月（2）项目施工安装调试阶段本期9个月，（3）项目验收阶段本期1个月。奶茶粉生产项目建设进度计划年月阶段基建期（第一年）生产期2年12345678910111212第一阶段第二阶段第三阶段投资（万元）××××××××第七章工艺技术方案一、工艺技术方案1、主要技术指标表7-1保健奶茶粉产品的主要指标营养成分指标营养成分指标蛋白质（％）≥220VB（μg）≥50脂肪％≥24Vc（mg）≥3.0水份％＜4Ca（mg）≥500盐％≤6Fe（mg）6.0～10.0VA（IU）1000～2500卵磷脂（mg）300～500VD200～4502、工艺流程（1）奶茶粉生产工艺流程本项目采用国内最先进的奶茶粉生产工艺技术和流程，引进了丹麦先进的APV-30流化床设施、把经处理加工的鲜奶，辅料和茶汁及中草药（枸杞、雪莲、贝母、党参等）按一定配比混合后经双效浓缩、烘干等工艺加工处理后生产出颗粒状的速溶奶粉。其加工工艺流程如下：①奶茶粉生产工艺图7-1奶茶粉生产工艺流程图②保健奶茶粉生产工艺图7-2保健奶茶粉生产工艺流程3、工艺要求（1）原料奶经粗滤（滤网100目），泵入脱气罐，经脱气除臭后进入暂存罐贮存。（2）净乳：开启净乳机待正常运转后，将原料奶经净乳机除杂后，打入暂存罐。（3）冷藏：奶经冰水板片制冷后奶温降至2～6℃将其贮存在奶罐中待用。（4）配料：茶叶经5倍80℃高温纯水浸泡5小时以上。再经120目纱娟过滤。按配方要求取茶叶汁与辅料预混合均匀。然后加入经处理的牛奶中充分混合均匀。（5）杀菌：杀菌温度125℃，杀菌15S，然后将杀菌处理后的混合液泵入暂存罐中贮存。（6）浓缩，经杀菌后的物料直接进入双效浓缩。浓缩比至45%左右。（7）高压喷雾将高压泵压力调至18Mpa，当烘干塔正常运转后开始喷雾。要求出粉水份为3～4%。奶茶粉颜色达到要求，无杂质。（8）接粉用粉车将奶粉在室温下冷却、静置。（9）筛粉将不同时段接的奶茶粉混筛均匀，通过筛粉除去杂质，潮粉和块粉等然后准备包装。（10）流化床造粒通过进口丹麦的APV-3D流化床设施将奶茶粉颗粒重新造粒，以达到产品能速溶的目的。（11）包装在无菌封闭环境下，通过袋包机将奶茶粉包装成小袋。要求每袋计量准确、无漏包和大小包。经称重按产品结构和大小进行包装。并将大包装袋按要求装入纸箱、用胶带封口用包带捆牢。（12）入库经检验后的产品入库码放整齐，并标识清晰，等待出厂销售。3、工艺特点（1）本生产工艺采用丹麦先进的造粒技术，将较细粉颗粒通过喷涂卵磷脂后附聚在一齐。从而形成较大颗粒。迂水后即可分散到水中达到奶茶粉能速溶的目的。（2）在本工艺生产过程中，在其关键工序均有完善的自动产品质量监督检测装置。如在杀菌，配料、浓缩、喷雾、造粒等关键工序点通过热电偶、自动调节阀等自动检测装置能确保工艺按要求执行。若生产出现异常、设备会自动回流停止向下道工序供料。从而确保了产品质量。（3）整个包装车间环境达到1000空气净化指标。提供了良好的卫生环境，避免了产品的二次污染。并对包装人员进行严格的卫生管理，确保产品的包装质量。4、奶茶粉产品特点本产品将牛奶、中草药与茶叶的营养和风味通过科学配方和先进的工艺与设施有机的进行了结合，产品营养丰富，香味浓郁，适合国人的口味。本产品经造粒后速溶性好，冲调食用方便。无分层，均匀稳定。产品分为咸味和甜味两大类。产品包装有两种：（1）每件24大包，每包400克，内有16小袋。（2）每件30包，每包200克，内有8小袋。5、主要技术经济指标总出率≥95%，单位奶茶粉的煤耗≤0.15吨/吨粉，电耗≤110度/吨粉，水耗≤12m/吨粉。机物料消耗≤50元/吨粉。第八章投资估算与资金筹措一、投资估算依据本报告依据国家计委和建设部联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）、农业部规划设计院与建设部标准定额研究所共同编制的《农业项目经济评价方法与手册》（第二版）、以及《新疆建筑工程综合概预算定额》中规定的有关方法和参数并结合当地实际情况采用详细估算法进行投资估算。二、项目总投资估算1、项目建设投资估算（1）土建投资及构成本项目总建筑面积有10000m2；并有4200m2的道路地坪和8450m2的绿化工程，总投资为1100.91万元。详情见：主要建筑物投资估算汇总附表1-1所示；（2）设备投资及构成本项目的设备与安装费用总计3270万元，其中生产设备3010万元，水井与供水管网工程：30万元，2台4吨锅炉和供暖供气管网工程80万元，1台315kVA，主变和输配电设施30万元，污水处理设施100万元。消防设施费20万元。生产设备与安装投资的构成请看主要生产设备投资估算汇总表1-2所示。（3）流动资金根据企业目前实际运行情况，预计奶茶粉产品从投料到产品销售资金收回，最多需1个月，则所占用的原材料，在制品、产成品等共计约2000吨（即约50产量），产品的直接生产成本为1.6059万元/吨（含原材料、燃料动力和生产工人工资与福利等）。则2000吨产品需流动资金大约3200万元。本项目投资8123.43万元，其中固定资产投资4727.28万元，流动资金投资3262.15万元，分别占总投资的58.19%和40.16%。在固定资产投资中，土建工程1100.91万元，设备与安装3270万元其它费356.38万元，分别占固定资产投资的23.3%、69.2%和7.54%。项目总投资见项目总投资估算表附表1所示。2、资金投资方向本项目总投资为8123.43万元，计划申请农业综合开发投资参股资金2400万元。该项资金享有相应权益和承担相应责任。三、资金来源与筹措本项目总投资8123.43万元，资金来源是：（1）企业自筹：5723.43万元，占总投资的70.5%。本资金由xx集团总公司拨付。（2）申请国家农业综合开发投资参股资金2400万元，占总投资的29.5%四、资金管理和使用计划对项目资金的使用要严格管理作到专款专用。尤其是农业综合投资参股资金，一定要用好。项目建设期一年，第一年建成，第二年投产。因此项目所需4861.28万建设投资必须在建设初期全部到位。所需3262.15万元流动资金在第二年投产按实际需要到位。只有这样才能确保项目按期建成并正常运行。项目投资及运用情况见附表1项目总投资汇总表；附表1-1土建工程投资明细表；附表1-2设备投资明细表。五、招标方案依据依据《工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定》（国家计委第9号文件），以及**州有关招投标规定的文件精神，确定招标方案。1、招标范围根据有关规定：工程勘测、设计、监理等服务费用，单项合同估算在30万元以下时，可以不招标；单项合同估算在30万元以上时，必须进行招标。建筑及安装工程，单项合同估算在100万元以上时，要进行招标。设备及材料采购，单项合同估算在50万元以上时，要进行招标。本项目土建工程和设备采购需要招标。列表如下：招标统计表建设项目：AB“奶茶粉”产品开发项目项目名称招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额（万元）备注全招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘测√设计√土建工程√√830.8设备采购√1457安装工程√其他√第九章财务评价一、财务评价依据项目财务评价就是根据国家现行财务制度，税收制度及价格体系。分析计算项目直接产生的经济效益和发生的费用。编制有关财务报表、计算评价指标，分析项目的盈利能力，清偿能力等财务状况。据以判定项目经济上是否可行。本项目的财务评价是在项目具体方案、投资、销售、成本、损益等基础数据的基础上依照国家计委和建设部发布的“建设项目经济评价方法与参数”等有关规定和要求进行测算和评估。其基本参数和数据是：（1）规模与生产方式采用三班连续生产方式，月工作25天，年工作12月300天。日生产奶茶粉40吨，年生产12000吨。（2）项目基建期一年，第二年投产达到设计生产能力的60%即年生产销售奶茶粉7200吨，第三年达产。项目计算期15年，其中建设期1年，生产经营期14年。（3）主要技术经济指标总出率≥95%，电耗≤110度/吨，煤耗≤0.15吨/吨，水耗≤12m3/吨。电每度0.58元，煤每吨110元，生产人员年工资与福利费1.5万元/人年，管理人员工资与福利2.0万/人年。（4）财务基准率的确定根据国民经济增长率，银行贷款利率和有关行业情况。确定本项目财务基准率为10%。二、销售收入和销售税金及附加估算对奶液加工企业，购进农副产品，牛奶等主要原材料把进向税和销向税相抵后，本项目的销售税金税率为5%，教育附加和城市维护建设税分别为销售税的3%和7%。此外，实现利润后企业上交33%的所得税，投产第一年其经营负荷为60%，年收入为18000万元，税金与附加85.81万元，达产后销售收入为30000万元，税金与附加为160.46万元。各年销售收入税金与附加和所得税见损益表附表6所示。三、总成本经营成本估算1、单位产品生产成本估算由项目承担单位提供的奶茶粉配方，物料、直接生产人员消耗与公司定额，测算出单位产品的直接生产成本如附表4-1所示：2、项目总成本经营成本估算（1）外购原材料由单位成本表知单位产品外购原料费用为1.60724元/千克。则生产12000吨产品所需外购原料费用为19286.88万元。（2）燃料动力正常年份燃料动力为88.21万元（3）生产人员工资与福利项目总编制230人，其中生产人员180人，年平均工资福利约1.5万元/人年，年工资与福利约为230万元。管理人员50人（含销售人员）人年工资福利约2.0万元/人年，则年工资约为100万元。管理人员工资列入管理费和其它费中。3、修理费每吨产品保修费78.79元，则12000吨为94.55万元4、折旧与摊销本项目固定资产投资4727.28万元：其中土建工程1100.91万元，设备安装3270万元，其它费用356.38万元，主要是建设期基本预备费225.25万元和涨价预备费131.13万元。项目建成后土建设备与基本预备费以及涨价预备费形成固定资产。间接费134万元（前期工作费和建设管理费）形成无形与递延资产。项目以投产之日起，提取折旧与摊销费计入成本。本项目折旧与摊销按年限法计提，不留残值。具体见附表5所示。5、财务费用项目总投资的一部是申请农业综合开发投资参股资金2400万元，按规定应享受投资者权益。6、管理费用按销售收入的0.7-0.8%估算。年管理费210万元。7、其它费用按年收入的1.7%估算为500万元。根据以上数据编制项目总成本估算表附表3、损益表附表6、现金流量表附表7和项目所得税后净现值内部收益率估算表附表8。（1）财务效益分析①项目盈利能力分析根据损益表2，现金流量附表3项目所得税后净现值内部收益率测算附表4可进一步测算出动态反映本项目盈利能力的净现值：FNPV、内部收益率FIRR、项目动态全部投资回收期Rt和投资利润率、投资利税率等指标。其结果如下：a净现值FNPV当基准折现率I=13%，t=15年时，项目净现值FNPV为：nFNPN=∑（co-ci）-t=37122.62万元＞0t=1说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平b内部收益率FIRR当FNPV=-t=0时，求出的I值即为该项目的内部收益率。经计算求出FIRR=69.34%，大于基准收益率13%。说明该项目的动态收益是可行的。c静态投资回收期Pt（税前）Pt可从现金流量表附表3求得，其计算公式是：上年累计现金流量绝对值Pt=累计现金流量出现正值年份—1+—————————————当年净现金流量=2.4（含一年基建期）d投资利润率它是项目达产后正常年份的税后利润与项目总投资之比的百分率：7760.18投资利润率=——————×100%=95.53%8123.43（2）项目清偿能力分析从项目的损益附表6可以看出：项目投产第二年就有税后利润2511.42万元，达产后每年税后利润为5403.32万元。项目15年累计实现税后利润72790.5万元。说明本项目有较强的清偿能力。四、不确定性分析（1）盈亏平衡分析盈亏平衡分析是项目从经营保本的角度来预测投资风险。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP计算方法如下：项目年固定总成本BEP=————————————————×100%年收入-项目年可变成本-年税金与附加1213.69=—————————————————×100%=13.08%30000-18956.69-1604.6-160.46由计算知：本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP为13.08%，它表示项目投产后其生产能力利用率达到13.08%，即日产量为5.232吨/日，年产量为1569.6吨，年销售收入3924万元。项目就可保本不亏损。BEP较低说明本项目有较强的抗风险能力。盈亏平衡图如下：盈亏平衡图销售收入（万元）总成本销售收入－销售税金及附加盈利区3924BEP亏损区固定成本013.0850100生产能力利用率（%）（2）敏感性分析项目分别对产品产量、产品价格、原材料价格和总投资单因素分别增减10%时对项目内部收益率FIRR影响程度的计算。其计算结果见下表：敏感性分析表序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感系数临界点(%)临界值1产品产量(生产负荷)-5.00%82.52%3.5-14.12%销售产品1销售额-10.00%49.55%5.04销售量临界值：-15.00%3.95%6.410306.092产品价格-5.00%84.43%3.11-14.48%销售产品1销售额-10.00%52.33%4.77单价(含税)临界值：-15.00%6.73%6.222.143原材料价格5.00%90.00%237.36%外购原材料1购置费10.00%79.21%2.08单价(含税)临界值：15.00%66.08%2.260.224建设投资(不含建息)5.00%96.41%0.7258.15%建设投资(不含建设期利息)10.00%89.70%1.03临界值：15.00%80.65%1.297688.18由上表可以明显看出在以上三个因素中项目的产品价格的变化对项目的FIRR影响最大，其次是原材料价格，影响最小的是总投资。因此，要想回避项目经营风险就要千方百计增加产量、增加销售收入、降低经营成本、提高劳动生产率，降低物耗、能耗。提高产品质量。只有这样才能使项目立于不败之地。敏感性分析图如下：敏感性分析图财务内部收益率方案收益率69.34%基准收益率10%-100+10不确定因素变化率（10%）产品价格原材料价格建设投资五、财务评价结论通过以上财务评价可以看出：本项目辐射带动面广（每天需鲜牛奶312吨，年需鲜牛奶9.36万吨需9000头奶牛提供鲜奶才能保证原料供应）项目的内部收益率FIRR高，清偿能力强，有较好的抗风险能力；对环境污染小；并且通过带动畜牧业的发展可进一步刺激农村饲草料的种植和发展。因此，本项目具有较好的经济效益、社会效益和生态效益。第十章环境影响评价一、环境影响本项目是通过物理和机械加工的方法将鲜牛奶浓缩，并加入一定比例的茶汁和辅料形成水份小于4.0%颗粒状的奶茶粉。因此加工生产中设有化学有害物质。对环境的影响主要表现在：（1）清洗加工设备和环境中的废水中含有残奶、悬浮物杂质，BOD、SS、油等。但废水中不含重金属及有毒化合物。该废水排放量为110～120立方米/天经生化处理后水质可达到三级排放标准。（2）企业生产与取暖都需热源。企业设有4吨/小时型号为DZL4-1.27蒸汽锅炉2台，锅炉耗煤量、烟尘量及污染物浓度见下表所示：燃煤工业分析%MyAyVySyCyQyDWMJ/kg4.9015.6531.720.2540.7133.46工业废气排放情况时间规模耗煤量烟气量烟囱高主要污染物浓度及排放量SO2烟尘Mg/m3t/aMg/m3t/a采暖期2×4t/h15003000×104254001257517.24非采暖期1×4t/h11002100×104254008.4574.812.07锅炉运行中并产生炉灰渣其量为1040吨/年。（3）锅炉房引风机和部分生产设备运转时会产生噪声。声源强度一般为90分贝（A）左右。二、环境保护与治理措施（1）对废水采用经过改良后的生物接触法污水处理工艺，其流程是：水泵（提升）生产废水→水解调节池→UNITANK—LH→排放通过以上污水处理工艺后水可达到三级排放标准，可用于绿化也可排入城市污水管网。（2）对锅炉要购进有先进防尘除烟设施环保型的锅炉。从硬件上消除烟尘的危害。若天然气通了可改用燃气锅炉。（3）对噪声源要进行屏蔽和隔离。购置噪声小的设备减少噪声的产生。（4）绿化美化环境，对广大职工进行环保教育，提高环保意识。三、环保部门意见经环保和有关部门进行环评后认为：本项目无主要环境敏感目标、项目建设可行。建议：落实污水处理设施，选用环保型锅炉，对职工进行环保教育。在建设中要贯彻“三同时”原则，项目建成后，经环保部门验收后方可投入生产。第十一章节能一、设计依据全国人大制定的《中华人民共和国节约能源法》，对节约能源、节能管理和节能技术的进步以及相关的法律责任等作了法律规定。——这是设计的重要依据。节能是国家发展经济的一项长远战略方针，推进全社会节能意识，提高能源的利用效率和相应地增加经济效益，是保证国民经济发展、促进社会繁荣的一项利国利民的伟大事业。中共中央十六届五中全会更加明确地提出：“要加快建设资源节约型、环境友好型社会，大力发展循环经济，加大环境保护力度，切实保护好自然生态，认真解决影响经济社会发展特别是严重危害人民健康的突出的环境问题，在全社会形成资源节约的增长方式和健康文明的消费模式。”。充分说明建设项目要节约能源的重要性。二、能耗指标及分析本项目生产过程主要能耗是电、煤和水，正常年份能耗量列表如下三、节能措施综述本项目年总用水量为14.9万m3，其中生产用水14.4万m3，230人生活用水5000m3；全年总用电约130万度，其中生产用电120万度，照明用电10万度；年用煤1692吨。本工程主要节能措施如下：①生产中采用循环水冷却和回用水工艺装置，选用耗水量较小的工艺设备及其附属设备。②绿化用水尽量使用生产和生活处理废水。③工艺布置紧凑，减少物料中间输送的能源。④选用的工艺设备充分考虑节能措施。⑤凡用冷、热设备及输送介质的管道均采取良好的保温措施，减少冷、热能的损失。⑥变电所处于全厂负荷中心，变压器选用低损耗节能型，进行无功功率补偿，减少变压器线路损耗，灯具选用节能高效型的，以节能电能。⑦锅炉水泵选用高效节能产品。第十二章农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、壮大主导产业和和促进产业结构调整。AB乳业公司是自治区农业产业化龙头企业。目前建有1000头奶牛基地一处。并有日加工鲜牛奶100吨年加工鲜牛奶33000吨。生产20多种乳产品的生产能力，需5500头高产奶牛源源不断的提供