企业资金管理中存在的问题及应对举措

资金是影响企业的经济与竞争力的根本，是企业重要的管理核心，因此，对于企业的资金管理工作要不断地提升重视程度，保障企业的良性运营。但是，目前大部分企业的资金管理还存在一定的问题，主要是认知不足以及管理不够到位等，这些问题直接影响企业的资金运行，容易给企业造成严重的运营风险，严重阻碍企业的发展。因此要针对企业资金管理存在的问题进行深入的分析，然后根据问题的原因制定出相应的对策，从而保障企业的平稳发展。一、企业加强资金管理的重要意义资金是企业发展的根本，合理的资金安排能够使企业获得平稳地发展。资金管理工作就是对资金的合理安排，并对其进行严格的管理，这也是企业财务工作中的一个重要的环节。资金管理工作的实施，不单单是为了使企业资金的管理效果更加突出，而是能够有效地运用资金，为企业带来更好的经济收益。在资金管理工作中，主要涉及制定投资策略、建立资金运用制度、监管资金的情况、考核资金的效益这四个方面的工作，这四个方面工作的有效实施，能够保障资金管理工作的效率。（一）能够提高企业战略目标的实施企业最重要的就是经济效益，而企业的稳定发展与高效地运营是提高效益的根本。在企业中各项收支都需要资金作为依据，企业中的资金比较充裕，就能够在企业中引进先进的技术，同时能够招纳大量的专业人才，能够进行有效的创新，这对于企业而言是非常重要的。在企业中增强全员的资金管理意识，能够将企业的资金进行合理的分配，同时对于各项收支能够进行有效的管理与监督，使资金的使用能够在安全的范围内。加快资金的流转速度，有效的资金管理能够将资金的作用发挥到最大，保障企业获得稳步的发展。此外，对于战略目标也能够合理地实施，提高企业的运营经济效益。（二）提高资金的使用率在企业实施运营活动的时候，活动的过程是不断变化的，因此要对运营资金进行有效的管理。资金使用过程中，既不能使资金过于闲置，也不能使资金出现大量的亏空，或出现资金周转不开的情况，对于资金的使用应该进行稳定合理的分配。企业的资金管理者要对资金进行合理分配和使用，详细掌握资金的使用项目，然后根据每个项目的具体情况进行资金使用量的分配，避免出现资金使用过度和不足的问题，可以有效提高资金的利用率，能够保障资金的循环使用，为企业的发展提供基本的保障。（三）对企业实施有效的财务风险防控资金管理是企业财务部门工作的重要组成部分，资金管理的好坏直接影响企业未来发展是否顺利，因此要不断地提升资金管理工作的水平，提高资金管理者的管理能力。在企业从事经济活动的时候，一定会存在风险问题，因此在资金的使用、分配等工作中，要严格按照市场经济的规律进行管理，如果没有进行严格的管控，就容易出现资金链断裂的情况，最终导致财务风险问题的发生，影响企业的资金运行，严重时会影响企业的发展。只有对资金实施有效地管控，才能避免风险问题的出现，使企业正常运行。由此可以看出，企业资金管理工作的有效实施，能够有效地促进企业财务风险防范工作的落实。二、企业资金管理存在的问题企业均需实施资金管理，但是就目前的情况来看，大部分企业的资金管理工作还存在一定的问题，这些问题严重阻碍其工作的有效实施。（一）对于资金管理的认知不够影响资金管理工作有效实施的原因有很多，首要原因就是企业的领导者对资金管理工作的认知不到位。领导层中部分领导存在思想比较落后的情况，对于企业的资金管理还停留在传统的调配方式，对于企业目前的资金管理工作的重视程度不足，同时对其内涵的了解也相对比较浅薄。这种情况出现主要是因为领导者认为，企业的发展主要与各项数据的管理和对运营工作过程的管控有直接的关系，而对于资金方面的工作并不重视，对资金管理工作的实施流于形式。此外，企业的管理人员将企业资金方面的工作归纳到财务部门，其他部门并不能参与到具体的工作中，并且领导者往往对于生产与营销的工作更为重视，容易忽视生产和营销过程中对于资金的使用量逐渐提高的事实，企业的运营费用在不知不觉中产生了大量的浪费，资金的使用效率明显降低，以上现象对于企业的发展有严重的阻碍作用。除此之外，领导者对资金管理工作的认知不够，使其工作中对资金的规划不到位，造成资金链可能出现断裂的风险，对于企业而言这样的情况影响了企业的发展，严重的还会使企业出现严重的经济危机，甚至破产。（二）对资金管理的制度不够完善除了领导层对企业的资金管理不够重视外，另一个原因就是没有完善的资金管理制度。虽然有部分企业已经针对资金管理建立了相应的制度，但是由于对资金管理工作的了解不够深入，新制度与传统的制度非常相似，对于部分环节的管理与监督缺乏有针对性的机制。对于管理工作中的各个环节没有清晰地认知，对岗位职责也没有进行明确的划分，这对于企业的资金管理工作而言非常不利，造成管理工作“外强中干”，资金的使用相对比较随意，主观性强。此外，大部分企业对于资金的管控工作没有相应的机制，在部分企业内部已经建立了审计部门，但是由于对资金管控工作不够重视，使审计工作对资金管理不能进行详细的审核，造成资金管理问题频频出现，不仅不能有效地实施资金管理工作，还对企业的财务风险防范工作产生一定的影响。同时，企业中的各项制度没有进行完善，资金的监督与管理不够严谨，对各种资金的收支没有进行控制，这种情况的出现容易造成严重的经济后果，对企业的发展十分不利。（三）企业资金管理的信息化不足目前，信息技术已非常发达，信息技术也已逐渐应用到企业管理的各个方面，企业的工作效率得到大幅提升。虽然企业已经大面积地融入信息系统之中，但是整体的应用还存在一些不足，部分管理不能够有效地实施信息化管理。在企业资金管理工作的信息流程中，信息传递的速度不能够满足市场的需求，财务部门的数据传输也相对较慢，严重影响了企业的各种决策的制定，对其整体的运营效率产生一定的影响。企业资金管理信息化的不足，使信息系统的价值不能够完全地体现出来，影响企业的整体运营效率。（四）流动资金的周转速度低流动资金主要是为企业的生产运营提供重要的保障。流动资金主要包括货币、投资资金、收预付定金，这三个方面在企业中是不可缺少的资金。企业的资金只有不停地处于循环周转之中，才能够为企业带来源源不断的收益，相同时间内循环周转的速度越快，带来的收益越多。如果企业的流动资金出现了严重的问题，就会对企业的各项经济运营活动产生影响，严重的资金问题会造成企业出现倒闭的情况。流动资金对于企业而言是非常重要的，流动资金的流动速度也会产生一定的影响，如果流动的速度相对比较低，会使企业的产品出现积压，同时资金变现的程度也会受到影响，外部的资金难以回收，造成企业资金不充足的问题。如果出现这样的情况，会直接影响企业的运营发展，对于正常的经营生产也会产生一定的阻碍作用。三、加强企业资金管理的对策建议通过上文可以看出，资金对企业的发展有直接的影响，因此就要对资金的管理工作提高重视。为了能够保障企业的发展，对资金管理问题进行分析后，就要针对这些问题提出有效的对策建议，然后根据实际情况进行解决，从而保障企业资金的合理运用。（一）提高对资金管理工作的认知对于企业的资金管理工作，要想有效地实施资金管理工作的目标，就要先提升企业上下对资金管控工作的认知程度，明确资金的管理理念。第一，管理层要提高其对资金管理工作的重视程度，使其能够了解到资金管控工作对企业的重要作用，明确好的资金管理对企业的发展的促进作用，然后针对企业的实际发展情况，以及企业的战略目标等进行详细的分析，并根据分析的结果制定出相应的资金规划方案。此外，在使用资金时要将资金的作用显著地呈现出来，然后运用数据分析设备，及时获取各种准确的财务信息和非财务信息，同时对企业的各项经济运营活动进行深入的了解，进而实现对资金的优化配置，使资金能够被更好地利用，产生更大的效益。第二，企业的领导者对资金管理工作固有的思维应该进行更新，提高自身对企业风险管理观念的认知，根据企业的实际情况构建出相应的资金管控制度。然后根据相应的方式，对企业的投资决策进行合理的制定，对于资金的运用情况进行详细的分析，从而降低投资决策中容易产生的风险出现的概率。这样的处理方式不仅能够合理使用企业的资金，还能够有效促进企业的高效发展。第三，增强企业中所有员工的资金管控意识。只有全员的资金管控意识增强了，才能够有效地开展工作。对于资金管控工作的实施，要将其作为财务工作中的重点内容，然后对工作人员进行资金管控的相关培训，使企业的每位员工都能够意识到资金管理工作的重要性，然后能够参与到资金管控工作中来，提高资金管控工作效率的同时，避免企业出现资金管控风险。（二）构建完善的资金管理制度为了能够有效地实施资金管理工作，要完善资金管控的制度。在制定制度时，要根据企业的实际情况进行制定，这样的制度能够更符合企业的需求。第一，针对组织建设方面，企业要形成投资管理的部门，投资管理部门的主要工作就是对企业的各项投资进行有效的管理。投资管理工作要对投资各个环节的数据进行深入细致的分析，然后明确项目是否可行，在可行的基础上进行投资资金估算，这样就能够有效地避免投资风险的出现。第二，构建资金的分类管理制度。通过完善的资金分类管理制度的建立，能够将企业资金进行分类，然后针对不同类别的用途进行储存以及使用。这里要注意的是对于各项资金的使用，要先进行上报，然后通过审批后才能够使用，并且要进行绩效考核。第三，规范明确企业的内部审计制度，这样做能够有效地促进企业资金管控工作的实施。企业对于审计工作的有效实施，能够对企业各个方面的资金使用情况进行监督，对于出现的问题能够及时发现，及时纠正，及时改进，从而避免出现资金风险的问题。第四，将企业的货币资金进行严格的管理。在企业中制定额度限制工作，并严格地按照要求执行，同时对于各种现金的使用要进行明确的记录，让每一天的账目清晰，并对其进行定期的盘点，做到账实相符。（三）建立高效的信息化管理平台企业要想适应时代的步伐，就必须建立先进的信息系统，对资金实施高效的管理。要想建设完善的信息化管理平台，首先，就要在企业中融入大量的信息化网络设备，然后对资金管控的工作人员的信息技术进行培训，请专家来企业进行专门的培训，也可以将优秀的员工送到外面参加培训，这样做不仅可以提高员工的信息技术，还能够提高资金管理的效率和安全性。其次，在企业中要为资金管控工作建立相应的信息化平台，使各项资金信息能够实现实时的数据共享，能够有效地降低数据处理的时间。还要对系统的安全性予以关注。对于系统要实施加密性处理，提高系统平台的整体安全，有效保障资金运营的安全性。对于企业信息化管理平台的建立，一定要对其进行风险检验，这样不仅能够避免出现信息泄露的问题，还能够有效提高企业信息的传递速度。（四）提高流动资金周转的速度流动资金是企业资产的重要组成部分，流动资金的速度直接影响企业的运营，因此要提高流动资金的周转速度。首先，要提高对货币的管理工作。在企业中要想促进资金的管控工作，应对货币资金的安全进行保障，这样能够有效地对流动资金实施管理。同时对于流动资金要制定相应的制度，保障企业的经济效益。其次，对于企业的货物存储工作要进行管理。存货管理主要就是避免出现货物积压的问题，或者原材料存货不足，导致停产的问题。对于材料或产品的出库与入库要进行详细的记录，并严格地按照制度进行管理，这样能够避免出现货物积压或短缺的问题，给企业带来较大的经济成本。而且，还要对收账实施有效管理，对客户应付未付的资金进行详细的了解，然后记录各种账款的信息，从而能够根据记录按时