审计报告整改报告范文（6篇）

审计报告整改报告范文（6篇）审计报告整改报告范文篇1

近年来，随着社会经济的快速发展和各行各业的日益完善，企业的内部管理和规范化运营显得尤为重要。而作为企业内部管理的一项重要环节，审计工作更是不行或缺的。审计报告作为审计工作的产物，不仅能够帮助企业发觉问题，更能指导企业进行整改，使企业内部管理更加合规化、规范化。下面将通过一个审计报告整改报告范文的案例，来探讨企业在审计后如何编写整改报告，以及整改报告的重要性。

审计发觉的问题

针对某企业的内部审计工作，审计人员发觉了以下几个问题：

1.资金管理不规范：企业在资金运用、归集等方面存在明显管理漏洞，导致资金流失和运用混乱。

2.人力资源管理不当：企业人力资源安排不合理，部分岗位缺乏人员，而另一些岗位人员过剩，造成效率低下。

3.内部限制缺失：审计发觉企业内部限制体系不完善，风险防范意识薄弱，存在肯定的管理漏洞。

4.合规风险较大：企业在一些关键业务环节存在违规操作，风险隐患较大。

整改方案

针对上述问题，企业制定了以下整改方案：

1.加强资金管理：建立健全的资金管理制度，明确资金运用权限和流程，加强对资金的监控和审计。

2.优化人力资源配置：对各岗位进行重新评估，调整人员配置，合理支配人力资源，提高工作效率。

3.完善内部限制体系：建立健全的内部限制制度，加强对关键环节的监管和审核，提升风险防范意识。

4.加强合规管理：加强对各项业务操作的合规培训，明确合规责任，加强对违规行为的监管和惩罚。

整改效果

经过一段时间的整改措施实施，企业取得了明显的效果：

1.资金管理得到了规范，资金流失得到有效遏制，资金运用更加明确透亮。

2.人力资源配置得到优化，工作效率得到提升，人力资源利用率大幅提高。

3.内部限制体系得到完善，企业内部管理更加规范化，风险防范意识得到提升。

4.合规管理方面取得显著成效，关键业务操作得到规范，合规风险大幅降低。

整改报告的重要性

审计报告整改报告范文所展示的案例表明，整改报告在企业内部管理中具有重要的作用。首先，整改报告能够帮助企业明确问题所在，并制定出切实可行的整改方案，有利于企业内部管理的规范化和提升经营效率。其次，整改报告也具有对外沟通的作用，能够向外部股东、合作伙伴、监管部门等证明企业对发觉的问题有着主动的应对看法，爱护了企业的声誉和信誉。最终，整改报告也是企业自身管理水平和执行实力的一次检验，能够帮助企业不断总结阅历，完善内部管理制度，提升整体竞争力。

综上所述，审计报告整改报告范文所展示的案例以及整改报告的重要性都表明，企业在审计后编写整改报告是非常必要的。企业应当充分重视审计工作带来的问题，主动制定整改方案，并将整改状况刚好向各方公开，不断提升企业的内部管理水平。只有如此，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

审计报告整改报告范文篇2

青山铺镇人民政府：

20xx年2月，镇财经监督管理领导组派出审计组对社区居委会20xx年1月―20xx年2月20日账务进行了审计，对发觉的问题提出了处理建议。我们主动落实整改，现就整改状况汇报如下：

一、财政财务收支方面

1、白条支付各种费用款项

社区20xx年―20xx年有白条支付各类工程款现象，还有20xx―20xx年其他费用报销也有部分白纸条。未能根据长县政发【20xx】24号《长沙县人民政府办公室关于印发（关于加强村级财务管理的若干规定）的通知》第30条“预付工程款和共产结算均必需运用本县税务机关供应的发票，禁止运用白条支付”的规定。随着镇三资管理的不断规范，各项财务制度将更加完善，白条支付现象不会再出现。

2、大量运用现金结算

社区在支付各项费用和结算工程款时，均采纳现金支付方式支付。不符合中国人民银行印发的银发【20xx】430号《关于进一步加强大额现金支付管理的通知》第一条第五款“开户单位转账结算起点以上的支付，必需运用转账结算”的规定。对此，镇党委政府已责成我社区规范财务核算管理，对财务人员进行培训，严格执行有关财务制度，进一步规范财务行为，严格执行现金管理有关规定，坚决杜绝大额现金支付项目工程款现象。

3、原始凭证审批程序不到位，费用支出无明细，报账不规范。不符合长县政发【20xx】24号《长沙县人民政府办公室关于印发（关于加强村级财务管理的若干规定）的通知》第20条“原始凭证不完善或审批手续不完善，中心应当退回并要求更正补充…”的规定。如20xx年3月10号凭证，列支其他支出-社会保障支出1561015元，用于社区新建、清理、修理工程款，附其单位开具的钢筋、水泥、砂石发票金额104500元。缺少居民代表大会通过的会议记录且发票金额较工程款金额少52485元，事后快速补齐了用工工资表等相关手续。对此，我社区在加强专项资金管理，按财务管理程序，对手续不全的报账支出单据，财务人员可以拒绝入账。

4、上级拨款未作收入挂往来

不符合《村集体经济组织会计制度》第26条“村集体经济组织获得的财政等有关部门的补助资金应计入补助收入”的规定。由于村级报账员业务水平不精，对村级账务科目处理理解错误，如将20xx年、20xx年的居民卫生费、单位卫生费收入未进入社区账户，而是做环保经费的工资干脆发到保洁员，造成坐收坐支现象。居委会讲督促财会人员加强学习，主动参与政府部门单位组织的业务培训，提高他们的业务实力和水平。

二、社区基础设施建设方面

审计中指出在账务管理处理中，对部分工程项目建设资金为设置专帐核算，以及档案管理不规范等问题，不符合长县政发【20xx】84号《长沙县人民政府关于印发（关于规范村级工程建设管理的若干规定）的通知》第18条“各级村级工程建设过程中形成的资料…应当建好独立的技术档案盒文书档案并妥当保存…”规定。钟对上述问题，社区将加强规范档案、重要会议记录的管理，明确档案管理人员，做到统一管理，对合同从签订到保管以及变更的各项程序，手续做到进一步规范。

除对上述镇财经监督管理领导组派出的审计组查出的问题进行了整改外，社区将借这次机会，对所涉及的各类专项项目的专项资金以及村级工程规范管理上，严格执行三资管理的各项规章制度，防止类似问题再次发生。

审计报告整改报告范文篇3

市审计局于今年3月至4月派出审计组对我委20xx年度预算执行和其他财政收支状况进行了审计，发觉了一些问题，提出了几项审计整改要求。依据审计提出的整改要求，我委高度重视，召开了专题会议进行探讨，对整改进行了部署，并组织进行了仔细整改。现就审计报告中提出问题的整改状况报告如下：

一、关于“年初预算编制不完整”问题

由于20xx年度以前市财政局未要求市直全部单位将上年结余资金列入预算进行申报，因此，我委在申报20xx年预算草案时，未申报上年结余资金，造成部门预算编制不完整。20xx年度我委已严格根据市财政局要求将上年结余资金列入了20xx年部门预算草案。

在今后的部门预算编制过程中我委将照实反映资金结余状况，确保部门预算编制完整，真实。

二、关于“预算约束力不强”问题

为了充分调动县市区做好争资立项和其他发改工作的主动性主动性，我委对县市区发改局进行了以项目建设、争资立项等工作为主要内容的工作考核，并赐予了适当的经费嘉奖。经我委20xx年3月第四次委务会探讨，从我委自筹经费中列支20xx年各县市区发改工作绩效考核奖金27万元。

今后，我委将规范对县市区发改工作绩效评估工作，根据预算管理体制的要求，支配运用财政资金。

三、关于“决算报表编制不精确”问题

经核实，我委在编制20xx年度部门决算时，将少反映的254.2万元，列入了其他商品和服务支出，未列入上年项目结余，导致决算报表编制不精确。我委已和市财政局连接，将在编制20xx年部门决算时调整20xx年上年项目结余数据，保证决算报表编制的精确性和真实性。

今后，我委将在编制决算报表时，切实做到内容完整、数字真实。

四、关于“公务卡消费支出比例远低于25%的规定”问题

经核实，造成此问题的主要缘由是我委工作性质特别，比如每年发放全市固定资产投资奖等现金支出额度较大，致使拉低了公务卡支付比例。今年以来，我委已对公务卡结算管理进行了进一步规范，要求各科室严格根据《郴州市财政局关于进一步深化集中收入制度改革的通知》(郴财库[20xx]261号)和《郴州市人民政府办公室转发市财政局等部门关于进一步推动全市公务卡改革的实施看法的通知》文件精神，凡是能够运用公务卡结算的，要坚决运用公务卡结算。突出强调出差的住宿费、公务接待费、交通费等支出，要严格按规定用公务卡结算。

今后，我委将根据审计报告提出的整改要求，进一步落实整改措施，加强单位预算管理，做好预决算编制工作，建立健全经费管理制度，规范财政资金运用，严格公务卡支付管理，提高公务卡支付比例，杜绝经费支出中的漏洞。

以上报告，请予审议。

审计报告整改报告范文篇4

一、五年来经费收支状况的审查看法

经费审查委员会对本级财务工作报告进行了仔细的审议。认为，五年来工会财务工作适应工会组织改革与发展的须要，不断加强财务管理工作，针对各类新状况、新问题，实行了多方面的有效措施。在工会经费的收缴、管理和运用等方面贯彻“增收节支、量入为出、统筹兼顾、保证重点”的工作原则，使工会经费做到了收支平衡，尚有结余。

经审定，20x年至20x年，乡总工会经费收支状况如下：总收入为元。包括：县总工会拨入活动经费元，乡财政补助经费元，会员会费收入元，其他收入元。

五年总支出为元。其中：上解县总工会经费元，职工活动费元，其它支出元。截至20x年底，经费结余为13131.89元。

经审议，五年来乡工会财务工作严格执行各项财政法规，遵守财经纪律，不断加强内部财务制度建设，规范财务工作管理，并能主动组织经费收入，将各项支出严格限制在预算范围内。在收好、管好、用好工会经费方面做了大量工作，有效地削减了漏拨和欠拨经费的现象，使拨交经费数额逐年稳步增长，保证了各项工作的开展。同时留意合理调配经费，节约不必要的开支，储备了肯定的经费，为工会更好地开展工作奠定了基础。进一步加强核算，建立了三级帐目管理，做到了帐证、帐表、帐帐相符，经费收支帐务清晰、真实，财务核算工作符合规定。

为了更好实现今后五年工会工作目标，在已经有了必要经费结余储备的基础上，我们认为：乡总工会今后要适当扩大职工活动费和工会业务费的支出比例，关注热点，活跃基层，培育典型，加大重点工作的投入，提高工会经费的运用效益，为工会工作供应牢靠的保证。坚持勤俭节约的精神，发扬艰苦奋斗的工作作风，保证必要的经费结余储备，以防风险。

二、仔细履行职责，全面推动经审监督工作五年来，仔细贯彻x大精神，仔细履行职责，全面推动经审监督工作。强化组织建设，完善制度体系，主动开展业务培训；依法独立实施审查、审计，加大经审监督力度，加强工会廉政建设，促进工会经济活动规范运作，在工会整体工作中发挥了主动作用，取得了显著成果。

（一）加强制度建设，完善经审工作机制

工会经审委员会是代表会员群众对工会财务收支、运用和财产管理状况进行审查监督的组织。加强经审组织建设，配备高素养的经审干部，是搞好经审工作的基础。五年来，经费审查委员会加强了对基层工会经审组织建设和队伍建设，要求基层工会经审会做到“三同时”，即在工会委员会换届选举时要同时考察、同时选举、同时报批工会经费审查委员会，在经审委员退休、调离时做到刚好增补委员，把政治素养高、作风正派、有专业学问的干部选配到经审工作岗位上。

注意制度建设，是促进经审工作规范化管理的保证。五年来，乡工会经审会注意经审工作制度建设，做到“三个坚持”。即：坚持对本级财务预决算“必审”制度；坚持经审会定期向工会委员会报告工作制度；坚持经审会学习制度。促进了经审工作的制度化、规范化建设。

（二）强化业务培训，提高经审干部的自身素养

随着改革开放的不断深化和市场经济的快速发展，针对工会干部和经审干部变动较大的现状，强化经审干部的培训工作。在培训中突出国家法律、法规的应用和经审工作综合分析实力的提高，达到了对参与培训人员的业务指导、道德教化和信息沟通的目的，使经审干部明确了新时期工会经审工作的精神，驾驭了工作要领。

（三）扎实做好经审工作

实行基层工会经审工作台帐化管理，把台帐作为经审工作自我约束管理的载体，将工作安排、会议内容、审计工作、工会经费计拨、问题建议等内容都反映在经审工作台帐上，实现了整体、动态的管理。

（四）深化调查探讨，提高经审工作整体水平切实加强基层工会经审工作状况的调查探讨，全面分析和把握经审工作发展趋势及存在的困难和问题，为制定政策、开展工作奠定了坚实的基础。通过听取汇报、查看资料、召开座谈会等方式，了解工会经审工作的现状、存在困难及问题。

经过五年的工作实践，我们深深感受到：工会领导的重视和支持是做好经费审查工作的关键；经审干部的工作水平和素养是做好经审工作的基础；行政经费的支持是做好工会工作的保证。

审计报告整改报告范文篇5

依据你单位对我局进行的20xx年度预算执行状况下发的《审计报告》(白审财报〔20xx〕第5号)中指出的我单位在20xx年度预算执行状况中存在的问题，我单位主动进行了整改，现将整改状况报告如下：

一、关于部分排污费的预算支配及运用不符合规定的状况。

整改状况：下一步的预算经费支配，我单位将严格根据排污费运用的相关规定进行支配，确保资金专款专用。

二、关于部分排污费的征收管理不符合规定的状况。

1、下达排污费缴纳通知单较早，但送时间较晚;未实行按季征收、而是一次性送达及排污费缴纳通知单无下达日期，无送达回证日期，无计算复核人签字的问题。

整改状况：我局于20xx年8月开展排污费征收自查自纠后已做了明确规定，排污费的计算、审核、送达等环节的工作接受7天的办结制度，每个环节的办结时间不得超过7天。坚决杜绝排污费缴纳通知单时间较早，送达时间较晚及未按时征收等现象的发生。

2、未能完全根据《排污费的征收管理程序》的要求按时申报，登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行的问题。

整改状况：20xx年7月为规范排污费征收程序，我局明确了计算，审核、复核排污费人员，严格根据《排污费的征收管理程序》的要求按时申报，登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行。

三、关于以旅行社发票报销差旅费的状况。

整改状况：我局已于20xx年7月19日，缴纳了3万元的罚款，今后我单位肯定根据审计要求，进一步规范我局财务制度，绝不允许同类问题发生。

四、关于超拨工会经费的状况。

整改状况：我局已于20xx年7月16日、8月9日，分别归还了行政2.9万元和1.78万元，合计4.68万元。今后我单位肯定严格根据《关于规范用行政经费对工会补助标准的补充规定(暂行)》白府办通【20xx】81号文件执行，同时加强财务人员对基础政策、文件、方法的学习，杜绝此类现象的发生。

五、关于出纳现金短款5837元的状况。

整改状况：我单位出现的出纳现金短款5837元的状况已在盘点期内马上进行了订正，同时在局职工大会上进行了指责，出纳人员写了书面检查，深刻相识到了问题的严峻性。在今后的工作中，我单位肯定严格要求会计和出纳人员，严格执行《行政单位会计制度》，做到账款日清月结，账款相符。

六、关于加强项目的建设管理的状况。

整改状况：1、监测站修理改造和设备购置工程。2、粑粑坳小湾河工程于20xx年7月开工建设，该工程将在三个月内建设完毕。3、七彩湖排污沟改造项目于20xx年7月验收。

七、关于加强专项资金的运用，提高资金的运用效益的状况。

整改状况：我局已将结余的资金全部支配在20xx年的预算资金中，预料在20xx年底全部拨付完成。

八、关于加强会计基础工作的状况。

整改状况：我局已督促财务人员及相关人员加强学习《会计法》和区政府各项会计规定，完善相关制度、规范用油、办公品、酒类的领用程序，规范凭证归档。

审计报告整改报告范文篇6

青山铺镇人民政府：

20xx年2月，镇财经监督管理领导组派出审计组对社区居委会20xx年1月—20xx年2月20日账务进行了审计，对发觉的问题提出了处理建议。我们主动落实整改，现就整改状况汇报如下：

一、财政财务收支方面

1、白条支付各种费用款项

社区20xx年—20xx年有白条支付各类工程款现象，还有20xx—20xx年其他费用报销也有部分白纸条。未能根据长县政发【20xx】24号《长沙县人民政府办公室关于印发（关于加强村级财务管理的若干规定）的通知》第30条“预付工程款和共产结算均必需运用本县税务机关供应的发票，禁止运用白条支付”的规定。随着镇三资管理的不断规范，各项财务制度将更加完善，白条支付现象不会再出现。

2、大量运用现金结算

社区在支付各项费用和结算工程款时，均采纳现金支付方式支付。不符合中国人民银行印发的银发【20xx】430号《关于进一步加强大额现金支付管理的通知》第一条第五款“开户单位转账结算起点以上的支付，必需运用转账结算”的规定。对此，镇党委政府已责成我社区规范财务核算管理，对财务人员进行培训，严格执行有关财务制度，进一步规范财务行为，严格执行现金管理有关规定，坚决杜绝大额现金支付项目工程款现象。

3、原始凭证审批程序不到位，费用支出无明细，