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文档简介

公司资金与财务报表管理制度第一章概述为规范公司内部财务管理流程，确保资金安全，提升财务报表的准确性和透亮度，订立本《公司资金与财务报表管理制度》。本制度适用于公司全体员工，包含全部涉及公司资金与财务报表的部门及岗位。第二章资金管理第一节资金收支管理公司全部款项必需通过公司指定的银行账户进行收付，不得私自使用或解冻资金；公司资金的收款必需依照相关规定办理收据，并及时记录与存档；公司各部门在申请资金支出时，必需供应认真的支失事由、金额及相关凭证；资金支出必需经过授权人的审批，并签署相关支出凭证；全部资金支出必需进行真实、认真的记录，并定期进行核对；第二节资金保管管理公司资金必需妥当保管，存放在指定的安全地方，确保资金的安全性；资金保管人员必需履行保密义务，并对资金进行定期清点，确保账面与实际全都；在每日办公结束时，资金保管人员必需将现金及支票等财务凭证存入指定的保险柜中；如有出入库资金的情况，必需填写认真记录，并经过签字确认；第三节资金报销管理公司员工发生费用支出后，必需按规定的程序办理费用报销；费用报销需供应真实、合规的发票和相关支出凭证；费用报销单需由费用发生人员填写，所填写内容必需真实、认真，并经过相关主管审批；财务部门负责审核费用报销单，确保报销内容的合规性与准确性；各部门在报销流程中应乐观搭配，如实供应所需料子与信息；第三章财务报表管理第一节会计准则与政策公司的财务报表编制必需遵从国家相关会计准则和政策规定；财务部门跟踪并及时了解相关会计准则与政策的变动，并及时调整报表编制方式；各部门在进行报表填报时，必需依照财务部门的要求，准确供应相关数据；第二节财务报表编制公司的财务报表包含资产负债表、利润表与现金流量表，必需依照规定的时间周期进行编制；财务部门负责统一编制财务报表，确保报表准确、完整及时；各部门必需如实供应相关数据和信息，并严格依照财务部门的要求填报报表；第三节财务报表审核公司财务报表的审核由财务部门负责，确保报表的准确性及合规性；审核人员需对报表进行逐项核对，确保数据的全都性，如有疑问要及时与相关部门沟通；财务部门需定时完成报表的审核工作，并及时对报表进行备份和存档；第四节财务报表披露公司财务报表的披露必需依照相关法律法规的要求进行；公司的财务报表披露应确保报表的真实性、完整性和透亮度；公司财务报表披露的方式和内容由财务部门负责协调与布置；第四章法律责任违反本制度的人员将承当相应的法律责任；对于有损公司利益或违反相关法律法规的行为，公司将追究相关责任人的法律责任；对于违反本规定并造成经济损失的人员，公司有权采取相应的纪律处分；第五章附则本制度由公司管理负责人负责解释和修订，自发布之日起正式执行。结语公司资金与财务报表管理制度旨在确保公司资金安全，提升财务报表的准确性和透亮度，全面规范公司财务管理流程

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