存货管理制度(同名10524)

事业部内控体系文件ICS-WQ.A5-001存货管理修订页编制/修订原因说明：章节号修订（内容）说明修订人/时间编制/日期：审核/日期：会签：批准：此文件审批发布流程：编制部门（财务管理部）→审核（财务总监）→批准（总经理）→发布（人力资源与营运部）其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。5、成本效益性：存货管理应当遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。第八条存货管理控制应随着外部环境的变化、部门业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。第四章存货物资的划分第九条存货划分1、原、辅材料：主要包括铜、铝、油漆、包装材料。2、备品备件：五金配件、备品备件、劳保用品、低值易耗品等。3、半成品4、产成品第五章原、辅材料出入库第十条原、辅材料新增入库仓管员将供应商的《送货单》与《采购订单》进行核对，确定来料名称、规格、型号、数量等是否与计划相符，经核对无误后，通知物管员暂收入库，并通知品质部来料检对暂收入库的来料进行抽检，出具检验报告单。若检验合格，仓管员在WMS系统中打印《材料入库单》，做材料增库处理，物管员对合格入库的材料数量进行点检，确定存放区域，填写实物管理卡片，挂好实物指示牌；若检验不合格，品质部下达《供应商物料不良及改善报告》，向供应商质量投诉，采购部门办理退货或特采手续。原、辅材料验收入库后，仓管员应及时将《材料入库单》流转公司财务部进行账务处理。第十一条原、辅材料领用出库各生产车间领料员依据《生产订单》在WMS系统中开具《领料单》，经车间主任审核后到材料仓库办理领料（特殊材料经制造部部长审批），仓管员打印《领料单》，物管员根据《领料单》清点材料，按批次先后顺序发放，仓管员做减库处理，叉车司机负责配送至《领料单》指定的生产车间。仓管员于每月月末将当月已发生的《领料单》汇总整理成册存档备查，公司财务部根据系统汇总的领料明细进行账务处理。第十二条不合格品处置1、进料环节质量不合格品质部开具《原材料不良评审单》提交给采购部门，由采购部门根据物料情况是否需继续评审，如需继续评审，经品质部、技术部评审通过后，由品质部通知仓库办理未入库材料退货或特采手续。仓管员应及时将相关的单据流转财务部进行账务处理。2、车间在使用过程中发现的不合格材料使用部门应及时将情况反馈品质部，由品质部通知对该批次的材料进行封存（仓库及车间分别就地隔离封存），并组织相关部门人员对该批次材料进行评审。由采购部门根据物料情况是否需继续评审，如需继续评审，品质部、技术部参与评审，当评审结果为应办理向供应商退货时，则由品质部下达《供应商物料不良及改善报告》，向供应商质量投诉，当采购部门联系供应商并获得退货确认后，仓管员在WMS系统中开具《材料退货单》办理已入库材料的退货手续并做相应的减库处理。仓管员应及时将相关的单据流转财务部进行账务处理。3、材料在储存过程中出现的不合格对于在储存过程中可能出现的材料质量异常，物管员应予办理相应的报检手续。当品质部确定为不合格材料时，其具体处理程序可参照上述第2款之规定。第六章备品备件出入库第十三条备品备件入库仓管员将供应商的《送货单》与《采购订单》进行核对，确定来料名称、规格、型号、数量等是否与计划相符，经核对无误后，通知物管员暂收入库，并通知设备主管对暂收入库的来料进行抽检，出具检验报告单。若检验合格，仓管员在WMS系统中打印《材料入库单》，做材料增库处理，物管员对合格入库的材料数量进行点检，确定存放区域，填写实物管理卡片，挂好实物指示牌；若检验不合格，采购人员与供应商沟通协商，办理退、换货手续。备品备件经验收合格，入库完毕后，仓管员应及时将《材料入库单》流转公司财务部进行账务处理。第十四条备品备件出库需求部门经办人员凭经需求部门主管审核的《领料单》至仓管员处，办理备品备件出库手续。原则上备品备件必须以旧换新。仓管员于每月月末将当月已发生的《领料单》汇总整理成册存档备查，公司财务部根据系统汇总的领料明细进行账务处理。第七章半成品检验与再加工第十五条外购半成品入库外购半成品入库手续同第十条“原、辅材料新增入库”流程。第十六条自制半成品入库自制半成品入库手续同第二十一条“产成品入库”流程。第十七条外购半成品领用出库与再加工各生产车间需领料时，由经办人在WMS系统中填制《领料单》，经车间主任、仓管员审核后，办理半成品出库手续，生产车间人员将半成品移入生产下一道工序。仓管员于每月月末将当月已发生的《领料单》汇总整理成册存档备查，公司财务部根据系统汇总的领料明细进行账务处理。第八章产成品出入库第十八条产成品入库产品加工完毕、包装前，生产车间人员及时通知品质部检验员对已加工完毕的产成品进行抽检，出具质检报告单。若检验不合格，通知生产车间返工处理；若检验合格，生产车间包装班在WMS系统中填制《成品入库单》，连同《磅码单》交至仓库，仓库物管员将《成品入库单》、《磅码单》及实物三者的型号、规格、盘重、颜色、日期、重量、标识等进行核对，并将成品按规定的区域摆放整齐，写好成品标识牌，填写实物管理卡片，仓管员依据《成品入库单》做成品增库处理。第十九条产成品销售出库营销中心依据已经财务部审核的销售订单在WMS系统中开具《备货通知单》，经财务部应收会计审核后抄送生产计划部门，再经仓管员审核。物管员根据《备货通知单》及磅码单进行备货，将所发成品堆放在公司指定发货区域，仓管员按实际备货数量在WMS系统中开具《产品出仓单》，经客户或发货员签字，做减库处理。物管员在相应的磅码单上减去本次发货的数量，并及时记录成品实物管理卡片。第二十条产成品退仓客户提出退货时，售后客服与客户进行确认，若通过销售折让等方式免于退货处理的，由营销中心与客户协商沟通。待确定客户要求退货时，1、商务退货营销中心业务员在OA流程中提交商务退货申请，经业务部门主管、品质部、制造部审核，营销中心总监审批后抄送物流管理员，由物流管理员在WMS系统下达《退货通知单》，经成品仓库仓管员、财务部确认后安排退货事宜。成品仓库仓管员对照《退货通知单》在WMS系统中开具《产品退仓单》并做成品的增库处理。2、质量退货营销中心业务员在OA流程中提交质量退货申请，经售后客服、品质部审核，营销中心总监审批后抄送物流管理员，由物流管理员在WMS系统下达《退货通知单》，经成品仓库仓管员、财务部确认后安排退货事宜。成品仓库仓管员对照《退货通知单》在WMS系统中开具《产品退仓单》并做成品的增库处理。第二十一条不合格品处置产品退仓手续完毕后，售后客服开具《客户退货处理单》，经品质部检验确认不良情况，开具《不合格品评审单》评审，按评审结果退车间处理或仓库报废。第九章其他管理第二十二条废旧物资处置1、废品、呆滞品处理营销中心提出报废处置申请，填制《废旧物资处置单》，经品质部、财务部审核，公司总经理审批。2、环保废料处理使用部门提出报废处置申请，填制《废旧物资处置单》，经品质部、财务部审核，公司总经理审批。3、其他废旧物资处理（包括但不限于IT、行政办公类物品）使用部门提出报废处置申请，填制《废旧物资处置单》，经财务部审核，公司总经理审批。第二十三条存货情况汇报各仓管员按每日（月）向公司管理层报送《仓库原材料（成品）日（月）报表》，仓库备品备件按月向公司管理层报送月报表，内容主要包括品名、规格、数量、库龄，各仓库所属部门负责人依据仓库存货日（月）报表进行存货管理分析，财务部按月度编制《月度经营分析报告》，内容涵盖存货分析报告（如出现存货不足或积压存货的，应分析其原因）并上报公司管理层审阅。第十章存货的仓储与保管第二十四条存货的仓储与保管1、公司各存货分管部门依据其分管范围按照公司实际制定和更新公司的物资保质期、环境技术要求、物料存放规则。存货保管要依照类别、性质和要求安排适用的存放仓库、场地，做到分类存放。2、存货要分区、分类堆码，要达到定量存放，过目知数，货架上的材料要上摆轻，下摆重，顶层摆的不常用，要挂牌标注品名、规格、数量。3、存储与保管过程中要注意质量保全，要针对不同的材质、不同的因素、采取相应的防盗、防虫蛀、防鼠咬、防霉变等安全措施和卫生措施。各物管员根据物资保质期、环境技术要求、物资存放规则实施监控和检查库存安全，发现异常情况及时上报存货分管部门。第十一章存货盘点第二十五条存货盘点按公司《资产盘点制度》有关规定执行。第十二章附则第二十六条公司将对下述行为者，按公司有关规定处以相应的惩罚：1、对所保管的资产有盗卖、调换或占为己有等行为者；2、对所保管的财物未经批准而擅自移转、出借或损坏不报者；3、未尽保管责任或由于过失致使财物被窃、损失