2012年10月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

05678201210

1、【单选题】中国人民银行是中国的()

中央银行

商业银行

A:

投资银行

B:

政策银行

C:

答D:案：A

解析：该题考查中国人民银行的性质的。中国人民银行是中国的中央银行，故A正确。

2、【单选题】货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策的()

决策机构

管理机构

A:

监督机构

B:

咨询议事机构

C:

答D:案：D

解析：该题考查货币政策委员会的性质。货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策的

咨询议事机构。

3、【单选题】根据我国《商业银行法》的规定，设立城市商业银行的最低注册资本数额为人

民币()

3000万元

5000万元

A:

1亿元

B:

10亿元

C:

答D:案：C

解析：该题考查城市商业银行。设立城市商业银行的最低注册资本数额为1亿元人民，故

C选项正确。

4、【单选题】按信托法律关系的客体来划分，信托可分为贸易信托、金融信托和()

不动产信托

公司法人信托

A:

B:

公益信托

个人信托

C:

答D:案：A

解析：该题考查信托的种类。按照信托法律关系的客体不同，信托可以分为贸易信托、不

动产信托、金融信托。

5、【单选题】财务公司不得从事的业务是()

同业拆借

吸收成员单位的存款

A:

有价证券投资

B:

对个人办理票据承兑和贴现

C:

答D:案：D

解析：该题考查财务公司的业务范围。财务公司可以对成员单位办理票据承兑与贴现，但

不能对个人办理票据承兑和贴现。

6、【单选题】根据账户的功能属性，可将银行账户分为银行结算账户和()

个人账户

单位账户

A:

存款/储蓄账户

B:

法人账户

C:

答D:案：C

解析：该题考查银行账户的分类。根据功能属性的不同，银行账户可以分为银行结算账户

和存款账户。

7、【单选题】储蓄存款的主体是()

企业、事业单位

部队

A:

国家机关

B:

个人

C:

答D:案：D

解析：该题考查储蓄存款的主体。储蓄存款的主体应该是个人。故D正确。

8、【单选题】单位现金的使用限于结算起点以下的业务，这个起点是人民币()

500元

1000元

A:

2000元

B:

3000元

C:

答D:案：B

解析：该题考查单位现金的使用规定。据《中华人民共和国现金管理暂行条例》，计算起

点是1000元。

9、【单选题】贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款称为()

信用贷款

担保贷款

A:

自营贷款

B:

委托贷款

C:

答D:案：C

解析：该题考查自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由

贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。

10、【单选题】中央银行对长期贷款展期期限的规定是()

累计不得超过1年

累计不得超过3年

A:

累计不得超过5年

B:

累计不得超过10年

C:

答D:案：B

解析：该题考查中央银行长期贷款展期期限。中央银行长期贷款展期期限累计不得超过3

年。

11、【单选题】《担保法》规定，定金不得超过主合同标的额的()

10％

20％

A:

30％

B:

40％

C:

答D:案：B

解析：该题考查定金。《中华人民共和国担保法》第九十一条规定:合同定金的数额不得

超过主合同标的额的20%，故B正确。

12、【单选题】国家将人民币的发行权授予()

国务院

中国人民银行

A:

中国工商银行

B:

中国建设银行

C:

答D:案：B

解析：该题考查人民币的发行权。国家将人民币的发行权授予中国人民银行,由它来统一

负责人民币发行和流通量的调解工作。故B正确。

13、【单选题】下列关于中国投资有限责任公司的表述，正确的是()

中国投资有限责任公司是国有独资公司

中国投资有限责任公司的资本金是向社会公开募集的

A:

中国投资有限责任公司的基本业务是境内金融市场投资

B:

中国投资有限责任公司是经中国人民银行批准设立的

C:

答D:案：A

解析：该题考查中国投资有限责任公司。中国投资有限责任公司是国有独资公司，故A选

项正确。

14、【单选题】在国际贸易中，出口商或进口商及其银行向对方保证履行合同义务的担保叫

做()

借款担保

投标担保

A:

履约担保

B:

抵押担保

C:

答D:案：C

解析：该题考查履约担保。履约担保：它指在国际贸易中，出口商或进口商及其银行向对

方保证履行合同义务的担保。出口商的履约担保是保证按期、按约定地点和约定的货物交

货;进口商的履约担保是保证按约定条款接货与付款

15、【单选题】我国的利率主管机关是()

国务院

外汇管理局

A:

中国人民银行

B:

C:

银监会

答D:案：C

解析：该题考查我国的利率主管机关。中国人民银行是经国务院授权的利率主管机关,代

表国家依法行使利率管理权,其他任何单位和个人不得干预;中国人民银行制定的各种利率

是法定利率,法定利率具有法律效力,其他任何单位和个人均无权变动。故C正确。

16、【单选题】下列关于金融机构的存、贷款利率的表述，正确的是()

由中国人民银行决定，同时规定利率浮动幅度

由中国人民银行决定，不能浮动

A:

完全由金融机构自主决定

B:

由金融机构决定后报中国人民银行批准

C:

答D:案：A

解析：该题考查金融机构的存贷款利率。金融机构的存、贷款利率由中国人民银行决定,

同时规定利率浮动幅度，故A正确。

17、【单选题】外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的()

60％

70％

A:

80％

B:

90％

C:

答D:案：C

解析：该题考查外币卡的透支额度。外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的80%，故

C选项正确。

18、【单选题】依法对全国证券市场实行集中统一监管的机构是()

中国证监会

中国银监会

A:

中国保监会

B:

中国证券业协会

C:

答D:案：A

解析：该题考查证券市场的监管机构。中国证监会是依法对全国证券市场实行集中统一监

督管理的机构,并可根据需要设立派出机构,以履行监督管理职责。故A正确。

19、【单选题】我国《证券法》规定，以募集设立方式设立股份有限公司的，除法律、行政

法规另有规定的外，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的()

30％

35％

A:

40％

B:

45％

C:

答D:案：B

解析：该题考查股份有限公司的设立。根据公司法,以募集方式设立股份有限公司,发起人

认购的股份不得少于公司股份总数的35%，故B正确。

20、【单选题】我国证券竞价交易的原则是()

时间优先

价格优先

A:

时间优先、价格优先

B:

价格优先、时间优先

C:

答D:案：D

解析：该题考查证券市场竞价交易原则。在我国证券交易所竞价交易中遵循的原则是:同

一时间价格优先,同一价格,时间优先。故D选项正确。

21、【单选题】上市公司发行可转换公司债券的核准机关是()

省级人民政府

国务院有关企业主管部门

A:

中国人民银行

B:

中国证监会

C:

答D:案：D

解析：该题考查公司债券的发行。上市公司发行可转换为股票的公司债券,报国务院证券

监督管理机构核准。故D正确。

22、【单选题】发行公司债券必须符合的条件是()

累计债券总额不超过公司净资产额的50％

最近2年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

A:

有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元

B:

股份有限责任公司的净资产额不低于人民币9000万元

C:

答D:案：C

解析：该题考查公司债券的发行条件。证券法第十六条公开发行公司债券，应当符合下列

条件：（一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低

于人民币六千万元；（二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；（三）最近

三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（四）筹集的资金投向符合国家产

业政策；（五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；（六）国务院规定的其他条

件。公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性

支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当

符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。

23、【单选题】根据基金资产投资方向的不同，基金可以分为()

股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金

公司型投资基金和契约型投资基金

A:

公募基金和私募基金

B:

封闭式基金和开放式基金

C:

答D:案：A

解析：该题考查基金的分类。根据基金资产投资方向的不同，基金可以分为股票基金、债

券基金、货币市场基金和混合基金.故A正确。

24、【单选题】设立基金管理公司，其注册资本必须为实缴货币资本，且不低于人民币()

1亿元

2亿元

A:

3亿元

B:

4亿元

C:

答D:案：A

解析：该题考查基金管理公司的设立。设立基金管理供公司注册资本不低于一亿元人民币,

且必须为实缴货币资本。

25、【单选题】期货交易所一般实行()

合约制

会员制

A:

期货制

B:

合同制

C:

答D:案：B

解析：该题考查期货交易。金融期货交易所一般实行会员制,只有期货交易所的会员才能

直接进场进行交易。故B正确。

26、【问答题】资本充足率

答案：指银行资本与经过风险加权后的银行资产之比。这是衡量银行抵御贷款等资产业务

损失风险的能力的重要指标。

解析：该题考查资本充足率。

27、【问答题】票据贴现

答案：指票据持有人在票据到期前，以票据为质押，向商业银行申请贷款的活动。

解析：该题考查票据贴现

28、【问答题】权利质押

答案：是指以以代表金钱或财产的有价证券作质押，对债权进行担保的行为。

解析：该题考查权利质押

29、【问答题】外汇储备

答案：指一国政府所持有的国际储备资产中的外汇部分,即一国政府保有的以外币表示的

债权,是一个国家货币当局持有并可以随时兑换外国货币的资产。

解析：该题考查外汇储备的概念

30、【问答题】内幕信息

答案：内幕交易指内幕人员以获取利益或减少损失为目的，利用内幕信息进行证券发行、

交易的活动。

解析：该题考查内幕信息的概念

31、【问答题】简述金融租赁的概念与特点。

答案：金融租赁是出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择和认可，将其从供货人处够

得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。金融租

赁的特点：租赁的对象一般是固定资产；融资与融物相结合；所有权与使用权分离；以租

金形式分期归还本息。

解析：该题考查金融租赁

32、【问答题】简述我国法律禁止抵押的财产。

答案：《物权法》第184条的规定，下列财产不得抵押：（1）土地所有权；（2）耕地、

宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（3）

学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和

其他社会公益设施；（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（5）依法被查封、扣

押、监管的财产；（6）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

解析：该题考查抵押财产范围

33、【问答题】简述套汇行为的种类。

答案：（1）除经外汇管理局批准或者国家另有规定者外，以人民币偿付应当以外汇支付

的进口货款或者其他款项的；（2）境内机构以人民币为驻外机构、外国驻华机构、侨资

企业、外资企业、中外合资经营企业、短期入境个人支付其在国内的各种费用，由对方付

给外汇，没有卖给国家的；（3）驻外机构使用其在中国境内的人民币为他人支付各种费

用，由对方付给外汇的；（4）外国驻华机构、侨资企业、外资企业、中外合资经营企业

及其人员，以人民币为他人支付各种费用，而由他人以外汇或者其他相类似的形势偿还

的；（5）未经管汇机关批准，派往外国或者港澳等地区的代表团、工作组及其人员，将

出国经费或者从事各项业务活动所得购买物品或者移作他用，以人民币偿还的；（6）境

内机构以出口收入或者其他收入的外汇抵偿进口物品费用或其他支出的等。

解析：该题考查套汇行为

34、【问答题】简述证券投资基金的特点。

答案：（1）是由专家运作、管理并专门投资于证券市场的基金；（2）是一种间接的证券

投资方式；（3）投资小、费用低。（4）能够阻止投资、分散风险；（5）流动性强。

解析：该题考查债券投资基金

35、【问答题】试论商业银行接管的意义。

答案：商业接管是指中国银监会在商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人

利益时，对该银行采取的整顿和改组等措施。接管行为就其法律性质而言实则是对问题银

行的一种行政救济措施。与商业银行不同，法律并未对一般公司的接管进行专门规定，即

普通公司并无法定接管程序。这是法律为保障存款人利益和金融机构稳健运行而专设的一

种救济措施，其目的在于通过对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，

恢复商业银行的正常经营能力。

解析：该题考查商业银行接管的意义

36、【问答题】试论我国对资本项目的外汇管理。

答案：资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括

直接投资、各类贷款、证券投资等。1.境内机构的资本项目外汇的管理（1）境内机构的

资本项目外汇收入，除国务院另有规定外，应当调回我国境内，并按照国家有关规定在外

汇指定银行开立外汇帐户，或者经过外汇管理机关批准，卖给外汇指定银行。（2）境内

机构向境外投资，需要向审批主管部门申请，再由外汇管理机关审查其外汇资金来源。审

批后，按照国务院关于境外投资外汇管理的规定办理有关资金年汇出手续2.从境外借款

（1）境内机构从境外借款，应由国务院确定的政府部门、国务院外汇管理部门批准（2）

外商投资企业借用国外贷款的，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关备案3.境外

发行债券和对外提供担保（1）金融机构在境外发行外币债券，必须经过国务院外汇管理

部门批准，并按照国家有关规定办理手续（2）境内机构对外提供担保，只能由符合国家

规定条件的金融机构和企业办理，并经过外汇管理机关批准4.外债登记我国实行外债登记

制度，境内机构应当按照国务院关于外债统计监测的规定办理外债登记。依法终止的外商

投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者的人民币，可以向外汇

指定银行购汇汇出或携带出境。属于中方投资所有的外汇，应当全部卖给外汇指定银行。

登记制度，境内机构应当按照国务院关于外债统计监测的规定办理外债登记。

解析：该题考查资本项目的外汇管理

37、【问答题】A石化公司向甲商业银行申请一笔700万元贷款，A石化公司以自己所有的

一台价值400万元的进口仪器设定了贷款抵押，同时由B经贸公司作贷款保证人，保证合同

中约定B经贸公司承担一般保证责任。贷款期满，A石化公司未能归还贷款。甲银行要求经济

实力雄厚的B经贸公司归还700万元贷款，但B经贸公司拒绝。问：(1)本案中的贷款担保有

哪些形式?(2)B经贸公司的拒绝是否有法律依据?(3)甲商业银行的700万元贷款应当向谁追

偿?

答案：(1)贷款担保的形式既有物的担保，又有人的担保。A公司以进口仪器设备设定的抵

押是物的担保，B经贸公司作为保证人提供的是人保。(2)有法律依据。因为B经贸公司提

供的是一般保证。根据担保法的规定，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁，

并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。(3)

甲银行的这笔贷款既有A公司的进口仪器设备作担保，又有B公司作保证人。《物权法》

第一百七十六条规定：被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债

务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定

或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第

三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责

任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。所以本案中，甲银行先要求

A公司实现自己对进口仪器的抵押权400万元，剩余的300万元要求B公司承担保证责

任。

解析：该题考查担保的形式、担保责任的承担与实现

38、【问答题】2008年9月中旬，甲公司联合其两家子公司A公司和B公司，在证券交易市

场共同购买上市公司乙公司的股票。2008年9月28日，A、B两公司共持有乙公司股份合计

占其已发行股份的7％，并于2008年9月