2023银行从业资格考试个人理财单选专项练习答案

2023年银行从业资格考试个人理财单项选择专题练习及答案（第4套）

第1题

某次调查问卷中，有一项投资，本金900元，有二分之一的也许损失1/3本金，有二分之

一时也许获得900元的收益，问甲乙丙丁四个人乐意承担此风险的最低收益是多少，回答分

别是900元、1050元、1200元、1500元，则风险厌恶程度最高的是（）。

A.甲

B.乙

C.丙

D.T

【对时答案】：D

第2题

其财产或者人身受保险协议保障，享有保险金祈求权的人是（）。

A.投保人

B.保险人

C.被保险人

D.受益人

【对的答案】：C

第3题

按照《证券投资基金管理暂行措施》的规定，基金管理企业必须以现金形式分派至少（）

的基金净收益，并且每年至少一次。

A.60%

B.70%

C.80%

D.90%

【对的答案］D

第4题

世界上最大的外汇交易中心是()。

A.伦敦

B.纽约

C.东京

D.香港

【对的答案】：A

第5题

如下不属于常规性收入的是()。

A.奖金

B.受赠收入

C.股票和债券投资收益

D.租金收入

【对的答案】：B

第6题

邮票投资和艺术品、古玩投资相比，具有一种明显的特点是（）。

A.流动性高

B.平民化

C.交易成本低

D.保管以便

【对的答案］B

第7题

某银行发行“某某理财计划”，其产品投向为金融债、中央银行票据等，同步阐明在计划期

内，投资者可以根据资金状况随时申购与赎回，那么这款理财产品属于（）。

A.货币型理财产品

B.债券型理财产品

C.贷款类银行信托理财产品

D.构造性理财产品

【对的答案］A

第8题

有四个项目，项目A的收益率为0.05,原则差为0.07;项目B的收益率为0.06,原则差

为0.11;项目C的收益率为0.07,原则差为0.12；项目D的收益率为0.08,原则差为0.

13,那么哪个项目最优?（）

A.A

B.B

C.C

D.D

【对时答案】：A

第9题

客户根据风险偏好不同样可以划分为不同样的类型,有一类客户总体来说对风险的关注

甚于对收益日勺追求，喜欢那些既能保本又较高收益机会的构造型理财产品，此类客户属于

()。

A.温和进取型

B.中庸稳健型

C.温和保守型

D.非常保守型

【对的答案1C

第10题

投保人对保险标的必须具有可保利益,对于可保利益的规定不包括()o

A.必须是法律承认的利益

B.必须是客观存在的利益

C.必须是具有所有权的利益

D.必须是可衡量的利益

【对的答案1C

第11题

在经济增长放缓，并处在收缩阶段时，个人和家庭应考虑()o

A增持储蓄产品

B增持股票

C增持房产

D减持固定收益类产品

【对的答案】：A

［答案解析］在经济增长放缓，处在收缩阶段时，个人和家庭应考虑增持防御性资产如

储蓄产品、固定收益类产品等，同步减少股票、房产等资产的配置，以规避经济波动带来的

损失。

第12题

某种金融工具的收益依赖于其他金融工具，当其他金融工具的价格超过或低于一定水平

时，持有者才获得收益，不过持有者付出日勺价格是固定的。这种金融工具是()。

A期权

B期货

C远期

D可转换债券

【对时答案】：A

［答案解析］期权又称选择权，是指投资者购置期权后，可以在规定的期限内按事先双方

约定的价格购置或发售一定数量的某种特定商品的权利的合约。B项期货合约是指协议双方

同意在约定的未来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定原则数量的金融工具的原则化协

议;C项远期合约是指交易双方约定在未来某一特定期间按事先确定的价格买卖一定数量的

金融资产的合约。

第13题

某县为了鼓励当地国有啤酒厂增创税收，县政府与啤酒厂厂长签订协议约定：2023年

假如啤酒厂可以完毕年度税收500万元的指标,则2023年该厂厂长和全厂职工都可以提高

工资。该协议为()。

A双方民事法律行为

B效力待定民事行为

C附条件民事行为

D不属于民事法律行为

【对的答案】：D

［答案解析］《民法通则》第五十四条规定，民事法律行为是公民或者法人设置、变更、

终止民事权利和义务的合法行为。民事法律行为是由自然人、法人等私人主体作出的行为,

与政府机关行使国家权力作出的国家行为、法院依审判权作出的裁判行为不同样，题中属于

政府行为。

第14题

下列有关家庭生命周期各阶段的说法，不对的的是()。

A家庭形成期可承担较高风险

B家庭成长期无法承担投资风险

C家庭成熟期减少投资风险

D家庭衰老期投资以固定收益为主

【对的答案】：B

［答案解析］家庭生命周期各阶段特性及财务状况:①家庭形成期，可积累资产有限，但由于

年轻可承担较高的风险;②家庭成长期，子女上大学前储蓄逐渐增长，要开始控制风险,但并非

无法承担投资风险;③家庭成熟期，为准备退休金，要逐渐减少风险；④家庭衰老期，大部

分状况下支出不不大于收入，投资风险承担能力降到最低，投资重要以固定收益工具为主。

第15题

根据《反洗钱法》的规定，对不能排除洗钱嫌疑，同步资金也许转往境外的，经中国人民

银行负责人同意，可以采用临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过()小时。

A24

B48

C72

D96

【对的答案】：B

［答案解析］根据《反洗钱法》的规定，对不能排除洗钱嫌疑，同步资金也许转往境外的，

经中国人民银行负责人同意，可以采用临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过48小时。在

这48小时内未接到侦查机关继续冻结告知日勺，必须立即解除。

第16题

下列有关债券利率风险的说法，错误日勺是()。

A又称为价格风险

B当市场利率下降时，债券的市场交易价格下跌，存在再投资风险

C对于在到期日前转让债券的投资者来说,利率上涨会减少投资人的资产收益

D债券的到期时间越短，利率风险越小

【对的答案1B

［答案解析］B项当市场利率下降，短期债券时持有人若进行再投资，将无法获得原有的较

高息票率,这就是再投资风险。但债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率下降，

债券持有人变现债券的市场交易价格上升。

第17题

某贴现债券面值1000元，期限180天，以10%的贴现率公开发行，其到期收益率为（）。

A10.7%

B11.2%

C12.5%

D13.6%

【对时答案】：A

［答案解析］贴现债券的发行价格

，则其到期收益率

第18题

假定某投资者欲在3年后获得133100元，年投资收益率为10%o那么他目前需要投

资（沅。

A93100

B100000

C103100

D100310

【对时答案】:B

［答案解析］

PV=FVn4-（1+i）n=1331004-（1+10%）3=100000（元）。

第19题

税收规划的原则不包括（）。

A合法性原则

B综合性原则

C节省性原则

D目的性原则

【对的答案工C

［答案解析］税收规划的原则包括合法性原则、目的性原则、规划性原则和综合性原则。

第20题

为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会提议客户开立（）。

A信用卡账户

B扣款账户

C定期存款账户

D交易账户

【对时答案】:A

［答案解析］为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应当提议客户在银行开立三种类型

的账户：①定期投资账户，抵达强迫储蓄的功能;②若有房贷本息要缴，则在贷款行开一种

扣款账户，以便随时掌握贷款的本息交付状况；③开立信用卡账户，弥补临时性资金局限性,

减少低收益资金的比例。

第21题

合理的现金预算是实现个人理财规划的基础,现金预算是协助客户抵达短期财务目的的需

要。老张是一名自由职业者，有关其预算编制程序的说法不对的的是（）。

A老张首先应当设定退休、子女教育及买房等长期理财规划目的，并计算抵达各类理财

规划目的所需的年储蓄额

B老张可以直接根据今年的收入和有关部门公布的通货膨胀率（或者CPI指数）综合预

测明年收入

C老张根据其预测的年度收入减去年储蓄目的得出年度支出预算

D老张发现今年的娱乐方面支出所占的比例远高于往年，决定明年在这方面重点减少

支出

【对时答案】：B

［答案解析］收入淡旺季差异大的市场销售人员或自由职业者（例如题中的老张），年收

入不稳定，应当以过去的平均收入为基准，做最佳与最坏状况下的分析。

第22题

下列属于货币市场的是（）。

A中长期债券市场

B全国银行间同业拆借市场

C中国大陆A股市场

D银行中长期信贷市场

【对时答案】：B

［答案解析］ACD三项属于资本市场。

第23题

下列有关义务性支出和选择性支出组合的说法，错误的是（）。

A义务性支出一一筹办子女大学学费;选择性支出一一留遗产给子女

B义务性支出一一已经有负债之本利摊还；选择性支出一一居家重新装潢

C义务性支出一一续期保费支出;选择性支出一一投资型保单增额保费支出

D义务性支出一一生活基本开销;选择性支出一一目前不消费、储蓄起来投资运用

【对时答案】：A

［答案解析］义务性支出指目前已经有的承担，没有选择性，一定要支付的费用。因此

虽然筹办子女大学学费可当作为父母的义务，但由于是在未来支出，因此还是视为选择性支

出。

第24题

在可供选择的投资中，假定一项投资的收益也许会由于经济运行状况时不同样出现几种

成果，详细数据如表1所示，则该项投资的预期收益率为（）。

表1投资概率与收益率

A经济状况

B概率

C收益率

D经济运行良好，无迎胀

E0.15

F0.20

G经济衰退,高通胀

H0.15

I-0.20

J正常运行

K0.70

L0.10

【对的答案1B

［答案解析］

该项投资的预期收益率E(Ri)=O.15X0.20+0.15X(-0.20)+0.70X0.10=7%o

4

第25题

按照《中华人民共和国立法法》的规定，波及个人理财的法律、法规从制定的主体来分,

可以分为三个层次，这三个层次不包括()。

A由全国人大或人大常委会制定和修改的法律

B由国务院制定的行政法规

C由国务院构成部门在其职权范围内制定的部门规章

D由商业银行内部制定的操作程序和守则

【对时答案】：D

［答案解析］波及个人理财的法律、法规从制定的主体来分，可以分为三个层次，这三

个层次包括:由全国人大或人大常委会制定和修改的法律、由国务院制定的行政法规、由国

务院构成部门在其职权范围内制定的部门规章。

5

第26题

如下（）行为，由保险经纪人承担责任。

A保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务

B保险代理人有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权，并已签订保险协议

C保险人懂得保险代理人以其名义有超越代理权行为时,不作否认体现

D因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人导致损失时

【对的答案】：D

［答案解析］《保险法》第一百二十八条规定，保险经纪人因过错给投保人、被保险人

导致损失的，依法承担赔偿责任。

第27题

下列家庭生命周期各阶段,投资组合中债券比重最高的一般为（）。

A夫妻25~35岁时

B夫妻30〜55岁时

C夫妻50~60岁时

D夫妻60岁后来

【对时答案】：D

［答案解析］夫妻年龄60岁后来进入家庭衰老期，此时的收益性需求最大,因此投资组合

中债券比重应当最高。

第28题

期货交易时（）保证金。

A卖方必须缴纳

B双方必须缴纳

C双方都不需缴纳

D买方必须缴纳

【对时答案】：B

［答案解析］期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者

必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例（一般为5%〜10%）缴纳资金，用于结算和保证履

约。此处的交易者包括买卖双方。

第29题

下列理财工具最适合于退休养老规划的是（）=

A大豆期货

B权证

C平衡型基金

DST股票

【对时答案】：C

［答案解析］退休养老规划的投资产品规定风险低、收益稳定。ABD三项均属于风险

较高的投机产品，不适合退休养老规划。

第30题

下列有关基金当事人地位与责任的说法，不对时的是（）。

A管理人对基金财产具有经营管理权

B管理人对基金运行收益承担投资风险

C托管人对基金财产具有保管权

D投资人对基金运行收益享有收益权

【对时答案】：B

［答案解析］投资人对基金运行收益享有收益权，并承担投资风险。

第31题

股票型基金以股票为重要投资对象，股票投资比重不得低于（）。

A30%

B40%

C60%

D80%

【对时答案】：c

［答案解析］股票型基金以股票为重要投资对象，股票投资比重不得低于60%,具有高

风险、高收益的特性。

第32题

第三人懂得行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实行民事行为

给他人导致损害的，()«

A行为人不承担民事责任,第三人承担民事责任

B第三人和行为人负连带责任

C行为人独自承担民事责任

D被代理人和第三人负连带责任

【对的答案】：B

［答案解析］第三人懂得行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实

行民事行为给他人导致损害的，由第三人和行为人负连带责任。

第33题

在下列基础性金融产品中，()的风险最高。

A国债

B5年期债券

C优先股

D期货

【对的答案】：D

［答案解析］在题中所列的基础性金融产品中，风险由高到低为:期货〉优先股＞5年期债

券〉国债。这是由于权益性金融工具风险一般高于债权型,而优先股的股息率是确定的，衍生

产品类的风险最高,可见，D项期货风险一般最高。

第34题

远期外汇交易的期限最常见的是（）天。

A30

B60

C90

D180

【对时答案】：C

［答案解析］远期外汇交易是在外汇买卖时，双方先签订合约，规定交易货币的种类、数额

及合用的汇率和交割时间，并于未来约定的时间进行交割的外汇交易。它的期限一般有30

天、60天、90天、180天及1年，其中最常见的是90天。

第35题

后端收费指投资者在赎回时缴纳申购费用，其费率是按（）划分的。

A持有时间

B持有份额

C投资面额

D投资金额

【对时答案】：A

［答案解析］前端收费按投资金额划分费率；后端收费以持有时间划分费率档次。

第36题

下列有关房地产特点的说法，错误的是（）。

A固定性

B有限性

C差异性

D收益稳定性

【对时答案】：D

［答案解析］房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点:固定性、有限性、差异性

和保值增值性。

第37题

有关个人产品组合重要理财工具的特性，下列说法错误的是（）。

A银行存款的安全性高、流动性好，不过收益性较差

B国债是公认时最安全的投资工具，往往收益略高于定期存款，不过流动性往往不佳

C证券的安全性高、流动性好，不过收益性较差

D金银的安全性高、收益性中等，不过流动性低,变现能力较差

【对时答案】：C

［答案解析］C项证券是经典的高风险、高收益、高流动性投资工具。

第38题

甲与乙签订协议，规定甲应于2023年2月5日交货，乙应于同年2月20日付款,1月底,

甲有确凿证据表明乙无支付贷款的能力，于是未按期履行协议，根据协议法原理，表述对的

的是（）o

A甲有权不按协议约定交货，除非乙提供了对应日勺担保

B甲无权不按协议约定交货，但可以规定乙提供对应的担保

C甲无权不按协议约定交货，但可以仅先交付部分货品

D甲应按协议约定交货，但乙不支付货款可追究其违约责任

【对的答案】：A

［答案解析］根据不安抗辩权，双务协议中有先履行义务的当事人一方,因对方当事人

的财产状况恶化，有难以履行义务时也许性时，在对方未履行或提供担保前，有权拒绝自己义

务的履行。

第39题

我国某商业银行进行境外理财投资，其用于境外投资的所有资产应当（）。

A保管在该银行对应的理财部门

B将50%的资产委托给另一家境内商业银行保管，并支付该部分托管费，剩余部分由

自己的理财部门管理

C所有委托经中国银监会同意具有托管业务资格的其他境内商业银行保管

D委托给一家境外商业银行托管

【对的答案］C

［答案解析］AB两项将用于境外投资的资产保管在该商业银行或将50%保留在该商业

银行均不符合规定;D项委托给一家境外商业银行托管与委托给其他境内商业银行托管相违

反。

第40题

在个人理财过程中，（）是理财活动的关键,又是个人理财的动力。

A制定个人理财规划

B制定个人理财目的

C执行个人理财规划

D评估理财环境和个人条件

【对时答案】：B

［答案解析］在对理财环境和个人条件进行评估的基础上制定理财目的是理财活动的关

键，也是个人理财的动力。目时的可行性和清晰性有助于制定出详细的理财规划，从而有助

于理财目的的实现。

第41题

下列小属于银行承兑汇票特点的是（）o

A安全性高

B信用度高

C灵活性好

D流动性差

【对的答案】：D

［答案解析］ABC三项属于银行承兑汇票的三个特点；D项银行承兑汇票是一种短期信

用工具，以银行信用为付款保证,受客户信赖，易于在市场上转让或贴现,流动性比很好o

第42题

明光企业一年前获得了保险兼业代理许可证，由于经营不善，现已解散，据此，其保险

兼业代理许可证应当（）。

A自动失效

B由该企业在一种月之内交回中国保监会

C继续有效

D假如该企业在三个月之内没有交回中国保监会，中国保监会有权宣布该证书失效

【对时答案】：B

［答案解析］保险兼业代理人在发生合并或撤销、解散等事宜而不再具有保险兼业代理

资格时，应在1个月内向中国保监会交回保险兼业代理许可证。

第43题

下列商业银行销售管理理财产品（计划）的做法，不对的的是（）。

A向客户推介投资产品服务前，首先调查理解客户，评估客户与否适合购置所推介的产

品

B客户评估汇报认为某一客户不合适购置某一产品或计划，但客户仍然规定购置的，商

业银行可根据客户的风险承受能力合适满足其规定

C向客户阐明有关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，阐明最不利的

投资情形和投资成果

D不应积极向无有关交易经验的客户推介或销售与衍生交易有关的投资产晶

【对的答案1B

［答案解析］B项客户评估汇报认为某一客户不合适购置某一产品或计划,但客户仍然规

定购置的，商业银行应制定专门的文献，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要阐

明事项，双方签字承认。

第44题

下列有关商业银行开展个人理财业务时表述，对时的是（）。

A商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于16小时

B商业银行开展个人理财业务，可通过口头或书面形式签订协议

C商业银行可以自行调整顿财业务协议中的规定

D商业银行外部营销人员不得兼任本行以外的其他任何职务

【对时答案】：D

［答案解析］A项《商业银行个人理财业务管理暂行措施》第二十条规定，商业银行个人

理财业务人员每年的培训时间不少于20小时;B项第二十一条规定，商业银行开展个人理财

业务，应与客户签订协议;C项《商业银行个人理财业务风险管理指导》第三十五条规定，未

经客户书面许可，商业银行不得私自变更客户资金的投资方向、范围或方式。

4

第45题

理财人员向客户提供理财顾问服务后,客户根据理财顾问服务来自行管理和运用资金所

产生的收益和风险由（）承担。

A客户

B银行

C银行与客户协商

D银行与客户共同

【对的答案】：A

［答案解析］虽然理财人员向客户提供理财顾问服务，不过需要客户接受商业银行和理

财人员提供的理财顾问服务后自行管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。

5

第46题

某银行员工勤奋好学，常常向另一部门其他岗位的同事学习专业知识，并进行业务上的交

流，在同事偶尔外出时还积极提出代为履行职责。这种行为（）。

A体现了该员工的岗位职责能力，应当得到支持

B体现了该员工的岗位职责精神，应当得到倡导

C在该员工的技能和知识抵达其同事岗位规定的状况下是可以的

D违反了“岗位职责”的规定，除非通过合适同意

【对时答案】：D

［答案解析］《银行业从业人员职业操守》中“岗位职责”准则规定，银行业从业人员应

做到不打听与自身工作无关的信息，未经同意不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作

委托他人代为履行。题中银行员工在同事偶尔外出时积极提出代为履行职责的行为，违反了

“岗位职责”的规定。

第47题

商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（）承担。

A客户

B商业银行

C理财计划负责人

D客户与商业银行共同

【对的答案】：A

［答案解析］《商业银行个人理财业务管理暂行措施》第二十五条规定，商业银行使用保证

收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。

第48题

下列风险中，不属于商业银行开展个人理财时应防备的是()。

A合规性风险和操作风险

B战略风险和管理风险

C法律风险和声誉风险

D市场风险和信用风险

【对时答案】：B

［答案解析］商业银行开展个人理财时，应注意五个方面的风险:①在理财产品销售和有关

资产管理过程中，注意防备法律风险和声誉风险;②在理财投资过程中，注意防备市场风险和

信用风险；③在从业人员管理过程中，注意防备操作风险；④在理财业务的会计处理、税务

管理方面，注意防备合规性风险；⑤在确定理财业务发展方向方面，注意防备战略风险。

第49题

风险厌恶者更倾向于下列选择中的()。

A90%的也许损失4000美元,10%的也许获得10000美元

B80%的也许损失6000美元,20%时也许获得6000美元

C确定的4000美元收入

D80%时也许获得6000美元，20%时也许获得0美元

【对的答案1C

［答案解析］ABC三项均属于风险偏爱型的选择。

第50题

某银行的金融理财师赵先生有两个客户小杨和小牛。小杨是国企职工,24岁,独身，大学毕

业；小牛是公务员，36岁，已婚,有一对双胞胎。根据对小杨的风险评估，赵先生给他构造

了预期收益率为9%,收益率原则差为5%的投资组合，通过验证，该投资组合是有效的。

假使这两个客户具有相似的主观风险容忍态度，则金融理财师赵先生给小牛构造的投资组合

（收益率/原则差）也许是（）。

A8%/3%

B9%/4%

C10%/5%

D11%/6%

【对的答案1A

［答案解析］由于针对小杨的资产组合是有效的，有效组合日勺收益率和原则差是一一对

应的，因此可排除BC两项。小杨和小牛的主观风险容忍态度虽然相似，但小牛已经有家庭

且有双胞胎的抚养压力，客观风险承受能力不如小杨，因此A项的投资组合更适合小牛。

第51题

假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取则可得15000元,

假如目前你有一笔投资机会，年复利收益率为20%,则下列说法对附的是()。

A目前领取并进行投资更有利

B3年后领取更有利

C目前领取并进行投资和3年后领取没有差异

D无法比较何时领取更有利

【对时答案】：A

［答案解析］

假设目前领取并进行投资的话,3年后的终值FVn=PV(1+i)n=10000X(1+2

0%)3=17280(元)>15000元，因此，目前领取并进行投资更有利。

第52题

李女士未来2年内每年年末存入银行10000元。年利率为10%,则该笔投资2年后的本

利和是()元。(不考虑利息税)

A23000

B20230

C21000

D23100

【对时答案】：C

［答案解析］

每年年末存入等额现金，到期一次收回的本利和即为一般年金终值。一般年金终值：F

VAn=AX［（1+i）n-1］4-i=10000X［（1+100%）2-l］4-10%=21000（元）。

第53题

税收规划最有特色的原则是（）,该原则是由作为税收基本原则的社会政策原则所引起

的。

A合法性原则

B综合性原则

C规划性原则

D目的性原则

【对的答案】：C

［答案解析］税收日勺规划性原则是指通过一种具有事先性的计划、设计和安排，在进行筹

资、投资等活动前，把这些行为所承担的对应税负作为影响最终财务成果日勺重要原因来考虑,

通过趋利避害来选用最有利的方式，是税收规划最有特色的原则。

第54题

下列有关税收政策的说法，不对时的是（）o

A税收政策会影响可用于投资的个人可支配收入

B税收政策通过变化投资的交易成本可以变化投资收益率

C在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹

D房地产价格飞速上涨过程中，提高交易税率具有克制房地产价格上涨的作用

【对的答案】：c

［答案解析］C项在股市低迷时期，减少印花税可以减少交易成本,从而刺激股市反弹。

第55题

近年来，我国金融市场功能不停深化，下列不属于其体现的是()。

A金融产品与工具逐渐丰富

B金融市场的厚度逐渐增长

C金融市场的弹性不停加强

D金融市场主体参与程度不停提高

【对的答案IC

［答案解析］我国金融市场功能不停深化的详细体现:①金融市场的宽度不停增大，金融产

品与工具逐渐丰富；②金融市场的厚度逐渐增长，金融市场规模不停扩大，资源配置能力明

显提高;③金融市场主体参与程度不停提高，参与形式更为多样化。

第56题

个人生命周期中探索期的重要理财活动是()。

A偿还房贷，筹教育金

B量入节出，存自备款

C提高专业，提高收入

D收入增长，筹退休金

【对时答案】：C

［答案解析］探索期年龄层为15~24岁，为求学及职场新人阶段,在此期间投资自己、提

高专业，来提高未来的收入是最重要的理财活动。

第57题

()参与金融市场，重要足通过发行多种债券筹集资金。

A企业

B政府及政府机构

C金融机构

D居民个人

【对时答案】：B

［答案解析］A项企业是金融市场运行的基础，是重要的资金供应者和需求者；C项金融机

构是资金融通活动的重要中介机构，是资金需求者和供应者之间的纽带;D项居民个人是最

大的资金供应者，有时也是资金的需求者。

第58题

假如利率是120%,刘小姐想在9年后获得1000元，她需要在今天拿出()元钱进行投资。

A300

B361

C410

D423

【对时答案】：B

［答案解析］

根据多期的现值公式：PV=FV/(I+r)T=l000/(1+12%)9^361(元)。

第59题

下列选项中，()不属于财产保险。

A投资连结保险

B责任保险

C物质财产保险

D信用保险

【对的答案】：A

［答案解析］财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的一种保险，包括物质财产保

险、责任保险、保证保险、信用保险等。A项投资连结保险属于人寿保险产品。

第60题

李先生2023年的月工资为2500元/~11月已按规定缴纳了所得税,12月另有几笔收入:

一次领取了12个月奖金9600元;一次获得工程设计费50000元，从中取出10000元向

“但愿工程”捐款;持有股票获得股利收入6000元;此前年度购置的国库券利息收入5000

元；获得省人民政府颁发的科技成果奖30000元。如下对其个人所得税的处理不对时的是

()。

A12月份工资收入所得税是25元

B年终奖金收入所得税是935元

C设计费应纳税额为6000元

D股利收入应纳税额为1200元

【对的答案】：C

［答案解析］A项,李先生12月份的工资收入应缴所得税=（2500-2023）X5%=25

（元）；B项，9600/12=800（元），合用10%的税率，速算扣除数为25,因此年终奖应缴所

得税=9600X10%-25=935（元）；C项，设计费收入（属于“劳务酬劳所得”项目）的应纳

税所得额=50000X（1-20%）=40000（元），捐赠的I扣除原则=40000X30%=1202

3（元），因此，减去可抵扣的捐赠之后的应纳税所得额=40000-10000=30000（元），劳务所

得一次性收入应纳所得额超过20230元但不超过50000元，实际税率为30%，速算扣除数

为2023元，因此，应缴纳的个人所得税=（40000-10000）X30%-2023=7000（元）;D项,股

利收入合用20%的比例税率，因此其应纳税额=6000X20%=1200（元）。

第61题

若与利率挂钩的构造性产品B的名义收益率为10%，协议规定的利率区间为。〜10%,假

设一年按360天计算，有90天中挂钩利率在。〜10%之间,60天的利率在10%〜11%之间，

其他时间利率则高于ll%o则该产品的实际收益率为（）。

A1.5%

B2.0%

C2.5%

D3.5%

【对时答案】：C

［答案解析］产品B的实际收益率=名义利率又一年中利率在协议规定的利率区间中的

天数/一年的总天数=10%X90/360=2.5%。

第62题

金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采用符合《反洗钱法》规定的客户身份

识别措施的，由()承担未履行客户身份识别义务的责任。

A第三方

B客户

C该金融机构

D该金融机构和第三方按比例

【对的答案】：C

［答案解析］《反洗钱法》第十七条规定，金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方

未采用符合本法规定的客户身份识别措施，则由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的

责任。

第63题

如下有关外汇市场及外汇产品的说法对的的是()。

A目前,外汇市场交易以远期外汇交易占重要地位

B为稳定汇价，当外汇市场的外汇供应持续不不大于需时，中央银行应在外汇市场上

卖出外汇

C远期外汇交易的交割期一般按周计算

D国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月

【对的答案】：D

［答案解析］A项目前的外汇市场交易以即期外汇交易占重要地位;B项为稳定汇价，当

外汇市场的外汇供应持续不不大于需求时，中央银行应当买进外汇,减少市场上外汇的供应量,

促使外汇供求平衡;C项远期外汇交易的交割期一般按月计算。

第64题

下列有关债券投资的说法，不对的的是（）。

A相对于现金存款，投资债券获得的收益更高

B相对于股票，投资债券的风险相对较小

C通过购置债券，投资者但愿得到一种相对较高的投资收益

D债券的流动性很好

【对的答案】：C

［答案解析］C项通过购置债券，投资者但愿得到一种相对稳定、安全时（而非相对较高）投

资收益。

第65题

由政府部门或金融机构公布的信息中获得的宏观经济信息，且该信息时获得需要从业人

员在平日的工作中注意搜集和积累，建立专门数据库,以随时调用。这种信息被称为（）。

A初级信息

B次级信息

C宏观信息

D微观信息

【对的答案1B

［答案解析］初级信息是通过与客户沟通获得的客户的个人和财务资料。

第66题

从事代客境外理财业务的商业银行不应当（）。

A在投资者开设账户时为其捆绑理财产品

B定期披露投资风险状况

C履行结售汇记录汇报义务

D详细告知投资者投资计划

【对时答案】：A

［答案解析］《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行措施》第二十七条规定，从事代客

境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特性及有

关风险，由投资者自主作出选择，而不是在投资者开设账户时为其捆绑理财产品。

第67题

开放式基金的交易价格重要由（）决定。

A基金总资产

B供求关系

C基金净资产份额

D基金负债

【对的答案】：C

［答案解析］开放式基金的交易价格重要取决于基金净资产份额；封闭式基金的交易价

格重要取决于二级市场供求关系。

第68题

《居民身份证法》第十七条规定使用伪造、变造的身份证件的，公安机关进行的有关惩

罚不包括()。

A二百元以上一千元如下的I罚款

B十日如下拘留

C五日以上十日如下拘留

D有违法所得的，没收违法所得

【对的答案1C

［答案解析］《居民身份证法》第十七条规定，使用伪造、变造的身份证件时，由公安机关

处二百元以上一千元如下的罚款，或者处十日如下拘留,有违法所得的，没收违法所得。

第69题

下列行为中,违反了“公平竞争”原则的是()。

A某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服

务的特点和技巧，通过一段时间后，该行的服务质量和效率明显提高，吸引了更多客户

B某银行虽然在同类同质产品的定价上并非最低的，却能在提供产品和服务的过程中，为

客户提供增值服务

C某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费抵达一

定积分后，可以获得某些金额不大的纪念品

D某银行客户经理为了获得一家大型企业的大额贷款业务，答应其财务部负责人可以予

以一定比例日勺回扣

【对的答案1D

［答案解析］“公平竞争”规定银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，严禁商业贿

赂。《反不合法竞争法》规定,经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以抵达销售或购置产

品或服务的目的。

第70题

股票的买卖双方之间直接抵达交易的市场是指（）。

A场内交易市场

B第三市场

C柜台市场

D第四市场

【对的答案】：D

［答案解析］第四市场是指股票的买卖双方绕开证券经纪人，彼此间运用电讯手段直接

进行大宗股票买卖。

第71题

当人民币有很强的升值压力时，理财客户经理给出的下列理财提议不恰当的是（）。

A增长国债的配置量

B将闲置资金投资于房地产

C购置基金

D卖出股票

【对时答案】：D

［答案解析］当人民币升值时，本币资产包括股票的价格将会上升，因此不应当卖出股票。

第72题

一般而言，各类基金的收益特性由高到低的排序依次是()。

A股票型基金一货币市场型基金一混合型基金一债券型基金

B股票型基金一混合型基金一债券型基金一货币市场型基金

C混合型基金一股票型基金一债券型基金一货币市场型基金

D货币市场型基金一债券型基金一混合型基金一股票型基金

【对的答案】：B

［答案解析］一般而言，各类基金的收益特性由高到低的排序依次是:股票型基金、混合型

基金、债券型基金和货币市场型基金。

第73题

假如吴先生未来23年内每年年初获得10000元，年利率为8%,则23年后这笔年金

的终值为()元。

A145655

B156455

C155546

D165455

【对时答案】:B

［答案解析］

根据期初年金的终值公式:FV期初=(10000/0.08)X［(1+0.08)10-l］X(l+0.08)

=156455(元)。

第74题

证券投资基金财产可以用于（）。

A向他人贷款

B从事承担无限责任的投资

C向他人提供担保

D投资上市交易的债券

【对的答案】：D

［答案解析］《证券投资基金法》第五十八条规定，基金财产应当用于下列投资:①上市交

易的股票、债券；②国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种；第五十九条规定，基金

资产不得用于从事承担无限责任的投资、向他人贷款或提供担保等。

第75题

证券投资基金的特点不包括（）o

A专业管理

B集中投资

C利益共享

D独立托管

【对时答案】:B

［答案解析］证券投资基金具有如下几种特点:①集合理财、专业管理；②组合投资、分

散投资;③利益共享、风险共担;④严格监管、信息透明;⑤独立托管、保障安全。

第76题

如下选项中，（）不属于无效协议。

A一方以欺诈、胁迫手段签订损害对方当事人利益的协议

B恶意串通损害第三人利益的协议

C以合法的形式掩盖非法的目的

D违反行政法规的强制性规定的协议

【对时答案】：A

［答案解析］《协议法》第五十二条规定，有下列情形之一的，协议无效：①一方以欺诈、

胁迫日勺手段签订协议，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益;③以合

法形式掩盖非法目的;④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。

第77题

下列不属于人身保险的是（）o

A人寿保险

B生死两全保险

C收入赔偿保险

D责任保险

【对的答案】：D

［答案解析］人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险，分为人寿保险、意

外伤害保险和健康保险。B项属于人寿保险；C项属于健康保险；D项责任保险属于财产保

险。

第78题

从客户等级来看,（）客户范围相对较广，但服务种类相对较窄。

A理财顾问服务

B财富管理业务

C私人银行业务

D理财业务

【对时答案】：D

［答案解析］从客户等级来看，理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄;私人银

行客户等级最高,服务种类最为齐全；财富管理客户则居两者之中，客户等级高于理财业务

客户但低于私人银行客户,服务种类超过理财业务客户但少于私人银行业务客户。

第79题

境内个人外汇汇出境外用于常常项目支出，单笔或当日合计汇出在规定金额以上的,（）在

银行办理。

A仅凭本人有效身份证件

B仅凭有交易额的有关证明

C须凭本人有效身份证件或有交易额的有关证明等材料

D须凭本人有效身份证件和有交易额的有关证明等材料

【对的答案】：D

［答案解析］《个人外汇管理措施》第十二条规定，境内个人外汇汇出境外用于常常项目

支出，单笔或当日合计汇出在规定金额如下的，凭本人有效身份证件在银行办理;单笔或当日

合计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的有关证明等材料在银行办

理。

第80题

在下列人群中，适合投资黄金基金的是（）。

A激进型投资者

B保守型投资者

C收入型投资者

D稳健型投资者

【对的答案】：A

［答案解析］黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，成败关

键在于经理人的专业知识、操作技巧以及信誉,属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的

积极型投资者。BCD三项的风险承受能力较A项低。

第81题

在下列事件中，不影响净资产数额的是（）。

A老王因工作努力而得到一笔奖金

B小李自费去巴厘岛度假

C何女士向朋友借了5万元购置了某只基金

D范小姐透支银行卡做了一次美容护理

【对时答案】：C

［答案解析］根据公式:净资产=资产-负债，可得:C项资产和负债同步增长，净资产没有

变化;A项净资产增长；BD两项净资产减少。

第82题

在23年内为孩子教育存60000元教育金，在利率为11%的条件下，每年需存入()元。

A2500

B4432

C3588

D6000

【对的答案工C

［答案解析］

设每年需要存入n元，则nX［(1+11%)10-1］/II%=60000；求得n=3588(元)。

第83题

已知1号理财产品的方差是0.04,2号理财产品的方差是0.01,两种理财产品的协方差

是0.01。假如投资者有50万元，将其中40万元投资于1号理财产品，10万元投资于2

号理财产品，则该投资组合的方差是()。

A0.0292

B0.0340

C0.0528

D0.0625

【对时答案】：A

［答案解析］

投资组合的方差=(40+50)2X0.04+2X(40+50)X(104-50)X0.01+(104-50)2

X0.01=0.0292o

第84题

下列债券不可上市流通的是()=

A记账式国债

B凭证式国债

C金融债券

D无记名(实物)国债

【对的答案】：B

［答案解析］凭证式国债是一种国家储蓄债，不能上市流通，从购置之日起计息。在持有

期内，持券人如遇特殊状况需要提取现金，可以到购置网点提前兑取。

第85题

将一种货币的本金和利息与另一种货币时等价本金和利息进行互换的金融互换类型是()。

A利率互换

B货币互换

C资产互换

D指数互换

【对的答案】：B

［答案解析］金融互换分为利率互换和货币互换两类：前者是指不包括本金互换的两组

利息现金流之间的互换;后者是将一种货币的本金和利息与另一种货币的等价本金和利息进

行互换。

第86题

赵女士有一种女儿，她对女儿教育目的的设定不符合子女教育规划重要原则的是()。

A理财目的的设定要切合实际，角度宽松

B尽早给孩子准备教育基金

C定期定额强制储蓄，来实现子女教育基金的储蓄

D投资时可以采用积极方略以获得更多收入，来筹办教育基金

【对的答案】：D

[答案解析]制定子女教育规划应当遵照如下几种重要原则:目的合理、提前规划、定期

定额和稳健投资。D项投资方式增大了投资风险，不符合稳健原则。

第87题

A方案在3年中每年年初付款100元,B方案在3年中每年年末付款100元，若利率为

10%,则两者在第三年年末时的终值相差()元。

A33.1

B31.3

C133.1

D13.31

【对的答案】：A

[答案解析]

A方案在第三年年末时的终值=100X(1+10%)[(l+10%)3-l]/10%=364.1(元);B方

案在第三年年末时的I终值=100X[(1+1O%)3-1]/10%=331(元)。两者在第三年年末时的终

值相差364.1-331=33.1（元）。

第88题

于先生20岁开始工作，打算55岁退休，估计活到80岁，工作平均年收入12万元，平均

年支出11万元，储蓄率只有8%,于先生的理财价值观属于（）。

A后享有型

B先享有型

C购房型

D以子女为中心型

【对时答案】：B

［答案解析］后享有型客户虽然期待提早退休，但会有实际行动，因此储蓄率高。题中于先

生重视目前的消费享有，储蓄率低，期待55岁退休但却无实际行动，属于先享有型。

第89题

非系统风险是指（）。

A不可分散的风险

B由宏观经济环境变化引起的证券收益的不确定性

C由于证券自身原因引起的收益的不确定性

D市场投资组合仍然包括的风险

【对时答案】：C

［答案解析］非系统风险是由于证券自身原因引起的收益的不确定性，它是可以分散的，

市场投资组合通过了充足的分散已经不存在非系统风险，但仍存在系统风险，系统风险是由

宏观经济环境变化引起日勺证券收益的不确定性，不可分散。

第90题

下列理财客户的信息中，可以定量化衡量的是（）。

A收入与支出

B投资偏好

C理财知识水平

D风险特性

【对的答案】：A

［答案解析］客户信息可分为定量信息和定性信息：前者包括资产和负债、收入和支出、

保单信息、雇员福利、养老金规划、既有投资状况等;后者包括目的陈说、健康状况、爱好

爱好、就业预期、风险特性、投资偏好、生活方式变化、理财知识水平等。

第91题

六个月期的无息政府债券（182天）面值为1000元，发行价为982.35元，则该债券的投资

收益率为（）。

A1.76%

B1.79%

C3.54%

D3.49%

【对的答案］C

［答案解析］根据持有期收益率的计算公式，可得该六个月期无息政府债券的投资收益

率为：持有期收益率

第92题

当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采用必要的（）措施。

A资产管理

B收入管理

C支出管理

D风险管理

【对时答案】：D

［答案解析］个人理财的范围包括安排和规划个人与家庭组员时常常性收入和投资收

入、平常生活的固定支出和临时支出、融资计划和投资计划，以及因发生意外事件而导致收

支失衡的风险管理。个人和家庭也许会阂意外的天灾人祸而出现收支不平衡，因此，需要对个

人和家庭的资产进行风险管理。

第93题

下列选项按客户风险承受能力由强到弱的排序，错误的是（