畜牧养殖育肥牛深加工10000吨年“伊盛清真”牛肉产品出口基地(一期工程3000吨年)商业计划书

PAGEPAGE56【机密】畜牧养殖育肥牛深加工10000吨/年“伊盛清真”牛肉产品出口基地项目（一期工程3000吨/年）商业计划书河北伊盛清真肉品有限公司二零零五年四月

保密须知本商业计划书属商业机密，所有权属于河北伊盛清真肉品有限公司。其内容和资料仅对已签署投资意向的投资者公开。收到本计划书时，接收者了解并同意以下约定：1、当接收者确认不愿从事本计划书所述项目后，必须尽快将本计划书完整地交回；2、没有河北伊盛清真肉品有限公司书面同意，接收者不得复印、复制、传真、散布本计划的全部和/或部分内容；3、本计划书的所有内容应视同为接收者自己的机密资料。本计划书为商业融资计划，不是出售或收购项目的计划。公司（盖章）：河北伊盛清真肉品有限公司项目负责人：张学晋日期：目录TOC\o"1-3"\h\z第1篇 项目背景 4第2篇 项目最新进展 62.1 项目建设进展 62.2 牛源调研进展 72.3 市场渠道建设进展 72.4 项目试营销效果 72.5 流动资金缺口 7第3篇 公司介绍 83.1 公司概况 83.2 公司股权结构 83.3 公司定位 93.4 组织结构 93.5 公司人力资源情况 103.5.1 人员结构 103.5.2 主要管理人员经历 113.6 公司所处地理位置 133.7 战略合作单位 143.8 公司当前财务状况 14第4篇 项目建设计划 164.1 总体建设目标 164.2 一期工程建设情况（已建设完成） 16第5篇 公司主要产品及其生产 175.1 本公司主要经营产品 175.2 公司产品的生产 195.2.1 肉牛养殖 195.2.2 屠宰分割 195.3 肉制品深加工 225.4 冷藏运输 22第6篇 行业及市场分析 236.1 行业概述 236.2 国际牛肉市场概况及走势分析 256.3 国内牛肉市场分析 266.4 入世对国内牛肉市场的影响 306.4.1 入世对国内牛肉经营者的主要机遇 306.4.2 加入WTO后我国肉牛业所面临的主要挑战 32第7篇 公司发展战略选择 367.1 公司的主要资源 367.2 公司相对优势分析 367.3 公司发展战略选择 387.4 公司战略实施 39第8篇 市场营销战略与计划 428.1 目标市场定位 428.1.1 客户定位 428.1.2 销售区域定位 428.2 价格定位 438.3 渠道选择 438.4 营销策略 448.4.1 以品牌为导向的高端市场策略 448.4.2 以出口为导向的全球市场策略 448.5 营销计划（本计划未考虑扩产因素） 44第9篇 财务分析 459.1 当前资产结构（即已经花费的400万元的用途） 459.2 融资资金用途 459.3 未来三年销售收入预计 459.4 未来10年盈利预测 469.5 财务分析附表 46第10篇 融资及退出方案 4710.1 融资方案 4710.1.1 方案一：固定回报方案 4710.1.2 方案二：固定回报方案二 4910.2 退出方案 4910.2.1 股权融资退出方案 49第11篇 风险分析及其控制 5111.1 新产品研发风险 5111.2 经营不善风险 5111.3 市场风险 5111.4 财务风险 5211.5 不可抗力风险 5211.6 其它风险 52第12篇 结论 54附件目录 55

畜牧养殖育肥牛深加工10000吨/年“伊盛清真”牛肉产品出口基地项目商业计划书项目背景近几年来，国际肉类市场由于受到欧洲疯牛病、二恶英、口蹄疫等因素的影响，许多国家减少了从欧洲的进口，从而增加了对中国牛肉的进口量，为中国的肉类出口提供了良好的机遇。我国一贯重视对畜产品的疫病控制，并加强了“无规定动物疫病区示范区项目”的建设。至今，我国没有发现疯牛病和二恶英，这在一定程度上提高了中国肉品的品牌信誉。中国的清真肉品越来越受到伊斯兰国家的青睐，原因之一就是中国肉品的质量有可靠的保证，并且严格遵循伊斯兰教规，对于牛羊屠宰的规定。但是目前中国肉品的出口情况并不令人满意，以清真牛羊为例，每年仅中东地区的牛羊肉需求量就在10万吨左右，而中国对这些国家的出口量所占份额很小。另外，中国内地市场对牛肉特别是中高档牛肉的需求也增长强劲，年增长率达%，牛肉平均价格也稳步上涨，2005年比2004年同期上涨了1元多。每公斤达到16元以上。河北黄骅紧临鲁西北，一年四季气候宜人，环境清新，也是中国四大良种牛（鲁西牛、晋南牛、南阳牛和秦川牛）之鲁西牛的主产区，多年实践证明，作为黄河入海口无污染区的鲁西黄牛最符合肥牛的加工标准，因此，该区域也以其得天独厚的地理条件和牛源环境，成为名副其实的“中国肥牛”基地，享誉全国。另外，在国内，作为清真、无公害的中高档牛肉还未建立起有效的品牌，而这种品牌对越来越注重健康的国内外食客来讲，价值极大。本项目就是在这样的背景下，在由当地政府及各级部门的大力扶持下建设起来的一家私营企业。

项目最新进展项目建设进展经过一年多的精心筹建，已经初步完成了一期工程的建设及设备采购安装工作，项目占地15000平方米，生产车间5000平方米，年养殖屠宰加工育肥牛为1.2万头。已完成项目总投资600多万元。一期工程主要完成项目如下：建设了一套现代化屠宰流水线（含高档先进排酸成套设备），班屠宰加工肥牛80——120头，产分割冷鲜肉24吨，产高档肥牛6吨，即班产30吨。折为年产可达3000吨。建设了300吨的冷藏保鲜库、30吨的一次速冻库。2004年9月，在黄骅市畜牧局的支持下，公司与黄骅市绿源畜牧养殖合作社（其介绍见本文第三篇）合作建设大规模养殖示范基地，该示范基地项目占地100亩，地址定在临港工业园区南面。牛源调研进展市场渠道建设进展项目试营销效果公司生产的“伊盛清真”品牌排酸牛肉在2004年试营销阶段得到了客户和消费者的广泛好评。流动资金缺口项目的正常启动尚需1100万元人民币左右，主要用作流动资金及育肥牛的养殖。

公司介绍公司概况名称：河北伊盛清真肉品有限公司住所：河北省黄骅市西郊石港路南（滕庄子乡农业科技示范园）法定代表人：张学晋注册资本：人民币80万元企业类型：有限责任公司经营范围：牧草种植、畜牧养殖、育肥肉牛、胚胎移植、屠宰加工、市场销售、清真餐饮、连锁加盟成立日期：2004年4月19日河北伊盛清真肉品有限公司（以下简称公司）成立于2004年4月，是以养殖育肥、屠宰加工、清真餐饮等联合生产销售的私营企业。秉承“质量为根本，礼仪铸诚信”的经营宗旨，建立了完善的质控、质保体系，产品受到广大客户赞誉。以市场为导向、以质量品牌求发展，脚踏实地、拼搏向上、团结一心、共创辉煌！我们的目标是以“伊盛清真”排酸冷鲜牛肉、肥牛系列产品为主导，将我们的品牌发展成为市场著名清真肉类品牌和全国清真餐饮特许经营企业。面对发展机遇，公司上下团结，锐意进取，力争成为本地区最大的清真屠宰加工企业。公司股权结构公司是由三个自然人股东以货币出资组建的有限责任公司，注册资金80万元人民币。公司股东结构表股东出资额（万元）出资方式股权比例货币及有形资产无形资产张学晋6060——75%张耀宇1010——12.5%张学文1010——12.5%公司定位从创立初始，核心创始人就明确提出了公司的定位和长远发展目标：中长期发展目标：致力于成为中国最大的清真牛肉食品生产加工企业，并成为世界最有影响力的清真牛肉类产品出口供应基地。协助制定行业标准：由公司起草并制定关于清真牛肉产品生产加工贮藏等的企业标准，并努力使之成为中国清真牛肉产品生产加工贮藏等的行业标准。市场定位：国内中高档餐饮企业（如：各地宾馆、饭店、肥牛城、中高档火锅店等）清真肉品营销企业及各大超市。产品及品牌定位：“伊盛清真”牛肉食品市场。价格定位：根据产品种类，区别出高、中、低档。总体价格略高于市场平均价，与中高端市场定位相匹配。公司行为准则：诚信、高效、一流品质，所有生产加工流程严格遵守清真产品相关要求。组织结构公司追求高效率、快决策，在组织结构设置上，力争管理层次少、精干有力。组织机构主要分为两大部分：生产销售和其保障、行政总务后勤，实行总经理负责制。建立企业策划中心对生产、销售市场提供咨询、出具专家意见，便于科学决策。组织结构如下图所示：公司公司组织结构图公司人力资源情况人员结构公司现有员工45人，其中生产技术人员25人，占55％，大中专学历以上5人，高级工程师1人，中级职称以上2人，常年聘请国家大型企业的高级退休技术人员2人担任公司技术顾问，带动并加强公司技术研发和新产品开发。员工统计情况如下表所示：公司员工专业构成公司员工年龄构成分类人数比例生产人员2555.6％技术人员1226.8％财务人员36.6％销售人员24.4％行政人员36.6％分类人数比例45岁以上36.6％45～35岁817.8％25～35岁1635.6％25岁以下1840％主要管理人员经历张学晋：公司执行董事，公司创始人之一，大专、机电工程师1988年1992年6月，河北黄骅风华电器厂；1992年6月1995年，河北黄骅市风华电阻焊设备厂厂长；1996年2001年，河北黄骅市风华焊接设备有限公司经理；2001年2004年1月，从事农畜牧养殖技术和开发；2004年4月至今，河北伊盛清真肉品有限公司执行董事兼任总经理；张学晋先生：出生于1970年，毕业于河北大学机电工程系，大专学历，河北省黄骅人。有着较深厚的企业经营理论功底和较强的实际操作能力；有着较强的敬业精神和奉献精神；有着较强的社会活动能力，非常熟悉并能切实把握项目在政府中的运作规律；有着较强的策划能力，组织协调能力和对事物的感悟力；有着较强的亲和力和凝聚力；有着敏锐的市场洞察力、稳健的经营风格和丰富的行业经验；善于发挥团队作用，使得公司健康、快速发展起来。张先生一直强调，做企业要务实，踏踏实实把产品做好；要诚信，才能赢得客户长期信赖和支持。张耀宇：副总经理1992年1994年，河北长芦盐场学习盐业化工工艺；1994年8月1996年，黄骅市风华电阻焊设备厂任技术员；1996年6月2001年，黄骅市风华焊接设备有限公司车间主任、副经理；20012004年，黄骅市恒丰产业机器制造厂经理。张耀宇先生：出生于1973年。熟悉本项目的专业技术和质量标准，具有深厚的企业理论功底和较强的经济运作能力；思维敏捷、严谨。张学文：销售经理1992年1994年，黄骅市印刷厂实习工作；1994年1998年，黄骅市印刷厂任车间副主任、销售部主任。1999年2003年，黄骅市风华焊接设备有限公司销售副经理和监事。张学文先生：出生于1973年。熟悉本项目的市场动态。据有专业的营销理论知识和丰富的经验，人际关系较为广泛。孙荣：总经理助理，本科2000年2003年6月，河北师范大学公共关系系学习；2003年8月2004年8月，农业科技企业实习；孙荣女士：出生于1982年。有较强的社会交际能力和强烈的企业文化意识和良好的团队精神。张国新：财务主任，本科，助理经济师1991年1994年，河北大学计算机系学习；1994年2003年，黄骅市粮食局公司贸易部主管，财务系统培训主任。张国新先生：出生于1970年。具有本项目财务专业知识，具有国家有关部门认可的会计资格；并且有优良的职业道德品质。公司所处地理位置河北黄骅市，位于河北省东南部，东临渤海，北靠京津，南接齐鲁，西倚京沪铁路，位处“环渤海、环京津”的“双环”枢纽地带和东北亚经济圈的中心位置。是国家跨世纪工程——神华工程的龙头项目黄骅港所在地。总面积1803平方公里，拥有65.8公里的海岸线，占河北省海岸线的1/5。全市总人口40.97万，有回、汉、蒙等21个民族，辖10个乡镇、3个城区街道办事处，327个行政村，306个自然村，城区建成区面积16平方公里，规划面积28平方公里，城区常住人口12万。境内驻有临港经济技术开发区、南大港化工园区、黄骅港开发区等11个大型经济单位。地理位置示意图如下：战略合作单位（一）黄骅市滕庄子农业科技示范园黄骅市滕庄子农业科技示范园是一所以农业科学与生命科学为优势和特色，融牧草种植、培育为一体的科技园。园区有专业技术人员8人、有突出贡献的中青年专家3人，省拔尖人才4人。园区建有1个市级重点实验基地，1个国家苜蓿改良分中心、1个农业牧草品质检测中心，建园以来共取得省级以上科技成果奖励3项，除种植当地品种“紫花苜蓿”外，本市去年先后引进了高产质优的“美国皇后”、“加拿大FD-4”等一批新品种，建立苜蓿种子田600亩。本地区把牧草产业作为农业结构调整、实现富民强市的重要产业，出台了一系列扶持政策，促进了牧草产业的发展。到目前，本地区人工种植农作物饲草类面积已达27万亩，百亩以上的大片发展到37块，其中苜蓿22万亩，成为河北省最大的苜蓿草生产基地。（二）黄骅市绿源畜牧养殖合作社黄骅市绿源畜牧养殖合作社是由市畜牧局扶持，并由个人出资兴建的现代化无公害畜牧养殖基地。本基地与黄骅市畜牧局一起设立胚胎移植工程中心，具有较强的技术核心和竞争优势。我公司与绿源畜牧养殖合作社建立了长期、友好的技术合作关系，能及时得到技术支持。目前我公司已将其技术不断改进，以便适应自身发展要求。公司当前财务状况据会计师事务所出具的无保留意见审计报告，公司的资产负债情况如下表所示：资产负债简表单位：人民币万元项目/年份2005年03月总资产405其中：流动资产34固定资产净值371总负债0净资产405

项目建设计划总体建设目标1、年屠宰50000头肉牛，年产清真牛肉12500吨，其中冷鲜肉10000吨，高档肥牛2500吨。2、建设冷藏能力为1000吨/年的项目冷藏保鲜库。3、建设年存出栏2万头肉牛的养殖示范基地。项目总投资估计6000万元。预计在2008年达到上述目标。一期工程建设情况（已建设完成）一期项目具体内容请见本文第二篇项目最新进展。一期工程完成后，可实现年产3000吨/年牛肉的生产能力。项目预计总投资1500万元，其中工程建设投资400万元，已实际投入并建设完成；现需项目流动资金及育肥牛养殖厂建设投入1100万元，正在筹集。

公司主要产品及其生产本公司主要经营产品1、牛肉分类示意图2、各类别肥牛之特点肥牛是指经过世界上先进的电刺激物理排酸技术处理后的牛肉，它的特点主要是肥而不腻，瘦而不柴，颜色柔和，花纹美观。一般用于涮食的肥牛部位有：眼肉、外脊、上脑、腹肉等。上脑位于牛的颈后部；眼肉位于上脑的后部，因其纵切面酷似眼睛而得名；外脊在眼肉后部，位于脊柱外侧，烧烤、涮食俱佳；腹肉脂肪最多的一个部位，肉质鲜嫩、口感上乘。排酸过程简介：牛在刚被屠宰后，其细胞并未死亡，还在进行无氧呼吸，从而产生乳酸。进行电刺激处理后，物理排酸即在一定的温度、湿度和风速下，将乳酸分解为二氧化碳、水和酒精后挥发掉；同时，细胞内大分子三磷酸腺苷在酶的作用下分解为鲜味物质基苷IMP（味精的主要成分），肉的酸碱度被改变，新陈代谢产物被最大程度地分解和排出，因此经过排酸后的牛肉，不但口感得到极大改善，而且利于人体的吸收。3、公司的最终产品清真牛肉（冷鲜肉、高档肥牛）；与肉牛屠宰相关的产品，如牛皮等其它副产品。河北伊盛清真肉品有限公司肉牛屠宰产品产量、价格表部位肉名称重量（千克）高档肉（元/千克）普通肉（元/千克）S级A级B级C级A级B级牛柳4.013010060303530牛排141301208060--西冷10.21108050304030F外脊8.0806050453530带骨眼肉14807060504035去骨眼肉12-4030-3025上脑肉6403530252520萨拉伯尔2095857060--带骨腹肉20655545353025S腹肉2.618016012080--带油三角肉2.440353025--胸叉肉1.6504540353025臀肉15.6-1817-1615大米龙12.2-1817-1615小米龙3.9-1817-1615膝圆9.8-1817-1615腰肉7.8-1817-1615腱子肉14.5-2220-2019一号肥牛肉24二号肥牛肉15三号肥牛肉60四号肥牛肉40牛尾2424牛皮牛胆1个蝴蝶肉1.2-4035303025辣椒肉3.4-4035303025牛鞭11牛蹄下水一整套300280270280270公司产品的生产公司最终产品的生产涉及肉牛养殖、屠宰分割、肉制品深加工、冷藏运输等相关环节。肉牛养殖养殖基地从养牛专业户收购平均单重350公斤左右的健康架子牛，采用开敞式牛舍、栓系饲养，定时喂料、饮水，自由采食粗、精饲料。舍内每天清粪两次，尿液和粪水经排污沟流入舍外化粪池，定期进行卫生与防疫检查。屠宰分割育肥肉牛屠宰加工主要选为24至36个月月龄且体重达到450公斤以上的优良纯种黄牛，并采用国际上先进的肉类后成熟处理电刺激物理（排酸）技术。极大的改善了肉的品质与口感，其肉质鲜嫩多汁、营养丰富、口感更好。根据客户的不同需要，精确的分割出六十余种不同规格，不同烹调要求的牛部位肉，充分满足中餐、肥牛火锅、日餐、韩餐、西餐及食品加工厂的不同需求。1、屠宰程序公司的肉牛屠宰程序由阿訇严格按伊斯兰教教法进行。2、专业技术采用国际上先进的肉类后成熟物理（排酸）技术。我们的主导产品，所使用的电刺激物理排酸技术正在屠宰行业领先使用，属于肉类加工专业领先技术。并对其电刺激排酸技术、肉类分割技术、真空保鲜技术等加以规范，同时实行规范的技术转让方针。发展冷鲜肉加工小包装技术，在产品生产过程中，主要关键因素是真空气调软包装保鲜，我们计划按着这种产品继续扩大我们的生产加工技术能力。3、其它相关技术的使用情况公司与市畜牧局建立了紧密的科研生产联合体，公司的养殖育肥技术一直处于国内领先水平。我们公司的胚胎移植是引进市畜牧业科技工程项目之一，公司在育肥改良和品种选育方面取得了良好成绩，为无公害牛肉食品生产提供了源源不断的牛源。工艺流程如下：采用单层水平布置方案，工艺流程严格按洁净区和非洁净区分开，洁净区设有胴体加工线及分割肉生产线；非洁净区设置：屠宰、放血和剥皮加工平行隔开布置。同时设置同步卫检线。采用冷排酸分割先进工艺，在0℃——4℃预冷间排酸7─10天后再分割。在同步卫检线上的心肝、肠、肚、头蹄经检验合格的产品，采用平面滑槽输送到副产品加工间。各车间均设有卫检、消毒设施和高压清洗设备，入口处设有消毒池、淋浴、更衣间。工艺流程如下图所示：工艺流程简要说明：育肥肉牛活体检疫称重后进入提升机屠宰线，按伊斯兰教屠宰方法进行屠宰。进行预剥阶段去头、蹄、剥皮，进入步进线进行开胸取内脏，接复线同步卫生检验。进行二分体劈半，称重整洗后进行预冷物理排酸。四分体分割流水线进行精选分割、检验、真空包装、速冻保鲜、二次包装后入冷藏库。整个生产过程，无异味、无气体排放，完全符合国家标准。屠宰加工牛的主要指标示例：20%为高档（价）牛，80%为普通牛。肉牛屠宰前体重520千克。屠宰率54%。胴体重280.8千克。净肉率45.7%。净肉重237.6千克。肉制品深加工冷藏运输

行业及市场分析行业概述肉类食品工业，经过多年的发展与建设，形成了集畜禽养殖（基地）、屠宰分割、肉制品加工、禽类蛋品加工、冷藏储运、物流配送、批发零售及相关配套行业的完整产业体系。在国计民生中占有重要地位，对促进畜禽生产、发展农村经济、改善人民生活、稳定城乡市场、保障经济建设都发挥着重要作用。牛肉是世界上重要的高品质肉类食品之一，其特点如下：1.牛肉富含肌氨酸牛肉中的肌氨酸含量比任何其它食品都高，这使它对增长肌肉、增强力量特别有效。在进行训练的头几秒钟里，肌氨酸是肌肉燃料之源，它可以有效补充三磷酸腺苷，从而使训练能坚持得更久。2.牛肉含维生素B6蛋白质需求量越大，饮食中所应该增加的维生素B6就越多。牛肉含有足够的维生素B6，可帮你增强免疫力，促进蛋白质的新陈代谢和合成，从而有助于紧张训练后身体的恢复。3.牛肉含肉毒碱鸡肉、鱼肉中肉毒碱和肌氨酸的含量很低，牛肉却含量很高。肉毒碱主要用于支持脂肪的新陈代谢，产生支链氨基酸，是对健美运动员增长肌肉起重要作用的一种氨基酸。4.牛肉含钾和蛋白质钾是大多数运动员饮食中比较缺少的矿物质。钾的水平低会抑制蛋白质的合成以及生长激素的产生，从而影响肌肉的生长。牛肉中富含蛋白质：4盎司瘦里脊就可产生22克一流的蛋白质。5.牛肉是亚油酸的低脂肪来源牛肉中脂肪含量很低，但却富含结合亚油酸，这些潜在的抗氧化剂可以有效对抗举重等运动中造成的组织损伤。另外，亚油酸还可以作为抗氧化剂保持肌肉块。6.牛肉含锌、镁锌是另外一种有助于合成蛋白质、促进肌肉生长的抗氧化剂。锌与谷氨酸盐和维生素B6共同作用，能增强免疫系统。镁则支持蛋白质的合成、增强肌肉力量，更重要的是可提高胰岛素合成代谢的效率。7.牛肉含铁铁是造血必需的矿物质。与鸡、鱼、火鸡中少得可怜的铁含量形成对比的是，牛肉中富含铁质。8.牛肉含丙胺酸丙胺酸的作用是从饮食的蛋白质中产生糖分。如果你对碳水化合物的摄取量不足，丙胺酸能够供给肌肉所需的能量以缓解不足，从而使你能够继续进行训练。这种氨基酸最大的好处就在于它能够把肌肉从供给能量这一重负下解放出来。9.牛肉含维生素B12维生素B12对细胞的产生至关重要，而红细胞的作用是将氧带给肌肉组织。维生素B12能促进支链氨基酸的新陈代谢，从而供给身体进行高强度训练所需的能量。10.牛肉的食用多样化如果连续几周甚至几个月日复一日地食用，鸡胸显得令人生厌。牛肉则不同，后腿肉、侧腹肉、上腰肉和细肉片在滋味和口感上都有所不同，与单调乏味的鸡胸肉的确不可同日而语。育肥肉牛屠宰加工很早就在国外开发利用，但最初只经过简单加工，直到二十世纪九十年代才获得广泛的开发。但在我国，肉牛屠宰的加工技术落后，一般只是粗加工，开发的新品种不多，产量低，应用范围小，有些品种尚属空白。美国为世界牛肉出口大国，德国和美国垄断着屠宰加工的生产技术，近年从美国和新西兰大量进口牛肉，再精细分割后，向中国市场推销。因此，发展育肥肉牛的深加工产品对发展国民经济的生产具有重要意义。国际牛肉市场概况及走势分析根据粮农组织最新食品报告估计，2004年全球牛肉产量6220万吨，同比增加1.5%。发达国家由于屠宰量下降，导致产量下降2.4%。发展中国家增产5%，占全球牛肉份额达到54%。由于北美洲疯牛病影响以及国际市场牛肉价格不断走高，2004年全球牛肉贸易量下降6%。2004年世界主要牛肉出口国家的牛肉出口大约在590万吨，比2003年10月的预计减少15%。但发展中国家的出口份额达到48%，远远高于上年的37%，主要是由于南美洲国家出口大幅增加。南美洲出口的增加不仅得益于美国退出出口市场，也与该区域有利的汇率及为出口所做的努力有关。据估计，该区域2004年出口增幅仍在30%左右，与前两年增幅基本持平。根据美国农业部市场报告显示，在生产方面，截止到2004年12月18日，美国牛肉产量1063.2万吨，同比下降6.94%。加拿大牛肉产量128.7万吨，同比增加25.1%。在贸易方面，1-10月美国共进口牛肉991,324吨，同比增加23.5%。其中，从澳大利亚进口牛肉297,085吨，同比下降5.2%，澳大利亚取代加拿大成为美国的第一牛肉进口国，占美国牛肉总进口的30%。从加拿大进口牛肉295,427吨，同比增加53.6%。从新西兰进口牛肉197,378吨，同比增加3.7%。从乌拉圭进口牛肉104,624吨，是上年同期的5倍。1-9月，日本共进口牛肉292,924吨，同比下降23.7%。其中，从澳大利亚进口264,042吨，同比增加40.7%，澳大利亚成为日本牛肉的最大供应商，占其牛肉进口份额的90.1%。从新西兰进口25,635吨，同比提高115.2%。1-11月，韩国共进口牛肉145,855吨，同比下降51.6%。其中，从澳大利亚进口78,014吨，同比增加22%，澳大利亚也成为韩国牛肉的主要供应商，占韩国牛肉总进口的53.5%。从新西兰进口41,677吨，同比增加73.6%。1-11月，乌拉圭共出口牛肉282,107吨。其中，向美国出口牛肉145,358吨，占其总出口份额的51.2%；向欧盟出口牛肉39,217吨，占出口份额的13.4%；向加拿大出口牛肉24,684吨,占出口份额的7.4%。国内牛肉市场分析2004年我国国内牛肉生产继续保持良好发展势态，生产效益稳定，产量不断增加；牛肉价格比上年提高，牛肉增幅大于羊肉；牛肉消费比上年增加，但消费水平仍然较低；牛肉出口都大幅增加，牛肉进口下降，国际市场上，牛肉产量增加，价格上升幅度较大。今年以来，各地认真贯彻中央1号文件精神，以农民增收为目标，加大了对畜牧业的扶持力度，肉牛存栏和出栏增加，畜产品产量增长，价格屡创18年来新高，生产效益较好，农民现金收入中来自出售畜产品的比重继续增加。从当前畜牧业发展的态势看，预计2005年畜牧业可实现稳定增长。1、市场已发展到比较成熟的阶段，养牛户在引种时不仅考虑纯种牛的生产性能、体形外观，更注重纯种牛的安全健康。许多客户在引种之前多方考察，引种标准的首要一点是纯种牛必须健康无病，因此育种水平高、信誉好、技术力量雄厚的国家级大型肉牛养殖育肥公司逐渐在市场占主导地位。2、架子牛的养殖成本与育肥牛基本相当，如河北伊盛公司特有的鲁西黄牛品种，育肥牛市场价格为3000-6000元/头，因此育肥牛的利润是极其诱人的。公司的育肥牛基地已经形成优良纯种牛群。因此，在纯种牛市场上，由于数量和品种的优势，我们公司在价格上将具有决定性的发言权，育肥牛将成为公司最大的利润源。以公司+基地+农户的新经营模式充分发挥生产能力，创造更大的经济效益。（一）、国内牛肉生产继续稳定增长随着畜牧业结构的不断调整，在优惠政策和资金投入带动下，肉牛品种改良步伐加快，生产继续以较快速度增长。据行业统计，前三季度牛存栏14025.3万头，同比增长2.27%；出栏3621.3万头，同比增长6.02%。前三季度有10个省区出栏牛超过150万头，主要分布在中原和东北三省，其中河南545.67万头、河北425.12万头、山东356.36万头、吉林275万头，黑龙江、四川、湖南、安徽、辽宁在170—180万头之间，河南、河北、山东、吉林四省合计占全国出栏牛总数的44.2%。前三季度牛肉产量超过20万吨的有10个省区，包括：居前四位的是河南（73.53万吨）、河北（64.01万吨）、山东（55.47万吨）和吉林（36.10万吨），四省合计占全国的比例为46.8%。（二）、国内牛肉价格比上年提高1．牛肉价格上涨幅度较大根据农业部畜牧业定点调查月报资料分析，2004年我国牛肉集贸市场平均零售价格为16.50元/公斤，与上年相比提高8.06%。牛肉价格在前两个季度变化很小，从第三季度开始才出现明显上升。第四季度平均价格为16.87元/公斤，与第三季度相比提高2%，与上年同期相比提高7.04%。牛肉主产区（包括河南，河北，山东，安徽、吉林，辽宁，黑龙江）全年平均价格为15.23元/公斤,与上年同期相比提高2.77%。其中,第四季度平均价格为15.37元/公斤，与第三季度相比提高1.79%，安徽、山东、河南和河北等省牛肉价格上升，辽宁、吉林和黑龙江价格小幅下跌。主销区（包括北京，天津，上海，福建，广东）全年平均价格为18.97元/公斤，与上年同期相比提高4.86%。其中，第四季度平均价格为19.02元/公斤，比第三季度下降0.83%，除广东上涨2.08%外，北京、天津、上海和福建都有所下跌。从产销区价格走势图上可看出，2004年产区价格基本保持在同一水平，而销区价格经历了一个先缓慢上升，然后缓慢下降的过程，由于产区供给稳定导致销区价格回落。在第四季度后期，销区和产区都出现共同上升势头，这主要与我国牛肉消费特点有关。2、国内牛肉消费比上年增加1-11月，我国城镇居民牛肉人均消费量为0.18公斤/月，同比提高12.5%；人均消费额为2.93元/月，同比提高21.58%，消费额增幅大于消费量增幅。西藏城镇居民牛肉人均消费量全国排名第一，为1.07公斤/月；山西牛肉人均消费最低，为0.06公斤/月，同比增长20%，但仅是恢复到2002年水平，牛肉人均消费最高省份与最低省份的差距较大。我国牛肉全年人均消费量大约为2.16公斤,不到世界平均水平的一半。从肉类消费结构来看，我国牛肉消费比重仍然较低。1—11月牛肉人均消费量合计为3.2公斤,与上年相比增加12.68%。（三）、牛肉出口增加，进口下降2004年，我国牛肉出口量为1.56万吨，同比增长75.81%，占牛产品出口总量的41.69%；出口额为3033.00万美元，同比增长1.04倍，占牛产品出口总额的22.83%。我国牛肉主要出口到中国香港地区、科威特和俄罗斯等国家和地区。其中，对香港、科威特、俄罗斯出口同比分别增长66.77%、3.77倍和49.51%，合计占牛肉出口总额的80.93%。主要出口省为：吉林、河南、山东、内蒙古和湖南，出口额合计占75.80%。从贸易方式看，一般贸易出口牛肉额为2828.28万美元，占牛肉出口总额的93.25%；进料加工和边境小额方式出口额很少。牛肉进口量为3437.25吨，同比下降57.75%；进口额为1001.26万美元，同比下降16.08%。牛肉进口来源国主要为澳大利亚、新西兰和巴西，进口量合计为3394.10吨，占我国牛肉进口总量的98.74%。其中，从澳大利亚进口2146.84吨，同比下降3.75%；从新西兰进口825.29吨，同比增加6.38倍；从巴西进口421.98吨，同比下降9.70%。（四）、加工牛肉出口增加，进口下降2004年，我国加工牛肉出口量为2.17万吨，同比增长28.21%；出口额为6726.50万美元，同比增长64.51%。我国加工牛肉主要出口地是日本、香港地区和韩国，出口额分别为4732.24万美元、1012.76万美元和542.61万美元；同比日本增长1.04倍，韩国增长1.20倍，而香港下降了12.87%。加工牛肉出口排名前5位的省（市）为：河北、广东、山东、天津和辽宁，合计出口额为5983.02万美元，占加工牛肉出口总额的88.95%。从贸易方式看，一般贸易出口加工牛肉4822.16万美元，占加工牛肉出口总额的71.69%；进料加工和边境小额方式出口1582.50万美元，占出口总额的23.53%。加工牛肉进口量为14.00吨，同比下降94.62%；进口额为4.69万美元，同比下降98.68%。加工牛肉主要来源国为澳大利亚和美国，主要进口省市是上海和辽宁。（五）、活牛出口增加，种牛进口增加除种牛外，我国活牛出口总额为3519.42万美元，同比增长14.75%，占牛产品出口总额的26.49%；出口数量为5.87万头，同比增长15.84%。活牛出口目的地主要是我国香港地区，出口额为2980.38万美元，占我国活牛出口总额的84.68%，同比增长6.18%。我国活牛出口排前5位的省份为：河北、山东、陕西、广东和河南，合计出口额为2652.43万美元，占活牛出口总额的75.37%。其中陕西、河北和山东出口额分别增加43.28%、29.51%和18.62%，广东和河南分别下降15.20%和5.46%。我国种牛进口额为1.91亿美元，进口量为13.24万头，同比分别增长1.65倍和1.65倍。种牛进口来源国为澳大利亚和新西兰。其中从澳大利亚进口额为1.05亿美元，占种牛进口总额的55.02%。进口种牛的省市主要有内蒙古、辽宁、新疆、北京和河北，进口额合计为1.22亿美元，占种牛进口总额的63.95%。与上年同期相比，除了北京下降，其它各省市均有所增加。入世对国内牛肉市场的影响入世对国内牛肉经营者的主要机遇加入世界贸易组织后，我国牛肉出口可望增长。多年来，发达国家对农产品生产和贸易实施高度保护主义政策，压低了世界的牛肉价格。根据1993年达成的乌拉圭回合农产品贸易协议，发达国家承诺2000年将出口补贴削减36%，将享有补贴的农产品出口减少21%。同时，在市场准入方面，发达国家也承诺将现有关税削减36%。这样世界牛肉价格将会比目前提高15%，世界牛肉进出口贸易量将会增加36%。这时，保护水平较高的发达国家，将会让出一部分市场给保护水平较低，包括中国在内的发展中国家。国内进口牛肉政策的变化，将会对我国牛肉市场构成一定的冲击。长期以来，中国对牛肉的进口贸易有着严格的控制，实施牛肉进口许可证制度，目前只有少数企业获准进口牛肉及牛肉制品。同时为了控制牛肉进口，我国对进口冷冻及鲜冷牛肉征收45%的关税后，又征收了17%的增值税，这在一定程度上限制了我国牛肉的进出口贸易。加入世界贸易组织以后，政府将会逐步减少在牛肉贸易上的各种限制措施，同时将逐步降低牛肉产品的进口关税，进口牛肉的关税将逐步降至15%，这无疑会使国内的牛肉生产者直接面对来自国外高质量进口牛肉的激烈竞争。当前我国牛肉出口，面临着非常有利的机遇。一是俄罗斯畜牧业连年减产，对牛肉进口的依赖增强，而俄罗斯是我国出口牛肉的最大市场，所进口牛肉的质量又不是很高，同时我国与俄罗斯相毗邻，贸易上有着其它国家无法相比的优越条件，因此在牛肉出口上，其它国家与我国不会形成太大的竞争。二是虽然多年来，其它国家与我国不会形成太大的竞争。二是虽然多年来，欧盟一直是全球最大的牛肉出口基地，但自1996年以来，由于包括英国、法国、德国在内的大多数欧盟成员国发现有疯牛病，影响了欧盟牛肉及其牛肉制品的出口，这为我国牛肉的出口提供了机会。三是我国加入世界贸易组织后，国内粮食价格因进口增加而普遍降低，其中玉米下降的幅度最大，这将为养牛业的发展提供优质、廉价的饲料，从而使我国养牛成本进一步下降，牛肉在国际市场上更具有价格竞争力。4、严把质量关抓住世界牛肉进出口市场有利时机的同时，我们必须下大力气改善和提高牛肉的质量，要改变过去只重视产量，而忽视质量的错误认识，要树立名牌战略，以科技为先锋，以市场为导向，努力把我国生产的牛肉及牛肉制品进一步推向国际市场。加入WTO后我国肉牛业所面临的主要挑战尽管我国的肉牛业在过去的20多年中取得了长足发展，但与世界发达国家相比，在肉牛生产性能、牛肉产品加工技术、牛肉产品质量监控与检测技术、市场营销与技术服务体系、管理水平等方面存在很大的差距。我国的牛肉生产者一方面要巩固国内市场，面对来自国外高质量进口牛肉的竞争；另一方面要打入国外市场，并占领一定的市场份额，但我国牛肉产品的成本与价格优势能否转变为出口，要受到卫生检疫、牛肉质量以及各进口国所设置的技术标准、保障措施等因素的制约。体制问题我国肉牛的分散饲养模式虽然在一定时期内促进了肉牛业的发展，但由于其产业化组织程度低，在一定程度上也制约了我国肉牛产业的发展。一是农户养殖规模偏小，技术含量低，相对成本高；二是中介组织发育不良，缺乏参与市场竞争的主体；三是这种组织形式难以协调肉牛产业内部的关系，起不到分析和决策的功能，肉牛的生产、加工、经营处于无序运行状态，容易出现肉牛产品买卖难的问题；四是这种组织形式形不成群体，难以应用先进的科学技术。肉牛品种与牛肉品种问题我国的肉牛生产性能低下，牛肉品种简单，深加工滞后，在竞争中将处于不利地位。我国至今还没有培育出专用的肉牛品种，牛肉生产主要依靠黄牛及其杂交改良牛，但良种普及与杂交改良速度缓慢，改良牛肉覆盖率仅为18%，导致肉牛生产性能与牛肉质量较低。我国的肉牛出栏率仅19.1%，肉牛眮体重为200公斤，平均每头存栏牛的产肉量仅38公斤，均远低于美国、荷兰、意大利、日本、韩国等发达国家。我国的牛肉尚无统一的分级标准，品种不分、性别不分、年龄不分、部位不分，不同档次的牛肉在市场上销售的价格差异较小，高档牛肉的价值得不到真正的体现，造成市场秩序混乱，一些不法分子趁机往牛肉中注水。我国的牛肉品种简单，深加工滞后。多年来，我国的主要是以未经处理的鲜肉、冷冻牛肉和熟食的形式进行销售，经过熟化处理的冷鲜牛肉很少，不能为消费者提供更多的选择，使产品的价值降低，销量受阻，利润不高。这其中固然与我国居民的消费习惯有关。但随着人民生活水平的不断提高以及宣传力度的加强，人民对牛肉产品的消费观念将逐步发生变化，对深加工牛肉产品的需求将会不断上升。若不及时调整牛肉产品结构，势必将会引起牛肉市场供求关系失调。另外，我国的牛肉以中低档牛肉为主，高档牛肉所占比重很少，其大部分高档牛肉市场被进口牛肉占据。卫生安全问题我国肉牛业的迅猛发展以及生产、屠宰与加工、销售与流通的高度分散性，带来一系列的卫生安全问题，使我国牛肉产品在国际市场上的竞争力大大降低。一是防疫与检疫问题。目前我国的畜禽防疫工作隶属于各级行政领导。为避免因发生疫情带来的经济损失，有些地方采取不报告、大事化小、小事化了的态度。由于执法不严，使得我国疫病严重，有些时起时伏，难以断根。一旦局部地区发生疫病，在国外就可能误传为整个中国都有疫情，拒绝进口我国肉类产品，影响十分巨大；另外，我国目前还不是世界兽医卫生组织的成员，因此我国出口的牛肉要受到进出口国的双重检疫，而且欧美、日本等东南亚国家的检疫标准非常严格和苛刻，检疫费用很高。这无形之中极大地增加了我国牛肉的出口成本。二是药物残留问题。目前我国部分肉牛养殖企业片面追求效益，不遵守有关饲料法规，长期或超量使用抗生素、促生长激素及一些化学合成药，致使牛肉产品药物残留超标。这种情况在农区的育肥牛中较为多见，从而危及人体安全，使我国的部分牛肉产品难以通过严格检验。三是屠宰加工的卫生问题。我国肉牛个体屠宰户过多，屠宰加工工艺落后，在宰杀、剥皮、去骨、分割的过程中容易造成污染，产品的质量和安全性得不到保证。在屠宰加工环节还没有国家统一的与国际接轨的质量卫生标准，如肉牛定点屠宰场建设标准、肉品卫生检验规程及相关技术标准等。这些标准如不早日解决，我国牛肉的出口就难以扩大。国外贸易技术（或绿色）壁垒随着非关税措施的关税化和关税的进一步削减，发达国家以保护环境和消费者健康为由，普遍对食品实行更为严格的质量、卫生和安全标准，包括技术法规、标准和质量认证，以及进出口商品包装、标志、检验和卫生、环保等要求，即所谓的贸易技术壁垒。在这一领域，WTO协议仅仅要求参照有关的国际标准，以避免对贸易产生不利影响，但缺乏具有约束力的法规，使得这类措施成为限制贸易的手段。从我国入世后半年多时间的运行情况来看，我国的农产品出口不断受到贸易技术壁垒的困扰，严重影响了这些产品的出口，并且有日益增强的趋势。对此，必须引起我国养殖企业的高度重视，积极应对，采取对策，提高跨越贸易技术壁垒的能力。

公司发展战略选择公司的主要资源公司处在中国最好的肥牛基地之中已经建立的供应商体系和市场渠道体系按国际标准建立的肉牛屠宰加工生产线装备有一个致力于创建中国最优秀的清真牛肉食品加工出口基地的强有力的管理班子当地政府致力于发展畜牧及相关产业的决心和政策人力资源成本较低公司创立的“伊盛清真”品牌黄骅市有21个少数民族，是少有的少数民族聚居区，是公司创立“伊盛清真”品牌良好的人文环境依托。公司相对优势分析1、先进的生产设备和严格的生产技术流程公司与市畜牧局等技术研发实力雄厚的科研院、企业所建立了良好的合作关系，不但能及时获得最新技术资料，而且可有针对性开发有市场潜力的产品。公司已具备胚胎移植、养殖育肥、屠宰分割生产的成功经验，可保证产品的高品质和稳定性。公司全套屠宰设备是由国内名牌厂家与国外屠宰设备公司提供的，生产工艺技术和操作规程符合项目标准。2.具有一支富有创业精神的优秀管理团队公司长期以来坚持“质量为根本，礼仪铸诚信”的经营宗旨，建立了完善的质控、质保体系，产品受到广大客户赞誉。公司已完善了各项管理制度，保证公司和项目的正常运营，增强了抗风险能力。公司总经理张学晋先生经商十几年，将企业从小到大做起，积累了丰富的管理经验和社会资源。他作风严谨，勇于开拓，敢于创新，高瞻远瞩，善于把握机遇。公司领导班子学历高，技术人才和管理人才配置合理，具有团队精神和敬业精神，具备很强的作战和应变能力。3.率先运作“伊盛清真”品牌在混乱的中国牛肉市场，谁率先创立这样的品牌，其号召力和市场影响力具有不可估量的价值。4、规模效益优势无论育肥牛还是清真排酸牛肉，公司已经形成自己的品牌，并在市场中享有较高的影响力，这为其扩大生产销售提供了有利条件。公司整个项目运行后，养殖场的固定资产的使用率将极大提高，屠宰加工的人员的单产效率也将提高，企业的规模效益将更加明显。特别是由于架子牛采购数量加大，与供货商的谈判力量将加强，牛源单体采购成本更加节约。5.良好的区位及便利的交通“一港”：东距黄骅港45公里，处于神华经济带的“东桥头堡”，拥有广阔的经济腹地。黄骅港1997年11月经国务院批准开工建设，总投资100多亿元，工程分三期建设，一期建成两个5万吨级和一个3.5万吨级泊位，年吞吐量3500万吨；二期建设一个10万吨级泊位和两个5万吨级泊位，年吞吐量达到7000万吨；三期建设达到年吞吐量1亿吨。目前，一期已正式运营，二期2004年10月份运营。“双环”：环渤海、环京、津。东依渤海，既是西部地区对外开放的窗口和河北省外向型经济基地，又对加强与东亚国家经济联系合作，促进国内外市场结合，发展国际贸易具有重要作用。北接京、津，位于“大北京经济圈”外围，直接接收京津经济、信息、技术、人才的辐射，在河北“双环开放带动”战略中占有重要位置。“双高”：石黄（石家庄到黄骅）高速、津汕（天津到汕头）高速在黄骅境内构成公路黄金“十字架”。“双铁”：朔黄铁路（朔州到黄骅）与黄万铁路（黄骅到天津万家码头）在境内构成一个铁路黄金“十字架”，为经济发展构筑了坚强的支撑。“双国道”：205国道（山海关至广州）、307国道（歧口至银川）两条国道纵横贯穿全境，与“双高”、“双铁”和黄骅港遥相呼应，形成了完整的公路、铁路运输网络。6.牛源优势项目屠宰所用的主要牛源为公司养殖基地育肥牛，场地处于良好的生态环境，周边地区无任何污染源，以饲养中国四大优良牛系（鲁西牛、晋南牛、秦川牛、南阳牛）尤其是鲁西黄牛为主。公司发展战略选择以品牌为导向，以中等偏上价格为客户提供优质的产品定位并切入中高端客户市场。以成本优势和品牌优势，借国际市场重新洗牌之机进军国际市场，如中东伊斯兰国家等，以进一步整合公司的资源，发挥出其最大的价值。公司将在适当时机引进国际肉牛养殖和牛肉深加工先进企业作为战略股东，通过将公司的技术和管理与国际顶尖企业嫁接，以缩小中国养殖加工业的技术和管理水平，借助中的成本优势，将企业发展成为具有全球竞争优势的超大型国际性清真肉品供应商。公司战略实施畜牧业是农村的传统行业，现阶段畜牧业肉牛养殖，仍然是以农民家庭饲养为主要的生产经营方式，在发展畜牧业的过程中，探索新的生产经营模式，引导农户加盟，向规模养殖、集约化经营、专业化生产方向发展。本地区充分发挥地方优势，调整畜牧业结构优化资源配置，推动以公司+基地+农户的畜牧养殖模式。由公司统一管理收购，是提高公司的生产水平、畜产品质量和市场竞争力以及畜牧养殖生产效益的根本途径，畜牧养殖已成为改善农业结构，增加公司与农民收入的重要产业。特许加盟连锁经营，已成为当今商品流通业中最具活力的经营方式，推进连锁经营是我国流通领域带有方向性的一项改革。自20世纪90年代以来，连锁经营在我国显示出强大的生命力和发展潜力。特别是“九五”期间，连锁经营在开拓市场、扩大销售、促进产销结合、规范流通秩序、满足消费需求、吸纳就业等方面，发挥了重要作用。“十五”时期是我国国民经济和社会发展的重要时期，加快推进连锁经营的发展，对于改善流通结构，进一步提高流通产业的组织化程度和现代化水平，适应我国加入世贸组织的新形势，促进国民经济健康发展，具有重要的作用和意义。伊盛肥牛1+1全国特许加盟连锁工程，将顺应肥牛餐饮发展趋势突破瓶颈的一项战略性世纪工程。其意：两个“1”，一个是厂方，一个是店方。宗旨是厂店联盟，厂以店为窗口，店以厂为依托，结成稳定巩固的战略合作伙伴，强强联手，风险同担，利润共享，共同应对商业激烈竞争，从而达到互惠互利，进而实现双赢。目前肥牛火锅早火遍长城内外，己开始蔓延大江南北，大有风靡全国之势。纵观整个肥牛界，肥牛餐饮大浪淘沙，肥牛城各领风骚，但大都二三年而己。究其原因，单枪匹马，没有结盟应对市场竞争而败走麦城者比比皆是。尤其是在近几年里，许多屠宰厂家直接经营肥牛城，涉及肥牛餐饮业，使市场竞争激烈，这个瓶颈也就显得更为重要！经科学考评和专家认证，中国有四大良种牛适合加工制作肥牛，分别是：鲁西牛，晋南牛，南阳牛和秦川牛。经多年实践证明，来自黄河入海口无污染区的鲁西黄牛最符合肥牛加工标准。因而，山东、河北以其得天独厚的地理条件，无以比拟的牛源环境，近水楼台的首选优势也毋容置疑地成为名副其实的“中国肥牛基地”。目前，全国80%以上的肥牛厂家的牛源都来自于山东、河北。伊盛肥牛1+1全国加盟连锁工程总部凭借以上有利条件，深刻发挥挖掘资源优势，引进先进设备和专业技术，以其天道酬勤的创业思想，诚信四海的经营理念，精益求精的质量标准，将使肥牛产品顺利通过绿色环保食品认证和无公害食品认证。公司连锁经营向特色化、专业化、品牌化方向发展，伊盛肥牛1+1将己成为中国肥牛大家族中一颗耀眼的新星。在2008年末，提高规模化生产能力，提升肉类产品科技含量，降低产品成本，以良好的信誉来占领市场份额，实现年屠宰加工育肥牛3-5万头的生产能力。同时，大力研发新肉类产品，缩短研制周期，发展肉类产品中西结合特色，巩固市场占有率。全面打入国际市场，形成企业集团化、产业化、规模化、产品多样化的局面，力争完成企业上市，拓宽融资渠道，做国内畜牧养殖屠宰加工产业的领航人。经过近年的探索，公司已建立起一支稳定、具有较强作战力的管理团队，完善了治理结构和各项管理制度，步入了健康发展的快车道。面对机遇和挑战，公司领导经过详细的调查和分析论证，充分利用企业资源，制定了切实可行的发展计划，抓紧执行与养殖农户签订的合作协议，力争两年内成为河北最大的清真屠宰加工企业，年销售额达到1.5亿元，实现利润1200万元。加大研发投入，不断技术创新，致力于具有自主知识产权的技术产品研发，形成市场竞争力强的拳头产品，创建名牌产品和知名企业。

市场营销战略与计划目标市场定位客户定位以国内外中高档客户为主，如：中高档餐饮企业、超市等。销售区域定位公司产品面向全国和选定的其它国家或地区销售。在中国市场，公司将立足河北、北京、天津，作为主销区，并面向全国销售其余产品。出口方面，公司将大力开拓中东、俄罗斯、香港、日本和韩国市场。北京市场简要分析：北京是我国的首都，城市人口密集，消费水平在全国首屈一指。北京牛肉市场有以下特点：1．北京人均月消费牛肉数量为0.39公斤，位居全国之首，再考虑到北京市大约1500万的人口，北京市牛肉的消费市场前景乐观，需求量在7-8万吨/年左右。尽管北京地区的育肥牛出栏量每年有所增加，但是，牛肉年供给能力仍然不足5万吨，市场缺口很大。同时由于北京市对养殖的区域调整与地域规划，今后养殖场总量将减少，本市牛源将更加短缺。因此，今后几年，北京地区的牛源将一直短缺。从统计局的资料来看，北京市肉牛收购价高于周边省市平均价和全国定点县平均价，这从另一个角度也说明了牛源短缺的情况。2．在牛肉市场上，北京的屠宰加工企业都有自己的品牌，其销售价格较外来牛肉高。对河北伊盛公司来说，经过一年的急速建设，我们公司的生产基地已经实现了生产的规模化、工厂化、产量高。由于生产成本随着规模化程度加大而降低，生产周期随科技管理水平提高而缩短，公司的综合养殖成本低于同行平均水平，具有突出的规模效益。同时，公司的养殖基地处于良好的生态环境，周边地区无任何污染源，在产业布局调整中不受影响。此外，我们公司独特的无公害概念也是市场竞争的有力手段。所以，在北京市场，我们公司的获利将是稳定且丰厚的。3、屠宰市场清真屠宰行业生产加工的食品，严格按伊斯兰教教法进行。清真屠宰行业整顿，对于河北伊盛公司是一个非常难得的机遇。公司将利用清真屠宰市场整和后的大好时机，改变经营思路，为我市清真定点屠宰奠定基础，面向社会收购牛源，进行屠宰深加工。价格定位中高端市场，中高价格。渠道选择肥牛等高档产品选择知名的区域代理商负责区域内高端客户的销售。对于冷鲜肉等中低端产品可以走超市。对于在国外的销售，初期主要也以代理商的方式销售，要特别注意代理商的诚信度和销售能力。在适当时候，公司将在选定的区域建立自己的冷藏保鲜库，以方便客户的提供等。营销策略以品牌为导向的高端市场策略这是公司一个战略目标，几年来，公司一直不间断的运用这一战略，理念是：营造一流品牌，用品牌构建网络，用网络拓展市场，用市场提升品牌。以出口为导向的全球市场策略中国的牛肉在世界市场上市场份额还很低，我们要通过嫁接并整合世界先进的优势资源，将公司定位于全球市场，销向全球，并进而分割国内的高端市场。只有如此，公司才能立于技术的不败之地，立于管理的不败之守，立于市场的不败之守。而不是偏隅一方，小富即安，那是没有出路的，最后可能走向死胡同。营销计划（本计划未考虑扩产因素）详见本文第九篇财务分析第三节。

财务分析当前资产结构（即已经花费的400万元的用途）其中：270万元用于基础建设，130万元用于设备购置和安装。融资资金用途主要用作项目流动资金（800万元）和养殖场初期投入（300万元）。未来三年销售收入预计项目2005年2006年2007年高档牛肉国内销售（吨）303364437单价（元/吨）300003000030000销售收入（万元）91010921311出口（吨）7691109单价（元/吨）400004000040000销售收入（万元）303364437普通牛肉国内销售（吨）121314561747单价（元/吨）200002000020000销售收入（万元）242729123495出口（吨）303364437单价（元/吨）300003000030000销售收入（万元）91010921311牛皮（张）8000960011520单价（元/吨）400400400销售收入（万元）320384461其它（套）800080008000单价（元/吨）300300300销售收入（万元）240240240合计511060847253未来10年盈利预测项目\年份2005年2006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年产品销售收入5,1106,0847,2538,65610,33911,34912,46013,68215,02616,505减：产品销售成本3,7034,4195,2966,3377,5748,3409,17710,08911,08412,173产品销售税金及附加9111315182022242629产品销售利润1,3981,6541,9442,3042,7472,9893,2613,5693,9164,303减：管理费用169206243281320357394431470508销售费用274337411496595660731807889978财务费用0000000000利润总额9551,1111,2901,5271,8321,9722,1362,3312,5572,817减：所得税315367426504605651705769844930净利润6407448641,0231,2271,3211,4311,5621,7131,887财务分析附表详见财务附表。

融资及退出方案融资方案方案一：固定回报方案描述：双方约定，投资者向河北伊盛清真肉品有限公司（以下简称“伊盛公司”）投入资金，然后伊盛公司在签约年限内按固定的回报比率向投资者回报，约定期限后，投资者向公司其它股东赠送产权并无条件撤出。合作方式：伊盛公司投入：公司现有所有资产及品牌（品牌价值暂估300万元），共计700万元；新进投资者投入现金1100万元人民币，获得相应股权；合作期限10年，不含建设期；合作期限内，伊盛公司按新进投资者投资总额的5.6%按年固定分配股息；合作期满，新进投资者一次性收回当初投资股本，并无条件退出，投资者所有产权归伊盛公司其它股东所有。新进投资者投入伊盛公司的资金由伊盛公司按项目进度及资金使用计划支配，新进投资者不参与项目公司的经营管理活动，不承担相应的风险与责任，有权监督公司的财务及资产流动情况。伊盛公司以其所有资产（或股权）作抵押（或质押），以保证投资者相关权益的实现。伊盛公司可以进行新的股权融资活动，但必须获得原投资者的同意，在股权融资对公司有利的情况下，原投资者不应阻拦。公司股权结构如下表：投入资产(万元)占股权比例备注原伊盛公司股东合计70038.89%其中无形资产300万元新进战略投资者110061.11%小计1800100%关于固定回报还款保障的有关数据如下表：固定投资回报可行性表退出前年优先股息（万元）万元正常年税后利润（万元）万元以上年现金净流量（万元）（正常年）万元以上从上表看出，公司有足够的现金流偿付投资者的固定股息回报。示意图如下：获得债权获得债权投资者投入资金股东股权在约定期限内，投资者获得固定回报，约定期限后，投资者无条件退出伊盛公司投入资产及现金固定回报投资方案方案二：固定回报方案二方案描述：引进战略投资者，对公司现有的屠宰部分或养殖部分进行投资，而不是对整个企业投资。双方约定：伊盛公司以与选定项目有关的土地、厂房、设备、存货、营销网络、技术等相关有形和无形资产入资，并成为新公司的股东之一，新投资者以现金等入资，成立新合资公司。可仍按回定回报的方式操作，其它与方案一类似。退出方案股权融资退出方案对于股权投资者，有三种退出方案：方案一：直接向第三方转让股权，实现退出。（见下图中实线部分所示）方案二：现股东回购或由其它股东按约定收购。（见下图中虚线部分所示）方案三：境外上市（如港交所、NASDAQ等法人股权可自由流通的证券交易所），即使暂时不能流通，质押也非常方便。示意图如下：获得股权获得股权新股东增资伊盛公司本次新股东潜在新股东或上市公司等原股东股权融资退出方案示意图一收购股权风险分析及其控制新产品研发风险技术创新，新产品研发将成为企业竞争的主要核心竞争力之一。但新产品研发要求具备很强的人才、资金、市场等多方面的能力。措施：公司在屠宰加工生产、销售方面积累了一定经验，具备了较强的研发、销售能力，拥有了稳定的销售渠道和客户资源。在研发方面，除了自行开发外，将加大力度与专业大学、研究所、上下游单位等联合研究，以嫁接研发实力，减低研发风险。经营不善风险随着牛肉市场的不断成熟，大批投资者及强势企业将加大对该领域的投入力度，这将对那些固步自封、不求进取、管理不善的中小企业形成严重挤压和威胁。措施：与时俱进，是现代企业生存和发展的基本理念，聘用合适的高级管理、市场营销、技术研发人才，并辅以良好的待遇，将有利于保障企业的生存和发展。对于公司来讲，随着养殖基地正式投产，营销在相对一段时间内，显得更为重要。市场风险企业重组和扩张是当今经济生活中永恒不变的主题，别人扩张，侵占本公司原有的市场，这是时刻都面临的风险，在当今时代，这一趋势更加明显和迅速。措施：加强自身管理，节约成本、加强研发、加强客户的服务意识，是最基本的应对策略；利用并创造优势适时、适度主动扩张，以扩大支柱产品规模、获得更大的市场和生存空间，尽早取得主动地位；将属于本企业市场范围内的弱势企业（或竞争者）挤出市场，以增强本企业的定价能力、有效扩大销售总额，同时，也可减少其它企业进入本区域的机会。财务风险公司正处于快速增长阶段，负债率较高，又面临启动养殖基地启动，资金压力加大。措施：拓展股权、债权、国际基金等多种融资渠道，利用产业优惠政策，争取国家扶持资金。实行稳健的财务制度，加强财务管理，严格把关每笔开支。不可抗力风险对不可抗力风险，主要化解思路是：严格规范运作程序，严密对接保险操作。通过国际惯例规则运作，用“保险