一中会计室现金管理制度（2篇）

第页共页一中会计室现金管理制度包括以下内容：1.现金管理的目的和原则：明确现金管理的目标，确保现金安全、准确和高效使用，遵守相关法律法规和内部规定。2.现金收付制度：规定了现金的收付流程，包括现金的收款、付款和结算等程序，并明确相关人员的责任和权限。3.现金的保管制度：规定了现金的保管责任和措施，包括设立专门的现金保管室，配备安全门锁、保险柜等设备，制定安全措施防止现金丢失和盗窃。4.现金的记录和核算制度：规定了现金的记账和核算方法，包括现金日记账、现金分类账等账簿的建立和使用，确保现金的记录准确和完整。5.现金的审计制度：规定了现金的定期审计程序和方法，包括内部审计和外部审计，确保现金管理的合法性和规范性。6.现金的使用审批制度：规定了现金的使用需要经过审批，并明确了审批程序和权限，确保现金使用的合理性和合规性。7.现金的报表和报告制度：规定了现金报表和报告的编制和提交要求，包括现金流量表、现金管理情况报告等，为上级部门和监管机构提供相关信息。8.现金管理违规行为的处理制度：规定了现金管理违规行为的处理办法和措施，包括违规行为的查处和处罚，以及降低违规风险的预防措施。以上是一中会计室现金管理制度的主要内容，可以根据实际情况进行适当的调整和完善。一中会计室现金管理制度（二）第一章总则第一条目的与依据1.为了规范一中会计室的现金管理工作，确保资金的安全、科学、高效运作，制定本制度。2.本制度依据相关法律法规和学校的管理制度进行制定和执行。第二条适用范围本制度适用于一中会计室全体工作人员，包括财务人员、出纳人员等。第三条重要原则1.安全第一：现金资金的安全是最重要的，必须采取有效措施保障资金的安全。2.规范操作：所有现金操作必须按照规定程序执行，杜绝违规操作。3.信息准确：现金管理过程中所有相关数据必须真实、准确，不得造假。4.责任明确：相关人员必须承担相应的责任和义务。第二章现金管理第四条现金资金流程1.学校相关部门每月根据经费预算计划及时划拨现金资金至会计室，并提供相应的划拨单据。2.会计室财务人员按照经费预算计划将现金资金划拨到各个支出单位。3.各个支出单位在经办员的见证下领取现金，并签署领款凭证。4.支出款项使用完毕后，支出单位需及时将结算凭证和相关单据归还会计室，并由会计室登记核对。5.会计室按照规定时间对收支情况进行统计，编制资金使用报告。第五条现金操作程序1.提款环节：支出单位提款需提前向会计室提出申请，并填写《现金提款申请单》，申请单需包括提款事由、金额和使用计划等内容。会计室负责条件审批，并及时办理提款手续。2.发放环节：会计室财务人员在对支出单位提交的有效申请单进行审批通过后，按照提款申请单上的金额和使用计划，将现金予以发放，并由领款人签署领款凭证。3.结算环节：支出单位在使用现金款项完毕后，需向会计室归还剩余现金，并填写《现金结算凭证》。会计室财务人员核对凭证与实际现金的一致性后，登记核对并存档。第六条现金存储与保管1.会计室应设立专门的现金库房，用于存放现金资金。2.现金库房应配备防火、防盗设备，并由专人负责管理与保管。3.现金库房的进出口需合理设置检查措施，避免现金的滥用。4.现金库房的钥匙由财务负责人保管，并定期进行更换和保密。第七条现金统计与报表编制1.会计室每日应对现金的收支情况进行统计，及时更新现金簿册。2.会计室财务人员每月应编制资金使用报告，并报送给学校相关部门。3.会计室应定期对现金账户进行对账，核对银行余额与现金余额是否一致，避免账务差错。第八条财务内部控制1.会计室应制定健全的财务内部控制制度，明确职责和权限，并将其执行情况进行监督与检查。2.会计室应定期开展财务内部控制的专项检查，发现问题及时纠正并采取相应的措施。第九条违规行为处理对于现金管理中存在的违规行为，会计室将按照相关规定进行处理，包括但不限于警告、记过、记大过、停职检查、辞退等。第十条附则1.本制度自发布之日起执行。2.对本制度的解释和