2018年4月自考00072商业银行业务与经营试题及答案含解析

00072商业银行业务与经营2018年4月真题

1、【单选题】早期银行的萌芽起源于

A:英国

B:意大利

C:美国

D:中国

答案：B

解析：人们公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。“银行”一词英文称之

为“Bank”，是由意大利文“Banca”演变而来

2、【单选题】商业银行最初始的职能是

A:支付中介

B:信用创造

C:信用中介

D:金融服务

答案：A

解析：[解析]商业银行的职能有信用中介、支付中介和信用创造，最初始的职能是支付中

介，最基本的职能是信用中介。

3、【单选题】新中国第一家以公有制为主体的股份制商业银行是

A:中国建设银行

B:中国工商银行

C:中国农业银行

D:交通银行

答案：D

解析：我国的交通银行在1986年重新组建时，确定为全国第一家以公有制为主体的股份

制商业银行，注册资金为20亿人民币元，其中中国人民银行代表国家投入10亿元，其

余由地方政府、企业、个人认购。

4、【单选题】下列不属于商业银行“三性”经营原则的是

A:安全性

B:流动性

C:可控性

D:盈利性

答案：C

解析：[解析]我国商业银行实行“三性”基本经营原则，即效益性原则、安全性原则和流动

性原则。

5、【单选题】下列指标中属于评价商业银行盈利能力的指标是

A:权益资本比率

B:流动比率

C:资产使用率

D:资本充足率

答案：C

解析：反映商业银行盈利能力的指标有资本利润率(净资产收益率)、资产利润率(总资产报

酬率)、成本收入比、收入利润率、支出利润率、加权平均净资产收益率6个指标,主要反

映商业银行一定经营期间的投入产出水平和盈利质量。

6、【单选题】属于商业银行内源资本的是

A:税后利润

B:普通股

C:优先股

D:银行发行的债券

答案：A

解析：商业银行的资本构成普通股与优先股（外源资本）盈余、留存盈余（内源资本）

7、【单选题】巴塞尔委员会认为商业银行的操作风险不包括

A:法律风险

B:会计风险

C:技术风险

D:信誉风险

答案：D

解析：巴塞尔委员会认为商业银行的操作风险包括：（1）法律风险；（2）会计风险；

（3）技术风险。

8、【单选题】最初建立商业银行存款准备金制度的是

A:美国

B:英国

C:法国

D:德国

答案：B

解析：最初建立商业银行存款准备金制度的是英国。

9、【单选题】由于美元汇率变动导致商业银行的美元存款遭受损失的可能性属于商业银行的

A:存款风险

B:利率风险

C:电子网络风险

D:汇率风险

答案：D

解析：汇率风险是借取外债最后必须用当地货币兑换成外币或用产品出口所得到的外汇来

偿还。

10、【单选题】商业银行存款增加，会导致商业银行超额存款准备金

A:不变

B:减少

C:增加

D:不能确定

答案：D

解析：[解析]当存款准备金率上调时，即使基础货币和准备金总额不发生变化，也等于封

存了一部分存款准备金，使超额准备金减少，超额准备金的减少会进一步导致使商业银行

的信用扩张能力的下降。

11、【单选题】某客户向银行中请500万元的贷款信用额度，贷款利率为8%，客户实际使

用的资金额为400万元，则该银行贷款的税前收益率是

A:8%

B:10%

C:12%

D:15%

答案：B

12、【单选题】下列不属于银行担保贷款的是

A:票据贴现

B:抵押贷款

C:质押贷款

D:保证贷款

答案：A

解析：贷款业务是商业银行的资产业务。按照贷款条件，分为信用贷款和担保贷款。担保

贷款是指以特定的抵押品作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

13、【单选题】我国商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款属于

A:委托贷款

B:特定贷款

C:自营贷款

D:信用贷款

答案：C

解析：[解析]自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承

担，并由银行收回本金和利息。

14、【单选题】资产证券化起源于

A:英国

B:德国

C:美国

D:日本

答案：C

解析：资产证券化作为一项金融技术，最早起源于美国的住宅抵押贷款类证券。

15、【单选题】中央银行要求商业银行必须持有的用以通过在金融市场上实现政府调控货币

供应量的证券是

A:国库券

B:地方政府债券

C:公司债券

D:公司股票

答案：A

解析：中央银行要求商业银行必须持有的用以通过在金融市场上实现政府调控货币供应量

的证券是国库券，

16、【单选题】以下业务中属于商业银行表外业务的是

A:存款业务

B:担保业务

C:证券投资

D:贷款业务

答案：B

解析：国内银行开办的表外业务包括：支付结算业务；银行卡业务；汇兑业务；代理业

务；信托业务；租赁业务；投资银行业务；担保与承诺业务；金融衍生交易业务

17、【单选题】支票的提示付款期限一般是自出票之日起

A:5日

B:10日

C:15日

D:20日

答案：B

解析：【解析】支票的提示付款期限自出票日起10日内，超过提示付款期限提示付款

的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。

18、【单选题】信用证结算方式下，承担第一付款责任人的是

A:出口商

B:进口商

C:开证行

D:通知行

答案：C

解析：信用证是一种银行信用，用银行信用来保证商业信用。在信用证业务中，银行处于

首先付款人的地位，只要卖方提供的单据符合信用证的条件，银行就不得无理拒付。开证

行是开立信用证的银行，它承担保证付款的义务。通知银行是受开证行的委托，将信用证

转交出口人的银行。它只证明信用证的真实性，并不承担其他义务。

19、【单选题】银行从事利率互换交易体现的风险管理内容是

A:风险预防

B:风险分散

C:风险抑制

D:风险转嫁

答案：B

解析：银行从事利率互换交易体现的风险管理内容是风险分散。

20、【单选题】由于市场利率变动给商业银行证券投资业务带来的风险属于

A:信用风险

B:购买力风险

C:流动性风险

D:利率风险

答案：D

解析：利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

21、【多选题】引起现代商业银行经营模式变化的主要原因有

A:信息技术推动

B:金融衍生产品的发展

C:金融监管体系的改进

D:对金融服务的需求

E:获取更多的利润

答案：ABCD

解析：引起现代商业银行经营模式变化的主要原因有：1、信息技术推动。以计算机与互

联网为特征的新技术革命极大地降低了金融通讯与金融数据处理成本，使金融管理技术开

发与金融信息传播效率大大提高，金融机构业务扩张能力大增强。2、金融工程技术与金

融衍生品为风险控制提供了全新手段。金融产品、衍生品以及对冲手段的不断丰富，使金

融机构控制多元化经营带来风险的能力提高。3、金融监管监控体系的改进。金融监管日

益健全（境内的改进、境外的国际金融监管的合作），从而使管理当局有能力对全能型金

融机构的业务实施有效的监管。4、经济发展、金融发展、消费者对金融服务的需求，以

及全球竞争的需要。首先，经济各部门产生的更全面的金融服务需求，使商业银行逐渐减

少对自身传统核心业务的依赖，尝试为消费者提供更广泛的产品和服务；其次，激烈竞争

也会引发不同金融机构的融合发展，业务上混业经营。因为从降低成本角度出发，混业经

营可以使银行共享现有的技术、人员、设备、市场等方面资源，通过提供多种产品和服务

而达到降低单位成本、增加收益的目标。

22、【多选题】商业银行的组织形式设立可分为

A:中央银行制

B:单一银行制

C:总分行制

D:集团银行制

E:连锁银行制

答案：BCDE

解析：商业银行的组织形式设立可分为单一银行制、总分行制、集团银行制和连锁银行

制。

23、【多选题】对商业银行经营产生影响的制度环境包括

A:政治制度

B:经济制度

C:消费制度

D:金融制度

E:法律制度

答案：ABDE

解析：商业银行的经营环境是指商业银行从事业务活动所依存的基本体系和总体背景。对

商业银行经营环境的具体分析主要包括制度环境、法制环境、经济环境、金融环境和其他

一些环境的分析。

24、【多选题】商业银行资本的关键作用体现为

A:提供经营所需的启动资金

B:购买办公设备

C:作为对外借款的保证金

D:消除不稳定因素

E:吸收意外损失

答案：DE

解析：银行资本的作用主要表现在以下几个方面:①满足银行正常经营对长期资金的需

要；②吸收损失，资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源；③限制银行业务过度扩张

和承担风险；④维持市场信心，市场信心是影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素；

⑤为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

25、【多选题】传统存款的类型主要包括

A:活期存款

B:定期存款

C:大额可转让定期存单

D:货币市场存款

E:储蓄存款

答案：ABE

解析：商业银行传统存款业务可以分为三大类:1.活期存款。2.定期存款。3.储蓄存款。

26、【多选题】按照贷款的具体用途来划分，一般可将商业银行贷款分为

A:流动资金贷款

B:固定资金贷款

C:科技贷款

D:农业贷款

E:消费贷款

答案：AB

解析：按贷款的用途分类一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农

业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款

和固定资金贷款。

27、【多选题】证券投资的原则有

A:注重偿还期长短选择

B:注重流动性

C:注重安全性

D:注重收益性

E:注重分散性

答案：ABCDE

解析：考查：证券投资的原则。在证券投资选择中应考虑以下原则：注重偿还期长短选

择、注重证券的流动性、注重证券的安全性、注重证券的收益性、注重证券投资的分散

性。

28、【多选题】网上银行业务的主要种类有

A:个人业务

B:信息服务业务

C:公司业务

D:租赁业务

E:客户交流业务

答案：ABCE

解析：(1)信息服务，主要是宣传银行能够给客户提供的产品和服务，包括存贷款利率、

外汇牌价查询，投资理财咨询等。这是银行通过互联网提供的最基本的服务，一般由银行

一个独立的服务器提供。这类业务的服务器与银行内部网络无链接路径，风险较低。(2)

客户交流服务，包括电子邮件、账户查询、贷款申请、档案资料(如住址、姓名等)定期更

新。该类服务使银行内部网络系统与客户之间保持一定的链接，银行必须采取合适的控制

手段，监测和防止黑客入侵银行内部网络系统。(3)交易服务，包括个人业务和公司业务

两类。这是网上银行业务的主体。个人业务包括转账、汇款、代缴费用、按揭贷款、证券

买卖和外汇买卖等。公司业务包括结算业务、信贷业务、国际业务和投资银行业务等。银

行交易服务系统服务器与银行内部网络直接相连，无论从业务本身或是网络系统安全角

度，均存在较大风险。

29、【多选题】商业贷款理论奠定了一些现代银行经营的重要原则，包括

A:银行资金运用应以短期自偿性贷款为主

B:银行应进行多样性的资产组合

C:银行应根据资金来源的性质和结构安排资金运用

D:银行应保持资金的高度流动性

E:银行应进行大规模的证券投资以保持资产的流动性

答案：ACD

解析：商业贷款理论奠定了一些现代银行经营的重要原则，包括：银行资金运用应以短期

自偿性贷款为主、银行应根据资金来源的性质和结构安排资金运用、银行应保持资金的高

度流动性。

30、【多选题】下列属于贸易融资业务的有

A:出口押汇

B:银行票据承兑

C:出口打包放款

D:出口信贷

E:信用证

答案：ABCD

解析：贸易融资业务包括：（1）出口押汇；（2）银行票据承兑；（3）出口打包放款；

（4）出口信贷。

31、【简答题】决定商业银行资本需要量的客观因素有哪些?

答案：决定商业银行资本需要量的客观因素有：（1）经济运行的情况。（2）银行信

誉的高低。（3）银行的规模。（4）银行负债的机构与资产的质量、结构状况。

32、【简答题】简述商业银行现金资产的构成。

答案：狭义的现金资产仅指银行库存现金。广义的现金资产包括现金和准现金。具体包

括：（1）库存现金。（2）托收中的现金。（3）在中央银行的存款，包括法定准备

金和超额准备金。（4）存放同业存款。

33、【简答题】商业银行贷款价格的构成包括哪几个主要部分?

答案：商业银行贷款价格的构成包括：（1）贷款利率。（2）贷款承诺费。（3）贷

款补偿余额。（4）隐含价格。

34、【简答题】简述商业银行证券投资的风险类型。

答案：商业银行证券投资的风险是指商业银行在从事证券投资业务中存在的本金或收益损

失的可能性；银行证券投资风险大致可以分为两类：（1）系统性风险和非系统性风

险。（2）内部风险和外部风险。

35、【简答题】简述商业银行中间业务和表外业务的区别。

答案：中间业务和表外业务都是不在商业银行资产负债表中反应出来的业务。。二者的不

同之处主要表现在：（1）纯粹的中间人身份被突破。（2）业务风险和监管要求不

同。（3）发展的时间长短不同。

36、【计算题】某商业银行总资产为5000万元，股本总额4000万元。2008年，其营业

总收入3000万元，总支出2100万元，所得税600万元。计算该银行的资产收益率和资产

使用率。

答案：资产收益率=净利润/总资产=（3000-2100-600）/5000-300/5000=6%。资

产使用率=总收入/总资产=3000/5000=60%。

37、【计算题】某银行客户申请800万元的信用额度，但实际按照合同规定的10%的利率

使用了600万元，客户对其未使用的信用额度需支付1%的承诺费，而且银行要求客户应该

有相当于实际贷款额的20%和未使用额5%的存款作为补偿余额，中央银行的法定存款准备

金率假定为10%。试估算银行贷款的税前收益率（计算结果保留至小数点后