2024年医院财务安全应急预案

2024年医院财务安全应急预案一、目的为了强化财务安全防护，保障医院财务资金、财务数据、会计档案等核心资产的安全性和完整性，确保财务信息系统的安全稳定运行，提升对财务紧急事件的预见性、应对力和处置效率。二、工作原则遵循"预防为先、防线前置、快速响应、积极应对"的基本原则。强调将财务安全意识融入日常工作各个环节，对潜在风险做到早发现、早预防。面对财务安全事件的发生，应保证第一时间启动响应机制，采取有效措施，积极稳妥地进行处理。三、适用范围本预案适用于各类可能威胁到财务安全的事件的防范、应对和处置工作，涵盖现金、银行存款、财务信息系统及其网络、会计档案等诸多方面。四、政策依据本预案依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》、《计算机病毒防治管理办法》以及《医院应急预案》等相关的法律、法规和规章制度制定。五、组织机构与职责（一）领导机构为有效防控和迅速、妥善处理各类财务安全突发事件，医院设立财务科财务安全应急领导小组（简称“领导小组”）。组长：xx副组长：xx成员：各部门相关人员（二）领导机构职责1.识别各类可能危及财务安全的潜在事件；2.制定财务安全防范措施和应急事件应对策略；3.统筹协调住院处、收款处等部门，共同防范和应对各类财务安全突发事件；4.加强财务部门人员安全意识教育，定期开展财务安全隐患排查，尤其是对财务档案存储场所和计算机设备的安全管理；5.在紧急事件发生时，按照预案流程迅速报告，并采取有效措施控制事态发展，最大限度降低损失。六、紧急事件分类及处置（一）盗窃、抢劫事件针对财务办公室内现金、支票、印章、重要单据等实物资产发生的盗抢事件，可能造成财务财产损失，甚至人员伤亡。（二）会计档案安全事故因火灾、水灾、人为破坏等原因导致档案室、财务办公室或计算机房内的纸质或电子会计档案遭到损毁。（三）网络故障财务信息系统或资金网络结算系统（如网银或国库集中支付系统）因人为破坏、维护不当或网络服务供应商等原因导致无法正常运行。（四）财务数据泄露非财务部门人员未经授权获取财务数据（包括纸质文档和电子数据），无论是否用于非法用途，均视为财务数据失窃。（五）计算机病毒感染或黑客攻击财务部门计算机或服务器遭受计算机病毒侵袭，导致系统瘫痪、数据丢失、破坏，乃至银行账户资金被盗取（如木马病毒窃取银行账号密码）。（六）操作失误工作人员因误操作造成财务损失或数据丢失，例如出纳支付差错、资金结算人员在线支付失误，系统管理员在数据维护中出现错误操作等。七、防范措施1.提升安全意识：财务科的所有工作人员，包括出纳、网络资金结算员、财务信息系统维护员和计算机软硬件维护员等，都必须牢固树立安全至上的观念，提高安全防范意识，并将其落实到日常工作中。2.密码安全管理：所有关键密码，如保险柜、财务信息系统、网上银行等密码，应严格保管，不得透露给他人，并定期更换。3.财物安全管理：离开办公室时，务必妥善保管重要物品，如财务印章、保险柜钥匙、银行系统操作卡等。无人在办公室时，务必将门窗锁闭。4.提高警惕性：在办公室附近或取款途中发现可疑人员或车辆时，应提高警觉，并视情况向领导小组成员报告。5.定期安全检查：所有财务人员需关注日常工作中的安全隐患，定期检查报警系统、监控系统、防盗门窗和保险柜的功能，确保所有安全设备正常运作。6.财务信息系统操作规范：所有系统操作员需严格遵守安全规定，不向他人借用或泄露用户名，不在公共场所登录系统。7.网络银行操作限制：网上银行的所有操作必须在办公室指定的计算机上进行，严禁在非指定计算机上操作，如在其他单位、部门、家中或公共场所等。8.强化财务付款审核：无论是通过银行柜台还是网络结算系统，都应加强审核工作，防止由单人操作引发的操作失误。9.严格保密管理：在财务数据输出环节，如对外提供财务报表、信用评级、资金证明、财务账簿和会计凭证等，以及电子数据传输，都需严把保密关，防止数据失窃或被第三方复制。10.数据备份与保管：严格执行电子数据备份和保管规定，手动备份要及时完成，自动备份操作人员要定期检查备份结果，并确保备份数据在多个地点妥善保存。11.计算机设备专管专用：财务部门专用计算机只用于指定工作，如税务、银行结算、NC系统等，不得混用，不得进行与工作无关的操作。12.工作交接：财务人员离职或转岗时，除移交纸质文档和实物资产外，还需移交电子数据及其使用过的计算机设备。13.信息技术支持：信息中心需做好财务电子数据的备份和储存工作，定期对服务器、电子数据存储地点以及计算机网络进行安全排查，发现问题及时采取整改措施。八、应急事件处理1.盗窃、抢劫事件：遭遇此类事件时，财务科工作人员应立即拨打“110”报警。在暴力抢劫情况下，工作人员应以确保自身安全为先，尽量记住歹徒特征和车辆信息，并在有人员受伤时拨打“120”求助。如果是盗窃事件，首报者应迅速报告领导小组，并保护现场，做好保密工作，等待领导小组统一指挥。2.会计档案安全事件：发现电子数据安全受到威胁时，首报者需立即报告领导小组并通知计算机网络中心采取有效措施，如数据保护、转移、恢复等。3.网络故障：当财务系统或资金结算网络出现故障时，管理员需及时向信息中心报告，由信息中心进行初步诊断和修复。如短时间无法修复，应及时通知所有相关部门，并由领导小组决定下一步解决方案。4.财务数据失窃：发现财务数据失窃时，首报者应立即通知领导小组，领导小组迅速采取措施控制数据扩散，并组织力量分析失窃来源、途径，根据失窃后果决定是否报警。对于失窃造成损失的，将根据损失程度追究相关人员责任，包括数据窃取者、协助者以及失职人员，必要时通过司法途径解决。5.计算机病毒感染或黑客攻击：当财务计算机系统受到病毒攻击或黑客入侵导致系统无法正常运行时，计算机使用者需立即报告信息中心，由信息中心人员进行初步处理。对于复杂问题，可寻求外部专业合作单位如软件供应商、网络运营商、硬件供应商等协助解决。6.操作失误：对于付款操作失误，一旦发现，首先联系银行确认款项状态，必要时取消支付。对于已发出的款项，领导小组应组织经办人员与收款方协商退款。对于电子档案操作失误，发现后应立即停止操作，通知相关人员进行数据恢复和挽救。九、预案制定、修订与执行本预案由财务科负责制定