转型金融贷款管理规范

1转型金融贷款管理规范本文件规定了转型金融贷款的基本原则、准入要求、实施程序、实施要求和实施保障等内容。本文件适用于金融机构对转型金融贷款的管理。2规范性引用文件本文件没有规范性引用文件。3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1转型金融针对市场实体、经济活动和资产项目向低碳和零碳排放转型的金融支持，尤其是针对传统的碳密集和高环境影响项目、经济活动或市场主体。3.2转型金融贷款面向市内，向符合《市转型金融支持目录》行业范围的企业法人发放的固定资产贷款或流动资金贷款，用于企业低碳转型升级或满足企业日常经营周转需要。4基本原则4.1依法合规符合转型金融、绿色金融、信贷等相关法律法规、政策文件和监管要求。4.2风险管控严格准入管理，审慎选择企业和项目，权衡收益、择优发放、及时收回，规避风险。4.3可持续性定期跟踪评估转型金融贷款的经济、社会、环境效益，根据其变化及时调整，同时具备资金可持续和环境可持续效益。5准入要求25.1基本要求借款人除符合信贷政策及其他现行制度规定外，应符合以下条件：——借款人的经营期限或存续期限长于贷款期限；——在金融机构开立基本结算账户或一般存款账户；——借款人近3年无恶意逃废债、欺诈等重大不良记录。如借款人为新设项目法人的，其控股股东满足以上要求；——借款人不存在反洗钱企业身份识别管理制度规定的禁止准入情形或停止业务关系的情形。洗钱高风险或中高风险等级的企业，禁止准入。5.2转型项目及其融资主体要求转型项目及其融资主体应符合以下条件：——制定科学的转型计划，并承诺不再新建高于行业平均碳强度的项目和具有“碳锁定”效应的项——披露转型项目的碳排放目标、预期进展及实际碳排放效果，实际碳减排效果获得市“绿贷通-碳账户”平台的认证；——转型项目的低碳转型技术或路径、碳减排目标和实际碳减排效果符合《市转型金融支持目录》的界定标准；不在现有标准范围之内，但实际具有显著碳减排效果且符合转型金融相关原则和条件的转型项目，可经第三方机构认证后纳入转型金融支持范围。5.3转型企业要求转型企业应符合以下条件：——清晰的转型目标。制定到2025年、2030年、2060年的短中长期转型目标，且该目标原则上应优于《市绿色金融支持重点行业低碳高质量发展目标指引》有关要求；——可信的转型行动。制定清晰的转型技术路径及行动方案，且转型技术路径在《市转型金融支持活动目录》范围内，若不在该范围内应由第三方机构鉴证；——全面的社会责任。进行全面的公正转型评估、“亩均论英雄”达到C类及以上、碳效等级为1至4级、ESG评分在50分以上、满足无重大损害原则；——规范的信息披露。承诺对转型目标、转型行动、社会责任等进行披露，并按要求就转型成效向监管部门及金融机构披露。6实施程序转型金融贷款的实施程序包括业务受理、贷前调查、项目评估、授信审批、合同签订、贷款发放和贷后管理等，贷款流程见图1。3图1转型金融贷款流程图7实施要求7.1业务受理对借款人、项目以及提供的资料进行初步审查。7.2贷前调查7.2.1对借款人的资金实力、申报材料的真实性、合法合规性等进行调查。7.2.2审查转型企业或转型项目是否符合相应准入条件的真实性，并将审核结果作为申报审批的必要材料。对于不满足第5条要求的贷款申请，调查工作即刻终止，不作为转型金融贷款。7.3项目评估转型金融贷款用途用于转型项目的新建、迁建、改建、技术改造以及设备购置的，应按规定进行项7.4授信审批7.4.1转型金融贷款纳入额度授信管理，适用绿色审批通道。7.4.2根据贷款用途，用于转型项目建设的，分项额度为专项贷款额度-固定资产贷款额度；用于转型企业流动资金的，分项额度为经营周转类额度-流动资金贷款额度。7.5合同签订转型金融贷款审批通过后，经办机构应按审批确定的各项条件与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。47.6贷款发放金融机构应根据贷款发放条件，按合同约定方式进行贷款的发放和支付，并进行严密关注。如借款人出现以下情况，经办机构应与借款人协商补充发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款发放和支付：——信用状况恶化，如借款人无法足额偿付信贷资产本金、利息，或信贷资产已发生信用减值；——申请贷款支用时点出现不良信用记录，如借款人在所有银行的债务中逾期90天以上的债务超过20%；——贷款资金未按约定用途使用，偏离转型金融要求，或使用金额超出了实际支出；——拒绝或阻碍经办机构按照合同进行检查、监督；——借款人或担保人发生兼并、合资等或即将停产、停止经营、解散、关闭、清理整顿、破产清算、卷入或即将卷入重大诉讼或仲裁及其他法律纠纷；——存在依据反洗钱管理要求应停止业务关系的情形，或存在超出本金融机构风险管理能力的其他合规风险；——存在其他违反合同约定的行为，或违反监管政策或金融机构相关管理规定；——可能影响贷款资金安全的其他情况。7.7贷后管理7.7.1贷后检查包括但不限于以下内容：——资金用途与借款申请的一致性，是否持续符合转型金融贷款原则；——借款人情况，如基本情况、生产经营情况、重大事项进展情况、财务状况、现金流、体制改革、重大人事变化等；——项目情况，如项目建设进度及变更、资金到位和使用进度、贷款资金支付和使用情况、工程建设质量等；——债项情况，如贷款资金使用情况及借款人在其他金融机构贷款及用途情况，是否存在基于确权补贴在其他金融机构进行重复融资的情况；——还款来源情况，如对借款人经营现金流的分析判断其实际经营情况，项目的生产经营、项目资产的维护、项目产品市场的变化、重大风险事项等；——担保情况，如抵质押品价值登记变动情况、价值重估情况、保证人情况等；——持续条件落实情况，如贷款持续条件落实情况、信贷审批附加条件落实情况、授信申报书中关键授信风险点发生情况等；——其他情况，如信用等级、资产分类、本息回收、账户大额支付情况、企业洗钱风险等级等发生重大变化。项目实际投资超过原定投资金额，借款人申请追加贷款的，配套追加不低于项目资本金比例的投资和相应担保，金融机构应经重新风险评价和审批决定是否追加贷款。7.7.2金融机构应定期查看企业转型效果评估报告或信息披露报告，如未达成预定目标，可及时取消优惠，并采取强化贷后管理的其他措施。7.7.3金融机构宜根据借款人的实际需求，为其提供转型金