公司采购评审及核算管理制度

公司采购评审及核算管理制度1.简介本规章制度旨在规范公司采购评审及核算管理流程，确保采购活动的透亮、公正和高效，提高公司资源的利用效率和效益。该制度适用于公司全部的采购活动，并对采购评审和核算进行全面管理。2.采购评审程序2.1采购需求提出（1）各部门依据业务需求向采购部门提出采购申请，包含采购物品的名称、规格、数量、技术要求等。（2）采购部门依据需求进行初步审查，评估采购申请的合理性和紧急程度。2.2采购方案编制（1）采购部门依据采购需求，订立具体的采购方案，包含但不限于采购方式、供应商选择、采购预算等。（2）采购部门与相关部门沟通商谈，就采购方案进行调整和完善，形成最终的采购方案。2.3供应商评审和选择（1）采购部门依据采购方案，开展供应商评审活动。（2）采购部门依据评审结果，综合考虑供应商的信誉、绩效、技术本领、产品质量、价格等因素，选择合适的供应商。（3）采购部门与选定的供应商进行合同谈判和签订，明确需求和商定采购合同的具体条款。2.4采购合同管理（1）采购部门负责对已签订的采购合同进行管理，确保供应商履行合同义务。（2）采购部门与被采购部门进行沟通，及时调整合同中的采购内容和数量，以满足实际需求。（3）采购部门监督供应商按合同商定的时间、质量和数量进行交付，并记录相关信息。2.5采购评估和总结（1）采购部门定期对采购工作进行评估和总结，检查采购活动的效率和效益。（2）采购部门分析采购过程中遇到的问题，提出改进看法和措施，以提高采购工作的质量和效果。3.采购核算管理3.1资金预算编制（1）各部门依照业务需求和采购方案，提出相应的资金预算申请。（2）财务部门依据资金预算申请，编制公司采购资金预算，并进行审核和批准。3.2采购本钱核算（1）采购部门每笔采购交易完成后，将采购本钱进行认真核算，包含采购物品的价格、运输费用、税费等。（2）采购部门及时向财务部门供应采购本钱核算数据，并帮助财务部门进行核对和录入。（3）财务部门进行采购本钱的核算和统计，为公司供应准确的采购本钱信息。3.3采购费用分摊（1）财务部门依据采购本钱的核算数据，对各部门的采购费用进行分摊。（2）分摊方法依据公司规定的原则和政策进行确定，确保费用的公平分摊和合理利用。3.4采购报表编制（1）财务部门依据采购本钱核算数据，编制采购报表，包含但不限于采购金额、采购费用、采购数量等。（2）采购报表定期向管理层和相关部门供应，用于评估和监控公司采购活动的质量和效果。4.监督与考核4.1监督责任（1）公司高层对采购评审和核算管理工作负有监督责任，确保制度的执行和正常运行。（2）部门负责人对本部门的采购评审和核算管理工作负有监督责任，确保制度的落实和执行效果。4.2考核与奖惩（1）公司定期对各部门的采购评审和核算管理工作进行考核，包含采购方案质量、供应商评审、采购本钱掌控等方面。（2）对于优秀的部门和个人，应予以表扬和嘉奖；对于存在问题和不达标的部门和个人，应进行督促和矫正，并可能予以相应的惩罚。5.附则本制度的修改和解释权归公司高层全部，并依照公司相关规定进行执行和管理。制度的执行应严格遵守