2013年4月自考00150金融理论与实务试题及答案含解析

金融理论与实务年月真题

0015020134

1、【单选题】能够签发支票办理转账结算的活期存款属于（）

纸币

存款货币

A:

电子货币

B:

金属货币

C:

答D:案：B

解析：能够签发支票的活期存款，发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称为“存款

货币”。

2、【单选题】下列关于金融工具流动性表述正确的是（）

金融工具的偿还期限与流动性呈正方向变动

金融工具的收益率水平与流动性呈反方向变动

A:

金融工具发行人的信誉程度与流动性呈正方向变动

B:

金融工具的风险程度与流动性呈正方向变动

C:

答D:案：C

解析：金融工具偿还期限越长，流动性越差；收益率水平越高，流动性越好；发行人信誉

程度越好，流动性越好；流动性越差，风险程度越高。

3、【单选题】某企业持有一张面额为2000元、半年后到期的汇票，若银行确定该票据的年

贴现率为5％，则该企业可获得的贴现金额为（）

1850元

1950元

A:

2000元

B:

2050元

C:

答D:案：B

解析：企业可获得的贴现金额=汇票面额-贴现利息=汇票面额－（汇票面额×贴现月数年

贴现利率÷12）=2000－（2000×6×5％÷12）=1950（元）

4、【单选题】通常来说，当某只股票的DIF线向上突破MACD平滑线时，则该股票呈现（）

买入信号

A:

​卖出信号

反转信号

B:

波动信号

C:

答D:案：A

解析：一般来说，当DIF（表示短期的MACD趋势）线向上突破MACD平滑线即为涨势确认

之点，也就是买入讯号。反之，当DIF线向下跌破MACD平滑线时，即为跌势确认之点，

也就是卖出讯号。

5、【单选题】一国货币对外贬值可能引起的经济现象是（）

该国进口增加

该国通货膨胀率上升

A:

该国失业率上升

B:

该国经济增长率下降

C:

答D:案：B

解析：在国内外市场联系密切的情况下，一国货币对外贬值可能引起进口消费品和原材料

国内价格的上涨，进而会引起物价的上涨，最终可能导致通货膨胀率的上升。

6、【单选题】专门向经济不发达成员国的私有企业提供贷款和投资的国际性金融机构是（）

国际货币基金组织

国际金融公司

A:

国际清算银行

B:

巴塞尔银行监管委员会

C:

答D:案：B

解析：国际金融公司是专门向经济不发达成员国的私有企业提供贷款和投资的国际性金融

组织，属世界银行集团，总部设在华盛顿，1956年建立。

7、【单选题】以“受人之托，代人理财”为基本特征的金融业务是（）

信托

投资

A:

贷款

B:

租赁

C:

答D:案：A

解析：信托业务是“受人之托，代人理财”，已成为高端客户的首选财富管理工具。

8、【单选题】下列属于商业银行资产业务的是（）

票据承兑

支付结算

A:

吸收资本

B:

证券投资

C:

答D:案：D

解析：资产业务包括贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。

9、【单选题】借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损

失的贷款是（）

关注贷款

次级贷款

A:

可疑贷款

B:

损失贷款

C:

答D:案：C

解析：可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保也肯定要造成一

部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素损

失金额的多少，还不能确定。

10、【单选题】投资银行最为传统与基础的业务是（）

​证券承销业务

并购业务

A:

资产管理业务

B:

风险投资业务

C:

答D:案：A

解析：证券承销是投资银行最为传统与基础的业务，它是指投资银行帮助证券发行人就发

行证券进行策划，并将公开发行的证券出售给投资者，以筹集到发行人所需资金的业务活

动。

11、【单选题】按照外汇交易的清算交割时间，汇率可分为（）

基准汇率与套算汇率

即期汇率与远期汇率

A:

名义汇率与实际汇率

B:

官方汇率与市场汇率

C:

D:

答案：B

解析：按照外汇交易的清算交割时间，汇率可分为即期汇率与远期汇率。

12、【单选题】商业银行的存款派生能力（）

与现金漏损率、法定存款准备金率呈正方向变动

与现金漏损率、法定存款准备金率呈反方向变动

A:

与现金漏损率呈反方向变动，与法定存款准备金率呈正方向变动

B:

与现金漏损率呈正方向变动，与法定存款准备金率呈反方向变动

C:

答D:案：B

解析：法定存款准备金率、超额存款准备金率和现金漏损率均与商业银行的存款派生能

力呈反方向变动。

13、【单选题】中国人民银行确定的存贷款利率市场化改革的顺序是（）

先外币，后本币；先贷款，后存款

先本币，后外币；先贷款，后存款

A:

先本币，后外币；先存款，后贷款

B:

先外币，后本币；先存款，后贷款

C:

答D:案：A

解析：在推进利率市场化的改革进程中，中国人民银行确定的存、贷利率市场化按照“先

外币、后本币；先贷款、后存款；先长期、大额，后短期、小额”的顺序进行。

14、【单选题】凯恩斯认为投机性货币需求最主要的影响因素是（）

收入

商品的价格水平

A:

利率

B:

货币流通速度

C:

答D:案：C

解析：投机性货币需求（也称资产性货币需求），最主要受利率影响，是利率的递减函

数。

15、【单选题】货币的时间价值通常体现为（）

股票收益

风险价值

A:

B:

利息

节俭观念

C:

答D:案：C

解析：利息是货币时间价值的体现。

16、【单选题】下列可引起货币供给量增加的货币政策操作是（）

提高法定存款准备金率

提高再贴现率

A:

发行央行票据

B:

中央银行买入债券

C:

答D:案：D

解析：当中央银行认为应该放松银根，增加货币供给时，其就在金融市场上买进有价证

券，扩大基础货币供应，直接增加金融机构可用资金的数量，增加其贷放能力。

17、【单选题】国家信用的主要形式是（）

发行政府债券

向商业银行短期借款

A:

向商业银行长期借款

B:

自愿捐助

C:

答D:案：A

解析：国家信用的主要形式是发行政府债券。目前国家信用的工具主要包括中央政府债

券、地方政府债券和政府担保债券三种。

18、【单选题】金本位制最典型的形态是（）

金银复本位制

金汇兑本位制

A:

金币本位制

B:

金块本位制

C:

答D:案：C

解析：金币本位制是典型的金本位制，其基本特点是：黄金为法定币材，金币为本位货

币，具有无限法偿能力，金币可以自由铸造和自由溶化；辅币、银行券与金币同时流通，

并可按面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。

19、【单选题】垄断人民币发行权的银行是（）

中国工商银行

中国银行

A:

中国建设银行

B:

中国人民银行

C:

答D:案：D

解析：中国人民银行是我国的中央银行，中央银行是“发行的银行”，它代表国家垄断货

币的发行权，向社会提供经济活动所需要的货币，并保证货币流通的正常运行，维护币值

稳定。

20、【单选题】奥肯定律反映的是（）

失业率与物价上涨率之间的反向变动关系

失业率与经济增长率之间的反向变动关系

A:

物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系

B:

​经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系

C:

答D:案：B

解析：奥肯定律反映的是失业率与经济增长具有反向变动的关系。

21、【多选题】银行信用与商业信用的关系表现为（）

商业信用的广泛发展是银行信用产生的基础

银行信用的发展是商业信用产生的基础

A:

银行信用与商业信用是替代关系

B:

银行信用克服了商业信用的局限性

C:

银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展

D:

答E:案：ADE

解析：银行信用与商业信用的关系表现为：商业信用的广泛发展是银行信用产生的基础、

银行信用克服了商业信用的局限性、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。

22、【多选题】现实中的货币需求包括（）

对现金的需求

对存款货币的需求

A:

​对债券的需求

B:

对股票的需求

C:

对基金的需求

D:

E:

答案：AB

解析：现实中的货币需求不仅仅是指对现金的需求，也包括了对存款货币的需求。

23、【多选题】货币政策的内容主要包括（）

政策目标

政策工具

A:

操作指标

B:

中介指标

C:

政策传导机制

D:

答E:案：ABCDE

解析：货币政策主要包括四个方面的内容：即政策目标，政策工具，操作指标与中介指

标，政策传导机制。

24、【多选题】目前我国财务公司可以经营的业务有（）

​对成员单位办理票据承兑与贴现

​对成员单位办理融资租赁

A:

从事同业拆借

B:

吸收社会公众存款

C:

对成员单位办理贷款

D:

答E:案：ABCE

解析：2006年中国银监会颁布修订后的《企业集团财务公司管理办法》规定，我国企业集

团财务公司可以经营下列部分或者全部业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证

及相关的咨询代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务对成

员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与

贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算清算方案设计；吸收成员单位的存

款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；以及中国银行业监督管理委员会批

准的其他业务。

25、【多选题】提高银行贷款利率有利于（）

抑制企业对信贷资金的需求

降低失业率

A:

刺激经济增长

B:

抑制物价上涨

C:

减少居民个人的消费信贷

D:

答E:案：ADE

解析：利率上升，居民将减少消费，增加储蓄，进而抑制物价的上涨，减少居民个人消费

信贷；利率上升，企业将减少投资，抑制企业对信贷资金的需求。

26、【名词解释】名词解释：收益资本化

答案：收益资本化：指任何有收益的事物，都可以通过收益率与利率的对比倒算出该事物

相当于多大的资本金额。

27、【名词解释】名词解释：流动性陷阱

答案：指当一定时期的利率水平降低到不能再低时，人们就会产生利率上升，从而债券价

格下跌的预期，货币需求弹性变得无限大，即无论增加多少货币供给，都会被人们以货币

形式储存起来的现象。

28、【名词解释】名词解释：区域货币一体化

答案：区域性货币一体化：指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合

组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。（3分）

29、【名词解释】名词解释：消费信用

答案：消费信用：是工商企业银行和其他金融机构向消费者个人提供的，用于其消费支出

的一种信用形式。

30、【名词解释】窗口指导

答案：窗口指导是指中央银行根据产业行情、物价趋势和金融市场动向，规定商业银行每

季度贷款的增减额，并要求其执行。如商业银行不按规定的增减额对产业部门贷款，中央

银行可削减对该银行的贷款额度，甚至采取停止提供信用等制裁措施。

解析：考点：窗口指导的概念

31、【简答题】简述经济增长对汇率变动的影响。

答案：​（1）一国经济增长率高，则该国居民收入上升较快，进而造成对进口品需求的

增加，外汇需求随之增加（2）一国经济增长率高，说明该国生产率提高较快，由此通过

生产成本的降低提高了本国产品在国际市场上的竞争力，有利于促进出口，抑制进口。

（3）一国经济增长率高，说明该国经济发展态势良好，具有较高的投资回报率，从而会

吸引国外资金流入本国进行直接投资，增加外汇供给。（4）总体来说，一国短期的经济

增长往往会引起进口的增加，外汇需求增加，外汇汇率有升值的趋势；如果一国的经济增

长长期超过其他国家，则会由于上述各种作用的综合发挥，该国的货币通常会有对外长期

升值的趋势。

解析：考点：经济增长对汇率变动的影响。

32、【简答题】简述我国进行股权分置改革的原因。

答案：随着经济体制改革的深化和证券市场发展环境的变化，股权分置的固有矛盾逐渐突

出，成为制约证券市场发展的重要制度障碍：（1）扭曲证券市场定价机制，影响价格发

现和资源配置功能的有效发挥；（2）股价涨跌形不成对非流通股股东的市场约束，公司

治理缺乏共同的利益基础；（3）国有资产不能在顺畅流转中实现保值增值的动态评价和

市场化考核，不利于深化国有资产管理体制改革；（4）股票定价环境存在不确定预期，

制约资本市场国际化进程和产品创新。

解析：考点：我国进行股权分置改革的原因。

33、【简答题】简述货币市场的功能。

答案：（1）货币市场是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场。（2）货

币市场是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。（3）货币市场是一国中央银行进

行宏观金融调控的场所。（4）货币市场是市场基准利率生成的场所。

解析：考点：货币市场的功能。

34、【简答题】简述商业银行风险管理的基本框架。

答案：（1）风险管理环境。包括员工的道德观和胜任能力、人员的培训、管理者的经营

模式、分配权限和职责的方式等。其构成要素主要有：公司治理；内部控制；风险文化；

管理战略。（2）商业银行风险管理组织。由于受历史条件、经营环境、管理偏好等多种

因素的影响，商业银行的风险管理组织架构在实践中呈现出了多样性，但大体上都包括了

以下环节：董事会及其专门委员会；高级管理层；风险管理部门；其他相关部门。（3）

商业银行风险管理流程。一个完整的风险管理流程主要包括：风险管理目标与政策的制

定、风险识别、风险评估、风险应对、风险控制、风险监测与风险报告等环节。

解析：考点：商业银行风险管理的基本框架。

35、【简答题】简述保险的基本原则。

答案：（1）保险利益原则。指投保人对投保标的具有法律上承认的利益，它体现了投保

人或被保险人与投保标的之间的利害关系。（2）最大诚信原则。即通常所说的诚实信用

原则。（3）损失补偿原则。指在财产保险中投保人通过购买保险，将其自身的特定风险

转移给保险人来承担，当保险事故发生时，保险人给予被保险人因遭受保险事故所造成的

经济赔偿恰好填补被保险人的经济损失。（4）近因原则。近因是指引发保险事故发生的

主要原因，即在保险事故发生过程中起着主导或者支配作用的因素。

解析：考点：保险的基本原则。

36、【计算题】假设某一债券的面额为100元，10年偿还期，年息7元，请计算：(1)该债

券的名义收益率。(2)如果某日该债券的市场价格为95元，则该债券的现时收益率是多少?(3)

如果某投资者在该债券发行后一年时以105元的价格买入该债券，持有两年后以98元的价格

卖出，则该投资者的持有期收益率是多少?(计算结果保留小数点后两位)

答案：（1）名义收益率=票面年利息÷票面金额×100％=7÷100×100％=7％（2）现时

收益率=票面年利息÷当期市场价格×100％=7÷95×100％=7.37%（3）持有期收益率=

［（卖出价-买入价）÷持有年数+票面年利息］÷买入价格×100％=［（98－105）

÷2+7］÷105×100％=3.5÷105×100％=3.33％

37、【计算题】假设某投资者9个月后需要100万元人民币。该投资者预期未来人民币将会

升值。为了规避汇率风险，该投资者以1000美元的价格买入一份金额为100万元人民币、9

个月后到期的人民币看涨期权，执行汇率为1美元兑6.6元人民币。问：(1)如果该期权合约

到期时，美元与人民币的即期汇率变为1美元兑6.65元人民币，请计算该投资者这笔期权合

约交易的盈亏。(3分)(2)如果该期权合约到期时，美元与人民币的即期汇率变为1美元兑

6.5元人民币，请计算该投资者这笔期权合约交易的盈亏。(3分)(计算结果保留小数点后两

位)

答案：（1）由于执行汇率（1美元兑6.6元人民币）低于合约到期时的市场即期汇率（1

美元兑6.65元人民币），所以，该投资者不执行期权合约，其损失1000美元的期权费。

（2）由于