2019初级银行从业资格考试风险管理真题及答案

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理2019初级银行从业资格考试风险管理真题及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2019初级银行从业资格考试风险管理真题及答案第1部分：单项选择题，共78题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列描述中，最不恰当的是()。A)商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户／公众沟通的好时机B)商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验C)商业银行应当能够准确预测投诉／批评可能造成的风险损失及影响D)商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险答案:C解析:恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。[单选题]2.商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品／业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程指的是新产品／业务的()。A)风险识别B)风险评估C)风险控制D)风险反馈答案:C解析:新产品／业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品／业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。[单选题]3.下列关于商业银行信用风险内部评级体系验证的表述中，错误的是()。A)验证应评估风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性B)验证的过程和结果应接受独立检查C)验证应是一个特殊的过程D)验证应当由监管当局进行答案:D解析:中国银行业监督管理委员会对商业银行内部评级体系进行监督检查，而不是进行验证。[单选题]4.假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以()。A.银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行AB.银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行AA)银行A以固定利率支付利息给B)B以浮动利率支付利息给银行AC)银行A以浮动利率支付利息给D)B以浮动利率支付利息给银行A答案:C解析:利率掉期是指两个主体之间签订一份协议，约定一方与另一方在规定时期内的一系列时点上按照事先敲定的规则交换一笔借款，本金相同，只不过一方提供浮动利率，另一方提供的则是固定利率。研究部门预测市场利率可能进入上升通道，造成国债价格下跌，此时，银行A可选择与交易对手B进行利率掉期，即银行A将国债的固定利息收入支付给交易对手B，而B支付给A浮动利息，以转移利率风险。[单选题]5.假设某商业银行总资产为1000亿元，资产加权平均久期为6年，总负债900亿元，负债加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为()年。A)1．5B)-1．5C)1D)-1答案:A解析:由题可得，久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期=6-(900／1000)×5=1．5(年)。[单选题]6.商业银行下列部门中属于风险管理第二道防线的是()。A)公司业务部门B)个人金融业务部门C)风险管理部门D)内部审计部门答案:C解析:风险管理的?三道防线?分别为：业务条线部门是第一道风险防线；风险管理部门和合规部门是第二道风险防线；内部审计是第三道风险防线。[单选题]7.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是()。A)声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为B)声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品C)声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体D)声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设答案:A解析:声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为。[单选题]8.下列关于风险限额监测的说法中，错误的是()。A)限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象B)限额监测的范围应该是全面的，包括银行的整体限额、组合分类的限额乃至单笔业务的限额C)限额监测作为风险监测的一部分，由董事会负责，并定期发布监测报告D)如果经营部门认为限额已不能满足业务发展而需要调整，应正式提出申请，风险管理部门对申请做出评估，如确需调整，则重新测算限额和经济资本，并在所授权限内对限额进行修正，超出授权的要提交上一级风险管理部门答案:C解析:一般来说，限额监测作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。[单选题]9.中国银行业监督管理委员会规定，商业银行杠杆率的监管标准是不低于()。A)5％B)3％C)4％D)6％答案:C解析:我国商业银行的杠杆率监管标准为不低于4％。[单选题]10.在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，()的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。A)法律风险B)国别风险C)利率风险D)流动性风险答案:D解析:流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。[单选题]11.下列关于信用风险监测的说法中，正确的是()。A)信用风险监测是一个静态的过程B)信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C)信用监测不包括对合同条款的遵守情况的监测D)信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况答案:D解析:信用风险监测是动态的过程，故A项错误。有效的信用风险监测应能够对已造成信用风险损失的授信对象或项目，迅速进入补救和管理程序，故B项错误。信用监测包括对合同条款的遵守情况的监测，故C项错误。[单选题]12.资本充足程度监管指标包括()。A)核心一级资本充足率、资本充足率和二级资本充足率B)核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率C)一级资本充足率、资本充足率和二级资本充足率D)一级资本充足率、资本充足率和风险加权资本率答案:B解析:资本充足程度监管指标包括核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率。[单选题]13.目前，()是我国商业银行面临的最重要的风险种类。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)声誉风险答案:A解析:信用风险是我国商业银行面临的最重要的风险种类。[单选题]14.在计提银行贷款损失准备时，专项准备是指()。A)根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备B)根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备C)针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备D)在利润分配中计提的一般风险准备答案:A解析:专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。[单选题]15.《巴塞尔新资本协议》认为()包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A)声誉风险B)国别风险C)法律风险D)流动性风险答案:C解析:法律风险是一种特殊类型的操作风险，法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。[单选题]16.商业银行应当指定()向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。A)市场风险承担部门B)市场风险管理部门C)内部审计机构D)外部审计机构答案:B解析:市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。[单选题]17.《中华人民共和国银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循基本原则不包括()。A)公开B)公正C)公平D)效率答案:C解析:《中华人民共和国银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。[单选题]18.在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是()。A)主权风险B)转移风险C)政治风险D)货币风险答案:C解析:主权风险是指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性。转移风险是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。货币风险是指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。[单选题]19.下列关于银行资产计价的说法中，错误的是()。A)交易账户中的项目通常只能按模型定价B)按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C)存贷款业务归入银行账户D)银行账户中的项目通常按历史成本计价答案:A解析:交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。[单选题]20.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是()。A)风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩B)风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道C)设置独立的风险管理部门D)风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况答案:A解析:A项未体现商业银行风险管理职能独立性。[单选题]21.()是商业银行监管的首要环节，是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。A)监督检查B)市场准入C)最低资本充足率要求D)信息披露答案:B解析:市场准人是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。[单选题]22.下列不属于商业银行操作风险关键风险指标的是()。A)利率变化频率B)每亿元资产损失率C)客户投诉次数、错误和遗漏的频率D)每万人案件发生率、百万元以上事件发生比率答案:A解析:A项属于市场风险的关键风险指标。[单选题]23.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()。A)120B)140C)290D)440答案:B解析:根据已知条件可得，净多头总额=90+40+160=290，净空头总额=40+60+20+30=150。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法计算如下：(1)累计总敞口头寸法下，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即累计总敞口头寸=290+150=440。(2)净总敞口头寸法下，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即净总敞口头寸=290-150=140。(3)短边法下，总敞口头寸为净多头头寸之和与净空头头寸之和中的绝对值较大者，即290。则按三种方法计算的总敞口头寸中，最小的为140。[单选题]24.高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使()。A)潜在借款人的风险水平下降B)借款人承受较低的风险C)所有企业的履约程度有一定程度的提高D)所有企业的违约风险有一定程度的上升答案:D解析:从宏观角度看，在紧缩货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。[单选题]25.国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述中错误的是()。A)国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中B)国别风险不可以转移C)国别风险是和国家主权密切相关的风险D)国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的答案:B解析:商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。[单选题]26.下列关于流动性比例的叙述中，错误的是()。A)流动性比例的计算公式为：流动性比例=(流动性资产余额／流动性负债余额)×100％B)商业银行的流动性比例应当不低于20％C)流动性比例可衡量银行短期(1个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况D)要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要答案:B解析:商业银行的流动性比例应当不低于25％。[单选题]27.下列不属于商业银行风险管理发展阶段的是()。A)资产风险管理模式阶段B)负债风险管理模式阶段C)信用风险管理模式阶段D)全面风险管理模式阶段答案:C解析:商业银行的风险管理模式大体经历了4个阶段：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段。[单选题]28.下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述中，错误的是()。A)负责承担对市场风险管理的最终责任B)负责制定市场风险管理政策C)及时掌握市场风险水平及其管理状况D)负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程答案:A解析:A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。[单选题]29.商业银行的()负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。A)高级管理层B)风险管理委员会C)董事会D)外包管理团队答案:C解析:商业银行的董事会负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。[单选题]30.某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期1000万元的抵押贷款，2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是()。A)将该笔贷款期限延长半年B)给予企业10％的利率优惠C)允许企业贷款到期后一次性还本付息D)要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品答案:D解析:贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。董事长作为公司股东，以其出资额为限对公司债务承担有限责任，银行无权要求董事长(股东)以其个人财产为企业债务提供担保。[单选题]31.信用风险计量的方法不包括()。A)专家判断法B)信用评分模型C)预测模型D)违约概率模型答案:C解析:信用风险计量的方法包括A、B、D项描述的三种。[单选题]32.在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是()。A)负债以公司／机构存款为主，资产以中短期贷款为主B)负债以公司／机构存款为主，资产以中长期贷款为主C)负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主D)负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主答案:D解析:从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。[单选题]33.()是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。A)拨备覆盖率B)贷款拨备率C)贷款迁徙率D)不良贷款率答案:B解析:贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。[单选题]34.下列关于商业银行业务外包管理的说法中，错误的是()。A)商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及监事会B)董事会负责审议批准外包的战略发展规划C)高级管理层负责制定外包战略发展规划D)高级管理层负责制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度答案:A解析:商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理团队。[单选题]35.下列关于商业银行风险管理信息系统的表述中，最不恰当的是()。A)银行不同部门对风险数据的应用不同，因此允许不同业务部门采用的风险数据不一致B)与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后的相关部门的需求C)实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障D)交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一答案:A解析:商业银行风险管理信息系统要求建立统一的数据标准和模板，确保按照交易类型、资产类别、产品类别、交易对手和法律实体等不同角度划分的数据标准保持一致，实现不同业务条线的风险数据、风险暴露和风险计量结果的有效加总。同时，商业银行应建立有效的数据质量控制政策和程序，重新确定业务系统中不同职能部门的职责，提高数据收集和录入的准确性，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性。[单选题]36.人民银行对商业银行实施宏观审慎监管的核心工具是()。A)内部控制B)资本监管C)信息披露D)公司治理答案:B解析:资本监管是银行宏观审慎监管的核心。[单选题]37.下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为()。A)拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程B)根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险C)协助其他部门识别、评估、监测、控制及流程操作风险D)建立适用于全行的操作风险基本控制标准答案:B解析:《商业银行操作风险管理指引》明确规定，商业银行相关部门对操作风险的管理情况负直接责任。主要职责包括：(1)指定专人负责操作风险管理，其中包括遵守操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程。(2)根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、评估本部门的操作风险，并建立持续、有效的操作风险监测、控制／缓释及报告程序，并组织实施。(3)在制定本部门业务流程和相关业务政策时，充分考虑操作风险管理和内部控制的要求，应保证各级操作风险管理人员参与各项重要的程序、控制措施和政策的审批，以确保与操作风险管理总体政策的一致性。(4)监测关键风险指标，定期向负责操作风险管理的部门或牵头部门通报本部门操作风险管理的总体状况，并及时通报重大操作风险事件。[单选题]38.在商业银行国别风险管理中，借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险，被称为()。A)传染风险B)外汇风险C)转移风险D)政治风险答案:C解析:转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。[单选题]39.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是()。A)流动性风险B)操作风险C)战略风险D)信用风险答案:A解析:流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的?终结者?。[单选题]40.()是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。A)外部欺诈事件B)内部欺诈事件C)执行、交割和流程管理事件D)就业制度和工作场所安全事件答案:A解析:外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。[单选题]41.当直接风险主体为空壳公司或SPV(特殊目的公司)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融或其他金融中心的客户，则其所在国家(地区)为()。A)离岸岛的主权所在国B)母公司注册所在地C)实际经营或管理机构所在国家(地区)D)注册所在地，即离岸金融中心或其他金融中心答案:C解析:当直接风险主体为空壳公司或SPV(特殊目的公司)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。[单选题]42.银行战略风险管理的主要作用是()。A)提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B)最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度C)最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值D)持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险答案:C解析:战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。[单选题]43.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少()向董事会报告。A)每半年B)每季度C)每个月D)每年答案:B解析:重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。在风险暴露可能威胁到银行盈利、资本和声誉的情况下，商业银行应当及时向董事会和高级管理层报告。[单选题]44.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失，据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是()。A)商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B)声誉风险可以通过历史模拟法计量和监测C)所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D)有效的声誉风险管理是由资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果答案:B解析:历史模拟法是计量和监测市场风险的方法。截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。[单选题]45.外部的盗窃、抢劫行为属于()事件。A)内部欺诈B)外部欺诈C)系统缺陷D)人员因素答案:B解析:外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。[单选题]46.下列关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析与判断中，明显错误的是()。A)通常收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难B)资产负债比率对借款人违约概率的影响较大C)如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款D)在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约答案:D解析:如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。因而D项错误。[单选题]47.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则该银行当期可疑类贷款迁徙率为()。A)40．0％B)25．0％C)62．5％D)37．5％答案:A解析:可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)×100％。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。因此，该银行当期的可疑类贷款迁徙率=10／(40-15)×100％=40％。[单选题]48.下列不属于柜面业务环节的是()。A)账户开立B)现金存取款C)柜员管理D)评级授信答案:D解析:商业银行柜面业务的业务环节包括：(1)账户开立、使用、变更与撤销。(2)现金存取款。(3)柜员管理。(4)重要凭证和重要物品管理。(5)现金库箱管理。(6)平账和账务核对。(7)挂账、错账冲正、挂账、挂失业务。D项属于法人信贷业务的具体环节。[单选题]49.在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于()。A)基本面指标和财务指标B)财务指标和财务指标C)基本面指标和基本面指标D)财务指标和基本面指标答案:D解析:资产增长率是财务指标，资质等级属于基本面指标。[单选题]50.根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于()。A)25％B)50％C)30％D)20％答案:A解析:商业银行的流动性比例应当不低于25％。[单选题]51.抵押权证、房产证丢失属于()因素引起的操作风险。A)员工因素B)内部流程C)系统缺陷D)外部事件答案:B解析:内部流程引起的操作风险主要包括流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。其中，文件或合同缺陷主要表现为抵押权证、房产证丢失等。[单选题]52.全球系统重要性金融机构的评估标准包括规模、关联性、复杂性、可替代性及全球活跃程度五大方面指标，我国第一家入选全球系统重要性银行的是()。A)中国银行B)中国建设银行C)中国农业银行D)中国工商银行答案:A解析:我国第一家人选全球系统重要性银行的是中国银行。[单选题]53.客户信用分析中，下列关于现金流分析的说法中，正确的是()。A)融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出B)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入C)分得股利、利润或取得债券利息收入属于经营活动现金流流入D)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出答案:D解析:融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流入；分得股利、利润或取得债券利息收入属于投资活动现金流流人。[单选题]54.根据当前监管要求，商业银行资本充足率中的风险加权资产覆盖范围包括()。A)信用风险、市场风险、操作风险B)信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险C)信用风险、流动性风险D)信用风险、市场风险答案:A解析:巴塞尔协议Ⅱ，第一支柱强调资本监管，即资本数量、质量、资本充足率计算及标准等相关问题，风险覆盖范围主要包括信用风险、市场风险和操作风险。[单选题]55.风险文化的精神核心是()。A)风险管理理念B)知识C)制度D)内部控制答案:A解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。[单选题]56.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是()。A)声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体B)声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C)声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品D)声誉风险管理应重点对银行内部控制制度建设答案:B解析:商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。[单选题]57.绩效考评应坚持()的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。A)统筹兼顾B)公开透明C)综合平衡D)地域制衡答案:C解析:绩效考评应坚持?综合平衡?的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。[单选题]58.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失，此事件对应的操作风险成因是()。A)违反内部流程B)人员因素C)外部事件D)系统缺陷答案:C解析:操作风险在外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题目中属于外部事件引起的操作风险。[单选题]59.客户风险的内生变量指标中，公司治理结构和存货周转率分别属于()。A)基本面指标和财务指标B)基本面指标和基本面指标C)财务指标和基本面指标D)财务指标和财务指标答案:A解析:公司治理结构属于基本面指标中的品质类指标；存货周转率是财务指标中的营运能力指标。[单选题]60.下列关于金融风险造成的损失的说法中，错误的是()。A)金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失B)商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C)商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失D)商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移答案:C解析:商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法加以规避。[单选题]61.下列关于期限错配分析的叙述中，错误的是()。A)资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关B)银行往往用短期存款去支持长期的贷款，出现期限错配C)如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来流动性风险D)期限错配的程度越小，潜在的流动性风险就越大答案:D解析:期限错配的程度越大，潜在的流动性风险就越大。[单选题]62.某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为()亿元。A)880B)1375C)1100D)1000答案:A解析:由题可得，贷款实际计提准备=贷款应提准备×贷款损失准备充足率=1100×80％=880(亿元)。[单选题]63.下列不属于商业银行市场风险的是()。A)结算风险B)汇率风险C)商品价格风险D)利率风险答案:A解析:市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。[单选题]64.商业银行过去筹集的资金由于受到内外部因素的影响而发生不规则波动，从而对商业银行的价值产生冲击并引发相关损失的可能性被称为()。A)资本折价风险B)负债流动性风险C)资产减值风险D)投资风险答案:B解析:流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。[单选题]65.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为()，该风险为流动性风险的主要诱因之一。A)战略风险B)集中度风险C)信用风险D)市场风险答案:B解析:集中度风险指银行对源于同一及相关风险敞口过大，如同一业务领域(市场环境、行业、区域、国家等)、同一客户(借款人、存款人、交易对手、担保人、债券等融资产品发行体等)、同一产品(融资来源、币种、期限、避险或缓险工具等)的风险敞口过大，可能给银行造成巨大损失。[单选题]66.某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为()天。A)19．8B)18．0C)16．0D)22．5答案:D解析:存货周转天数=360／存货周转率=360／{产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]}-180×(期初存货+期末存货)／产品销售成本=180×(450+550)／8000=22．5(天)。[单选题]67.在计提银行贷款损失准备时，专项准备是指()。A)针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备B)在利润分配中计提的一般风险准备C)根据全部贷款余额的一定比例计提的属于弥补尚未识别的可能性损失的准备D)根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备答案:D解析:专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。[单选题]68.关于商业银行交易账户划分，下列表述中正确的是()。A)为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账户B)交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸C)交易账户业务必须采用盯市价格计量其公允价值D)为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账户答案:B解析:交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。交易账户业务需每日计量其公允价值，通常按市场价格计价。[单选题]69.()是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。A)违规风险B)反洗钱C)洗钱罪D)反洗钱管理答案:C解析:根据《中华人民共和国刑法》，洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。[单选题]70.下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析中，正确的是()。A)久期缺口的绝对性越小，利率风险越高B)久期缺口与资产负债比率没有必然联系C)久期缺口的绝对值越大，利率风险越高D)久期缺口与利率风险没有必然联系答案:C解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。[单选题]71.下列关于公允价值、名义价值、市场价值的说法中，不恰当的是()。A)在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值B)市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值C)与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D)在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值答案:B解析:市场价值是在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。[单选题]72.下列()不属于造成商业银行操作风险的外部因素。A)外部欺诈B)自然灾害C)行业竞争激烈D)交通事故答案:C解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。[单选题]73.多年来国内外银行危机的惨痛教训反复证明，()是导致银行危机的最主要原因。A)银行资产规模盲目扩张B)市场过度竞争C)监管不到位D)银行业务创新不足答案:A解析:资产规模的盲目扩张是导致银行危机的最主要原因。[单选题]74.某商业银行上年度资产总额为5000亿元，负债总额为1000亿元。其资产负债率为()。A)40％B)10％C)20％D)30％答案:C解析:资产负债率=(负债总额／资产总额)×100％=1000／5000×100％=20％。[单选题]75.在商业银行市场风险管理中，久期通常用来衡量金融资产的价格对()因素的敏感度。A)股票价格B)汇率C)商品价格D)利率答案:D解析:久期主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。[单选题]76.下列关于银行机构信息披露的说法中，错误的是()。A)银行机构的信息披露主要是会计信息披露B)银行机构的信息披露有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理C)银行机构信息披露具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定D)银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度答案:A解析:银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类。[单选题]77.下列对商业银行战略风险管理的认识中，最恰当的是()。A)战略风险管理短期内没有益处B)战略风险管理不需要配置资本C)战略风险管理是一项长期性战略投资、实施效果短期不能显现D)战略风险可能引起流动性风险、信用风险、市场风险答案:D解析:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。[单选题]78.下列关于久期分析的说法中，错误的是()。A)久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法B)久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析C)是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法D)一般而言，金融工具的到期日时间越长，则久期的绝对值越高答案:A解析:久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法之一，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。此外，缺口分析也可以用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。第2部分：多项选择题，共16题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]79.从()方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施。A)柜面业务B)法人信贷业务C)个人信贷业务D)资金业务E)代理业务答案:ABCDE解析:操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任。根据我国商业银行目前的业务种类和运营方式，可以从最普遍的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。[多选题]80.根据监管规定，商业银行所面临的流动性风险分为()。A)投资流动性风险B)项目流动性风险C)融资流动性风险D)机构流动性风险E)市场流动性风险答案:CE解析:流动性风险包括融资流动性风险和市场流动性风险。[多选题]81.下列关于贷款分类的说法中，错误的有()。A)综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素B)它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C)主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价D)通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成E)可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断答案:DE解析:D、E选项是债项评级的特点。[多选题]82.下列属于商业银行压力测试基本作用的有()。A)支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流B)评估银行盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力C)对基于历史数据的计量模型进行补充。识别和管理?尾部?风险D)分析新产品或新业务带来的潜在风险E)前瞻性评估压力情境下的风险暴露，识别和定位业务的脆弱环节答案:ABCDE解析:我国《商业银行压力测试指引》第七条明确规定，压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用：(1)前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。(2)对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理?尾部?风险，对模型假设进行评估。(3)关注新产品和新业务带来的潜在风险。(4)评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。(5)协助银行制定改进措施。(6)支持银行内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。[多选题]83.商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建设和实施，内容包括()。A)协助其他部门缓释操作风险B)拟定操作风险管理政策C)建立全行操作风险报告程序D)拟定具体的操作规程和程序E)制定风险管理偏好答案:ABCD解析:商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建立和实施。该部门与其他部门应保持独立，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。主要职责包括：(1)拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，提交高级管理层和董事会审批。(2)协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险。(3)建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释(包括内部控制措施)和监测方法以及全行的操作风险报告程序。(4)建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理。(5)为各部门提供操作风险管理方面的培训，协助各部门提高操作风险管理水平、履行操作风险管理的各项职责。(6)定期检查并分析业务部门和其他部门操作风险的管理情况。(7)定期向高级管理层提交操作风险报告。(8)确保操作风险制度和措施得到遵守。[多选题]84.市场风险限额指标主要包括()。A)头寸限额B)风险价值限额C)止损限额D)敏感度限额E)期限限额答案:ABCDE解析:市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。[多选题]85.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的()。A)哲学B)公司治理原则C)内部控制体系D)风险管理理念E)价值观答案:ADE解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[多选题]86.商业银行声誉风险管理体系应包括()。A)对声誉风险事件的有效管理B)有效的声誉风险管理制度C)有效的公司治理架构D)有效的声誉风险管理政策E)有效的声誉风险管理流程答案:ABCDE解析:商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。[多选题]87.下列关于我国商业银行流动性监管主要指标的描述中，正确的有()。A)商业银行流动性覆盖率不低于150％B)商业银行流动性比例不低于25％C)商业银行的贷存比不高于75％D)商业银行的净稳定资金比例不低于100％E)商业银行的核心负债比不低于60％答案:BCDE解析:商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％。[多选题]88.下列各项财务指标中，通常与企业信用评级成正相关的有()。A)销售利润率B)利息偿付比率C)资产负债率D)流动比率E)资产回报率答案:ABDE解析:资产负债率是负债与资产的比率，衡量商业银行的偿债能力，其值越大，表明企业偿债能力越弱，信用评级应越低。[多选题]89.在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为()。A)重大损失B)一般损失C)非预期损失D)灾难性损失E)预期损失答案:CDE解析:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。[多选题]90.商业银行开发新产品／业务所面临的主要风险类型有()。A)声誉风险B)法律风险C)操作风险D)信用风险E)市场风险答案:ACDE解析:商业银行开发新产品／业务所面临的主要风险类型有：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、违规风险。[多选题]91.市场风险计量方法包括但不限于()。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)敏感性分析E)风险价值答案:ABCDE解析:市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。[多选题]92.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括()。A)行业风险因素B)管理层风险因素C)区域风险因素D)企业产品销售风险因素E)宏观经济因素答案:ACE解析:商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险主要包括宏观经济因素、行业风险和区域风险。[多选题]93.商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当()。A)及时全面收集、调查、核实企业集团内客户及其关联方的授信记录B)授信工作人员应当尽职受理和调查评价C)授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况D)识别频率与额度授信周期应当保持一致E)对所有集团法人客户的构架图必须每年进行维护答案:ABCDE解析:A、B、C、D、E五项说法均正确。[多选题]94.银行监管的公开原则应当具有适当的透明度。公开原则主要有三个方面的内容包括()。A)监管立法和政策标准公开B)监管执法和行为标准公开C)行政复议的依据、标准、程序公开D)管理行为公开E)行政复议结果公开答案:ABC解析:银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当透明度。公开原则主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开；二是监管执法和行为标准公开；三是行政复议的依据、标准、程序公开。管理行为、行政复议结果公开不属于公开原则的内容。第3部分：判断题，共18题，请判断题目是否正确。[判断题]95.商业银行的风险偏好是董事长在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上所确定的原意承担的风险水平。()A)正确B)错误答案:错解析:风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。[判断题]96.商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。()A)正确B)错误答案:对解析:2012年6月8日，中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法(试行)》，自2013年1月1日开始施行。其中有关声誉风险的评估要求之一是，商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。[判断题]97.商业银行资产的久期越长，其资产价值随利率变动的幅度越大，即利率风险越大。()A)正确B)错误答案:对解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。[判断题]98.商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及风险管理委员会。()A)正确B)错误答案:错解析:商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理团队。[判断题]99.新产品／业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品／业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品／业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理部门进行风险审查和监督管理的过程。()A)正确B)