2022年度部门整体支出绩效评价

2022年度部门整体支出绩效评价为深入贯彻党中央及省委关于全面实施预算绩效管理的精神，全面落实《宁乡市财政局关于印发〈宁乡市全面实施预算绩效管理的实施办法〉的通知》的有关要求，进一步强化单位资金支出责任和绩效意识，提高财政性资金使用效益。现就本单位开展2022年度绩效自评情况作如下汇报。一、部门概况（一）部门基本情况宁乡市人民医院创建于1939年9月，是一所集医疗急救、教学科研、康复保健为一体的县市级三级综合医院，是湖南中医药大学附属医院、湖南师范大学非紧密型附属医院。医院占地180亩，建筑面积14万平方米，编制病床1500张，实际开放床位1636张，设有20多个门诊专科诊室，10个医技科室，35个临床科室和40个护理单元。附设宁乡市120急救中心、宁乡市健康管理中心。相继获评湖南省园林单位、湖南省平安医院、湖南省文明标兵单位。收支情况：2022年，医院共计完成门急诊91.57万人次，出院7.33万人次，手术3.03万台次，健康体检3.6万人次，病床使用率达88.4%，平均住院日7.3天，三四类手术占比58.35%（二）部门整体支出规模2022年我院预算收入107,452.93万元，预算支出111655.47万元。整体支出管理及使用情况（一）基本支出2022年度医院收到财政基本拨款281068元，用于发放离休人员抚恤金，实际使用281068元。（二）项目支出2022年医院收到财政拨款收入合计1352.62万元，财政项目拨款具体拨款明细及使用情况如下：（1）财政项目拨款明细1、2022年医院收公立医院综合改革项目资金3笔，合计406万元，用于专用设备的购置，新冠疫情增加的门禁管理等项目。2、收公立医院科研、公共卫生医疗保障经费1笔，30万元，用于学习培训。3、收医疗服务能力提升（卫生健康人才培养培训）补助资金5笔，合计140.3万元，用于基层卫生健康人才能力提升培训。4、收医疗服务能力提升、助理全科医生培训经费（中央补助医疗服务能力提升、卫生健康人才培养项目经费）1笔90万元，用于助理全科学员学习培训和全科奖励。5、收感染大楼建设项目资金1笔500万元，用于新感染大楼的建设。6、拨负压救护车经费1笔139.16万元，用于救护车购置以及公务用车维护费用。7、收血吸虫病综合治理项目经费成本监测工作补助1笔2万元，用于血吸虫综合治理。8、收基本公卫9元部分-食源性疾病监测项目经费1笔11万元，用于食源性疾病监测。9、收困难干职工春节慰问经费1笔2.8万元，用于慰问医院重大疾病及特困职工。10、收公共卫生项目经费-急性心脏血管疾病救治网项目经费1笔10万元，用于心脏血管疾病救治。11、收核酸检测经费1笔21.36万元，用于核酸检测材料购置。（2）财政基本拨款明细2022年度收到财政基本拨款28.11万元，用于发放离休人员离休费用。（3）非同级财政拨款明细2022年医院收到非同级财政拨款67.77万元，具体拨款明细及使用情况如下：1、收卫生健康人才培养培训经费1笔17.28万元，用于基层卫生人才能力提升培训。2、收中医药事业经费1笔1万元，用于中医科人才培训。3、收无偿献血宣传、组织经费1笔49.49万元，用于无偿献血宣传、组织等费用。三、部门项目组织实施情况（一）项目组织情况分析项目组织按照全年工作任务进行管理。各项设备的购置都是申请实行归口编制，由各科室根据自身的工作任务、临床及学科发展需要，提出申请报告报归口小组长审核、汇总，由各小组负责编制采购计划报招标工作领导小组，再汇总报医院采购管理委员会，然后通过市场调研、公开招标最终确认中标单位，将设备验收入库。（二）项目管理情况分析我单位联系实际，对专项资金做到了严格控制、规范使用，完善制度。结合市财政局的要求，对财务管理制度进行了修订，制定了单位经费管理办法，强调了专项经费必须专款专用，对专项经费的使用范围、使用计划的制定、审批报账等方面做出了进一步的强调和明确。规范管理。制度修订后，我们对专项经费使用的具体经办人提出了要求，在使用前科学计划，使用中合理安排，做到了把好使用的源头关；领导签字和财务报账做到了把好支付与报账关。项目经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。四、资产管理情况单位资产体系庞大，种类繁多，资产使用人也存在流动情况。对应的信息和胡数据量不断更新，导致资产管理难度相当大。但我院领导一直高度重视国有资产管理。始终严格要求各科室账实相符、管理责任落实到人头。形成了管理目标清晰、职责到位完善的资产管理体系，并制定如下相关制度。1.固定资产的购置要充分考虑事业的需要和财力的可能，按批准的预算计划办理，防止盲目购置，积压浪费。2.固定资产验收和使用必须由资产管理员和科室负责人及设备科专业人员参与验收签名。3.财务科负责本院固定资产的统一管理，包括建立固定资产明细账、资产的验收、编号、清查盘点以及有关资料的档案管理。4.实行财务清查盘点制度，保证账实相符、账账相符。每年至少组织一次全面的资产清查。5.固定资产的报废、处置、大修理、捐赠等由所在科室提出申请，报财务科审批、院长批准，按国有资产的有关规定办理。五、部门整体支出绩效情况针对财政项目资金，2022年下半年由宁乡市卫健局聘请会计师事务所对基层卫生人才能力培养、助理全科医生培训、公立医院改革等项目资金进行了专项检查，助理全科医生、乡村卫生人才培养资金每年都会接受长沙市卫健委、湖南省卫健委的专项检查。从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面。2022年预算资金能保障单位正常运转需要，考虑的因素必要合理，分配的结果相对合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是职工工资、社会保险费、住房公积金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。预算经费能基本拨付到位。从有效情况分析看，夯实临床力量，提高临床医技人员的工作积极性，全面整合资源，提升办事效率，优化服务质量，群众幸福感提高。从可持续性分析看，通过多方面的医院建设，将增加医院的社会影响力和知名度，形成自己的特色和品牌，在竞争中赢得市场。六、存在的主要问题（一）预算管理是医院资金管理的重点内容，而这方面制度不完善会使预算管理无法发挥实质效果。一方面，缺乏科学的预算编制制度，编制人员在工作过程中没有一套完善的标准作为行为依据。另一方面，缺乏刚性的预算执行制度，导致各部门及科室存在不执行或消极执行预算的情况发生。（二）日常资金管理薄弱。医院缺乏对日常采购行为的控制管理。医院日常采供存在供大于求的情况，加重医院库存管理成本。（三）信息化程度不足。医院在进行资产管理时，由于前期信息化建设不够完善，仍延续着滞后的人工管理模式，主要借助人力资源来实现医院资产的记录、使用和查询，大大降低了医院资产的管理效率，再加上医院发展迅速，几乎每天都会生成大量的数据信息，单一的人工管理模式已经无法适应最新的医院运营节奏。七、改进措施和有关建议（一）优化资金管理方式做好预算管理，明确各科室和岗位在预算管理中的权责，并提高岗位员工的意识，督促他们严格执行